重大风险业务会商制度

PAGE重大风险业务会商制度一、总则（一）目的为有效识别、评估和应对公司业务中面临的重大风险，提高公司风险管理水平，保障公司稳健运营，特制定本重大风险业务会商制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有涉及重大风险的业务活动，包括但不限于重大投资项目、重大合同签订、重大业务拓展、重大技术研发等。（三）基本原则1.全面性原则涵盖公司各类重大风险业务，确保无遗漏。对业务的各个环节、各个层面进行全面风险排查。2.准确性原则准确识别风险，运用科学合理的方法和工具，对风险的性质、程度、可能性等进行精确判断。3.及时性原则及时发现风险，在业务开展过程中实时监测，尽早发现潜在风险，以便及时采取应对措施。4.协同性原则各部门协同合作，风险管理部门、业务部门、财务部门、法务部门等密切配合，形成风险防控合力。5.动态性原则根据业务发展、市场变化、政策调整等因素，动态调整风险评估和应对策略。二、风险识别与评估（一）风险识别1.业务流程梳理各业务部门负责对本部门涉及的重大风险业务流程进行详细梳理，明确流程中的关键环节和风险点。2.风险因素分析从市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、合规风险等多个维度，分析可能导致风险发生的因素。例如，市场风险可能包括市场需求变化、竞争加剧、价格波动等；信用风险可能涉及交易对手信用状况不佳、应收账款回收困难等。3.历史案例借鉴收集公司内外部类似业务的风险案例，从中总结经验教训，作为风险识别的参考。（二）风险评估1.评估方法选择采用定性与定量相结合的方法进行风险评估。定性方法可包括风险矩阵、专家判断等；定量方法可运用风险价值（VaR）、预期损失（EL）等模型。2.风险评级根据风险发生的可能性和影响程度，对识别出的风险进行评级。风险评级分为高、中、低三个等级。例如，高风险表示风险发生可能性大且影响程度严重；中风险表示风险发生可能性中等且影响程度一般；低风险表示风险发生可能性小且影响程度轻微。3.评估报告业务部门完成风险识别与评估后，撰写风险评估报告，报告内容应包括风险识别情况、评估方法、风险评级及应对建议等。三、会商组织与流程（一）会商组织1.会商小组构成成立重大风险业务会商小组，由公司高层管理人员担任组长，成员包括风险管理部门负责人、业务部门负责人、财务部门负责人、法务部门负责人等。2.职责分工组长职责：负责主持会商会议，把握会商方向，做出最终决策。风险管理部门职责：汇总各业务部门的风险评估报告，提供风险管理专业意见，协助制定风险应对策略。业务部门职责：详细介绍重大风险业务的情况，对风险识别与评估结果负责，提出业务层面的应对措施。财务部门职责：从财务角度评估风险对公司财务状况的影响，提供财务数据支持和财务应对建议。法务部门职责：审查业务活动是否符合法律法规要求，评估法律风险，提供法律合规方面的意见和建议。（二）会商流程1.会前准备业务部门提前将风险评估报告提交给风险管理部门。风险管理部门对报告进行汇总整理，形成会商资料。通知会商小组成员会议时间、地点和议题。2.会议召开业务部门负责人介绍重大风险业务的基本情况、风险识别与评估结果。各成员就风险情况发表意见，进行充分讨论。风险管理部门从专业角度分析风险，提出综合性应对建议。财务部门和法务部门分别阐述财务和法律方面的看法及建议。3.决策形成会商小组根据讨论情况，对风险应对策略进行决策。明确风险应对措施的责任部门和时间节点。4.会议记录安排专人负责会议记录，记录内容包括会议时间、地点、参会人员、议题、讨论内容、决策结果等。会议记录应妥善保存，以备查阅。四、风险应对策略（一）风险规避对于高风险且无法有效控制的业务活动，采取风险规避策略，即不开展该业务。例如，如果某投资项目经评估风险过高，且无可行的降低风险措施，则放弃该投资项目。（二）风险降低1.风险控制措施通过加强内部控制、完善业务流程、提高人员素质等方式，降低风险发生的可能性。例如，加强对交易对手的信用审查，完善合同管理制度，加强员工培训等。采取风险缓释措施，如购买保险、进行套期保值等，降低风险发生时的损失程度。例如，为重大业务活动购买财产保险、信用保险等；对于涉及汇率波动的业务，通过外汇衍生品进行套期保值。2.监控与调整定期对风险控制措施的执行情况进行监控，根据监控结果及时调整措施，确保风险得到有效降低。（三）风险转移将部分风险转移给其他方，如通过签订免责条款、分包合同等方式，将风险转移给合作伙伴或第三方。例如，在工程建设项目中，通过与分包商签订详细的分包合同，明确风险责任，将部分施工风险转移给分包商。（四）风险承受对于低风险业务或经过评估认为可以承受的风险，采取风险承受策略。公司预留一定的风险准备金，以应对可能发生的风险损失。同时，持续关注风险状况，如有变化及时调整应对策略。五、会商结果跟踪与反馈（一）跟踪机制1.责任部门落实风险应对措施的责任部门按照决策要求，制定具体的实施方案，并组织实施。2.定期检查风险管理部门定期对风险应对措施的执行情况进行检查，检查内容包括措施执行进度、效果评估等。3.进度报告责任部门定期向风险管理部门提交风险应对措施执行进度报告，报告应详细说明工作进展、遇到的问题及解决方案等。（二）反馈机制1.信息沟通在风险应对过程中，如果发现新的风险因素或原风险评估与应对策略存在偏差，责任部门应及时与风险管理部门沟通，共同分析原因，调整应对策略。2.会商调整根据反馈情况，如需要对原会商结果进行调整，由风险管理部门组织再次会商，形成新的决策，并重新安排跟踪与反馈工作。六、培训与宣传（一）培训计划1.培训目标提高公司员工对重大风险业务会商制度的认识和理解，增强风险意识和风险管理能力。2.培训内容包括风险管理基础知识、重大风险业务识别与评估方法、会商流程与技巧、风险应对策略等。3.培训方式采用内部培训、外部培训、案例分析、模拟演练等多种方式进行培训。（二）宣传推广1.制度宣传通过公司内部刊物、宣传栏、OA系统等渠道，宣传重大风险业务会商制度的重要性和主要内容，提高员工知晓度。2.案例分享定期分享重大风险业务的成功应对案例和失败教训，让员工直观感受风险防控的实际