财务预算执行合同协议

财务预算执行合同协议本协议由以下双方于______年______月______日在______签署：甲方：[公司名称或管理主体名称]法定代表人/授权代表：________________________地址：____________________________________乙方：[部门名称或执行主体名称]负责人/授权代表：________________________地址：____________________________________鉴于甲方作为预算管理主体，负责制定、审批和监督财务预算的执行；乙方作为预算执行主体，负责按照批准的财务预算开展相关业务活动。为明确双方在财务预算执行过程中的权利与义务，确保预算目标的实现，根据甲乙双方确认的《______年（或期间）财务预算方案》（编号：______），经友好协商，达成以下协议：第一条预算范围与目标1.1本协议所指的财务预算执行范围包括：时间范围自______年______月______日起至______年______月______日止；业务/项目范围涵盖______（具体说明业务或项目内容）。1.2甲方批准的《______年（或期间）财务预算方案》总预算金额为人民币______元。具体预算科目及金额详见该预算方案。1.3预算执行期间的核心财务目标包括：(1)实现收入总额人民币______元；(2)控制成本费用总额人民币______元，其中主营业务成本不超过收入预算的______%，管理费用不超过______元，销售费用不超过______元；(3)实现利润（亏损）总额______元；(4)现金流净增加额（或管理目标）__________；(5)其他特定目标：__________。第二条预算执行与管理权限2.1乙方负责按照本协议第一条约定的预算方案，组织开展各项业务活动，确保收入目标的达成和成本费用的有效控制，并承担预算执行直接责任。2.2乙方有权在预算总额内，根据业务需要合理使用资金和调配资源，但必须严格遵守本协议第三条关于审批权限的规定。2.3甲方负责提供预算执行所需的必要支持和指导，并对预算执行情况进行监督和管理。甲方有权要求乙方提供预算执行相关的数据和资料。2.4预算执行相关的资金支付审批权限规定如下：(1)支出金额在人民币______元及以下（含），由乙方负责人审批；(2)支出金额超过人民币______元至人民币______元（含），需经甲方______（部门/级别，如财务部或主管副总经理）审批；(3)支出金额超过人民币______元，需经甲方______（部门/级别，如总经理或董事会）审批。超预算或预算外支出，必须按照公司《授权审批规定》另行办理审批手续。第三条预算执行监控与报告3.1乙方应建立内部预算执行监控机制，定期分析预算与实际执行情况的差异，及时发现问题并提出改进措施。3.2乙方须按以下要求向甲方提交预算执行报告：(1)报告频率：每月______日前提交上一月度预算执行报告；每季度最后一个季度日前提交本季度预算执行分析报告。(2)报告内容应包括：预算执行情况对比（收入、成本、费用等）、主要差异分析（数量、金额、原因）、存在的主要问题、已采取或建议采取的措施、下期预算执行预测等。(3)报告格式：使用甲方提供的《预算执行报告模板》（附件一）。(4)报告提交对象：甲方______（部门/人员，如财务部或预算管理办公室）。第四条预算调整机制4.1发生以下情况时，乙方可申请调整预算：(1)市场环境发生重大变化，对预算执行产生实质性影响；(2)国家或地方政府发布重大政策法规，导致预算基础发生变更；(3)项目范围、内容或计划发生重大调整；(4)出现不可抗力因素；(5)其他严重影响预算执行的重大事项。4.2预算调整流程：(1)乙方需填写《预算调整申请表》（附件二），详细说明调整原因、调整内容（涉及预算科目及金额变动）及预期影响。(2)《预算调整申请表》需按本协议第二条第二款规定的审批权限逐级审核批准。(3)经批准的预算调整内容作为本协议的补充条款，具有同等法律效力。(4)乙方应根据批准的调整后的预算执行。第五条绩效考核与奖惩5.1甲方将预算执行情况作为评价乙方（及其相关人员）工作绩效的重要依据。5.2绩效考核主要指标包括但不限于预算达成率（收入、利润等）、成本费用控制率、预算执行偏差率等。具体考核标准和评价方法由甲方另行规定或根据公司相关制度执行。5.3根据绩效考核结果，甲方将按照公司相关规定对乙方（或其相关人员）给予相应的奖励（如绩效奖金、表彰）或处理（如通报批评、经济处罚、追责等）。第六条财务责任与风险承担6.1乙方对未按预算执行、预算执行偏差过大、超预算支出失控等行为承担责任，并应承担由此造成的相应经济损失。6.2甲方对因未能提供必要支持、审批不力或预算方案本身存在重大缺陷而导致预算执行目标无法实现，承担相应管理责任。6.3双方应根据实际责任情况，合理分摊预算执行过程中产生的其他风险。第七条保密条款7.1甲乙双方应对在本协议签订及履行过程中知悉的对方的商业秘密、财务数据、经营策略等信息承担保密义务。7.2未经对方书面同意，任何一方不得向任何第三方泄露该等信息，但法律法规另有规定或监管机构要求的除外。7.3本保密义务不因本协议的终止而失效。第八条违约责任8.1任何一方违反本协议约定，给对方造成损失的，应承担赔偿责任。8.2若乙方未按本协议第二条第2.3款、第三条第3.2款或第四条约定的要求履行义务，甲方有权要求乙方限期整改，并视情节严重程度给予警告、通报批评直至取消相关奖励等处理；造成甲方损失的，乙方应承担赔偿责任。8.3若甲方未按本协议约定履行支持、指导或审批义务，导致乙方无法正常开展预算执行工作或产生损失的，甲方应承担相应责任。第九条争议解决9.1因本协议引起的或与本协议有关的任何争议，双方应首先通过友好协商解决。9.2协商不成的，任何一方均有权向______（有管辖权的人民法院或仲裁委员会，需明确）提起诉讼或申请仲裁。第十条协议生效、变更与终止10.1本协议自双方授权代表签字并加盖公章（或合同专用章）之日起生效。10.2对本协议的任何修改或补充，均须经双方协商一致并签署书面文件。10.3本协议在预算执行期届满、项目自然结束、双方协商一致解除或根据法律规定应终止的其他情形下终止。10.4协议终止后，乙方应完成所有善后工作，包括但不限于预算执行情况的最终结算、相关资料归档、未完成事项的处理等。第十一条其他条款11.1本协议未尽事宜，由双方另行协商签订补充协议。补充协议与本协议具有同等法律效力。11.2本协议及其附件构成双方就本协议标的事项达成的完整协议，取代此前所有的口头或书面的约定、谅解。11.3本协议及附件中的通知应发送至本协议首部列明的地址或双方另行书面指定的地址。11.4本协议适用中华人民共和国法律。11.5附件是本协议不可分割的组成部分：(1)附件一：《预算执行报告模板》(2)附件二：《预算调整申请表》（以下无正文）甲方：[公司名称或管