担保业务三项基本制度

PAGE担保业务三项基本制度一、总则（一）目的为规范公司担保业务操作，有效防范和控制担保风险，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规及行业标准，特制定本担保业务三项基本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部涉及的各类担保业务活动，包括但不限于为客户提供融资担保、履约担保等。（三）基本原则1.合法性原则：担保业务必须严格遵守国家法律法规，确保担保行为合法合规。2.风险可控原则：充分评估担保风险，采取有效措施进行风险防范和控制，确保担保业务风险在可承受范围内。3.审慎评估原则：对担保项目进行全面、深入、审慎的评估，包括对被担保方的信用状况、经营情况、财务状况等进行详细分析。4.内部制衡原则：建立健全内部制衡机制，明确各部门在担保业务中的职责和权限，防止权力过度集中。二、担保业务受理制度（一）受理条件1.被担保方资格依法设立并有效存续的企业法人或其他经济组织。具有良好的信用记录，无重大不良信用行为。经营状况良好，具备持续经营能力和偿债能力。2.担保项目可行性符合国家产业政策和法律法规要求。具有明确的用途和合理的资金需求。项目具有良好的经济效益和社会效益，具备偿还债务的能力。（二）受理流程1.申请：被担保方应向公司提交担保申请，申请材料包括营业执照副本、公司章程、法定代表人身份证明、财务报表、贷款卡信息、担保申请书等。2.初审：公司业务部门收到申请材料后，对申请材料的完整性、真实性进行初审。初审合格后，将申请材料移交风险管理部门。3.风险评估：风险管理部门对担保项目进行全面风险评估，包括对被担保方的信用状况、经营情况、财务状况、担保项目的可行性、风险程度等进行详细分析。评估过程中可采用多种方法，如信用评级、财务比率分析、实地考察等。4.审批：根据风险评估结果，公司管理层或授权审批机构对担保项目进行审批。审批通过后，出具担保审批意见书。5.签订合同：公司与被担保方签订担保合同，明确双方的权利和义务。担保合同应包括担保金额、担保期限、担保方式、违约责任等条款。（三）受理责任1.业务部门责任负责对担保申请材料的完整性、真实性进行初审。协助风险管理部门进行风险评估工作。对初审结果负责，如因初审失误导致担保风险增加，承担相应责任。2.风险管理部门责任负责对担保项目进行全面风险评估，出具风险评估报告。对风险评估结果负责，如因风险评估失误导致担保决策失误，承担相应责任。3.审批机构责任负责对担保项目进行审批，做出担保决策。对审批结果负责，如因审批失误导致公司遭受损失，承担相应责任。三、担保业务风险评估制度（一）评估内容1.被担保方信用状况信用评级：通过专业信用评级机构或自行建立的信用评价体系，对被担保方的信用等级进行评估。信用记录：查询被担保方的银行信用记录、税务记录、司法记录等，了解其信用状况。2.经营状况经营模式：分析被担保方的经营模式、市场竞争力、行业前景等。财务状况：审查被担保方的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，分析其偿债能力、盈利能力、营运能力等。重大事项：关注被担保方是否存在重大诉讼、仲裁、重组等事项，评估这些事项对其经营状况和偿债能力的影响。3.担保项目可行性项目背景：了解担保项目的背景、目的、资金用途等。项目可行性研究报告：审查担保项目的可行性研究报告，评估项目的技术可行性、经济可行性、环境可行性等。项目风险：分析担保项目可能面临的风险，如市场风险、技术风险、管理风险等，并评估相应的风险应对措施。（二）评估方法1.定性评估专家评审：组织内部专家或外部专家对担保项目进行评审，听取专家意见，综合评估担保项目风险。实地考察：对被担保方进行实地考察，了解其经营场所、生产设备、人员状况等，直观感受其经营状况。2.定量评估财务比率分析：通过计算被担保方的各项财务比率，如资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等，评估其偿债能力。信用评级模型：运用信用评级模型，对被担保方的信用状况进行量化评估，确定其信用等级。（三）评估流程1.组建评估小组：风险管理部门牵头，会同业务部门、财务部门等相关部门人员组成评估小组。2.收集资料：评估小组收集被担保方的相关资料，包括财务报表、营业执照副本、公司章程、贷款卡信息等。3.实地考察：评估小组对被担保方进行实地考察，与被担保方管理层、员工进行交流，了解其经营状况和内部管理情况。4.风险评估分析：评估小组运用定性和定量评估方法，对担保项目进行全面风险评估分析，出具风险评估报告。5.审核与反馈：风险管理部门对风险评估报告进行审核，审核通过后提交公司管理层或授权审批机构。同时，将风险评估结果反馈给业务部门，以便业务部门在后续工作中采取相应的风险防范措施。（四）评估责任1.评估小组责任负责按照评估流程和方法，对担保项目进行全面风险评估分析，出具风险评估报告。对评估结果的真实性、准确性负责，如因评估失误导致担保决策失误，承担相应责任。2.风险管理部门责任负责组织评估小组开展风险评估工作，对评估过程进行指导和监督。对风险评估报告进行审核，确保评估报告的质量。对审核结果负责，如因审核失误导致担保决策失误，承担相应责任。四、担保业务审批制度（一）审批权限1.公司管理层审批权限担保金额在[X]万元以下的担保项目，由公司管理层审批。涉及关联方担保的项目，无论担保金额大小，均由公司管理层审批。2.董事会审批权限担保金额在[X]万元以上（含[X]万元）的担保项目，由董事会审批。对公司资产负债率超过[X]%的担保项目，由董事会审批。（二）审批流程1.提交审批材料：风险管理部门将风险评估报告、担保合同草案等审批材料提交公司管理层或董事会。2.审批会议：公司管理层或董事会召开审批会议，对担保项目进行审议。审议过程中，业务部门、风险管理部门等相关人员应就担保项目情况进行汇报，并回答参会人员的提问。3.审批决策：公司管理层或董事会根据审议情况，做出担保审批决策。审批决策分为同意担保、不同意担保、补充完善资料后再行审议等。4.签订合同：如审批决策为同意担保，公司与被担保方签订担保合同。如审批决策为不同意担保或补充完善资料后再行审议，业务部门应及时通知被担保方，并说明原因。（三）审批责任1.审批机构责任负责对担保项目进行审批，做出担保决策。对审批结果负责，如因审批失误导致公司遭受损失，承担相应责任。2.参会人员责任在审批会议上，应认真听取汇报，充分发表意见，对担保项目进行审慎审议。对自己的审议意见负责，如因审议意见不当导致担保决策失误，承担相应责任。五、担保业务跟踪与监控制度（一）跟踪内容1.被担保方经营状况定期收集被担保方的财务报表、经营数据等，分析其经营状况变化。关注被担保方是否出现重大经营决策失误、市场份额下降、产品质量问题等影响其偿债能力的情况。2.担保项目进展情况了解担保项目的资金使用情况，确保资金按约定用途使用。跟踪担保项目的进展情况，如项目建设进度、生产运营情况等，评估项目是否能按时达到预期效益。3.被担保方信用状况定期查询被担保方的信用记录，关注其是否出现新的不良信用行为。了解被担保方与其他债权人的关系，是否存在逾期还款、债务纠纷等情况。（二）监控措施1.定期报告：业务部门定期向风险管理部门提交担保业务跟踪报告，报告内容包括被担保方经营状况、担保项目进展情况、被担保方信用状况等。2.风险预警：风险管理部门根据跟踪报告和监控情况，对担保业务进行风险预警。当发现担保业务出现风险迹象时，及时发出风险预警通知，提醒相关部门采取措施防范风险。3.现场检查：风险管理部门定期或不定期对被担保方进行现场检查，实地了解其经营状况和担保项目情况。现场检查可包括查阅财务资料、查看生产经营场所、与管理层和员工交流等。（三）风险处置1.风险提示：当发现担保业务出现风险迹象时，风险管理部门向业务部门发出风险提示，要求业务部门采取相应措施加强对被担保方的管理和监督。2.风险整改：业务部门根据风险提示，对被担保方提出整改要求，督促其采取措施改善经营状况，降低担保风险。如被担保方未能按时完成整改，业务部门应及时向风险管理部门汇报。3.提前追偿：如担保业务风险进一步恶化，达到提前追偿条件时，公司应按照担保合同约定，提前向被担保方追偿债务，并采取其他风险防范措施，如要求被担保方提供反担保、处置抵押物等。（四）跟踪与监控责任1.业务部门责任负责定期收集被担保方的相关信息，提交担保业务跟踪报告。按照风险管理部门的要求，对被担保方采取风险防范措施，督促其整改。对业务部门在跟踪与监控过程中发现的问题未及时汇报或处理不当导致担保风险扩大，承担相应责任。2.风险管理部门责任负责对担保业务进行风险