会计师审计流程及财务风险控制绩效考评表

会计师审计流程及财务风险控制绩效考评表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入周期考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计流程合规性审计计划完成率35%100%按实际完成审计计划数量与计划总数比例计算，每完成一项加0.5%，最高不超过100%审计报告提交及时性95%按审计报告实际提交时间与截止时间的比例计算，每提前一天加0.5%，最高不超过100%审计底稿完整性100%按审计底稿数量与应备数量比例计算，每缺少一份扣1%，最低为0%审计流程符合性检查98%按审计流程符合企业内部规范的比例计算，每不符合一项扣0.5%，最低为0%审计调整事项处理规范性100%按审计调整事项处理是否符合准则比例计算，每出现一项不规范扣1%，最低为0%财务风险识别能力重大财务风险识别数量30%5项按实际识别出并报告的重大财务风险数量计算，每识别一项加0.2%，最高不超过100%财务风险预警准确率90%按预警事项实际发生比例计算，每准确预警一项加0.5%，最高不超过100%财务风险控制措施有效性85%按已识别风险中控制措施实际有效性比例计算，每有效控制一项加0.2%，最高不超过100%风险识别报告质量良好按风险识别报告的深度、全面性、可操作性等综合评定，分为优秀、良好、一般三个等级，分别对应100%、80%、60%风险识别工具应用熟练度95%按风险识别工具使用熟练程度和效率综合评定，分为精通、熟练、一般三个等级，分别对应100%、80%、60%内部控制审计质量内部控制缺陷发现数量20%10项按实际发现并报告的内部控制缺陷数量计算，每发现一项加0.2%，最高不超过100%内部控制缺陷整改跟进100%按已发现缺陷中实际推动整改完成比例计算，每推动一项完成加0.5%，最高不超过100%内部控制审计报告专业度高按审计报告的专业性、客观性、可读性综合评定，分为高、中、低三个等级，分别对应100%、70%、40%内部控制审计效率90%按内部控制审计工作量与计划时间的比例计算，每提前完成一项加0.5%，最高不超过100%内部控制审计建议采纳率80%按已提出建议中实际被采纳的比例计算，每被采纳一项加0.5%，最高不超过100%团队协作与沟通能力跨部门协作效率15%95%按与其他部门协作完成审计任务的时间效率比例计算，每高效协作一项加0.5%，最高不超过100%审计沟通有效性90%按与客户、管理层沟通事项的解决率和满意度比例计算，每有效沟通一项加0.5%，最高不超过100%审计知识分享贡献2次按实际参与或主导的审计知识培训、经验分享次数计算，每次加0.5%，最高不超过100%团队支持与帮助良好按对团队成员的支持和帮助程度综合评定，分为优秀、良好、一般三个等级，分别对应100%、80%、60%审计争议处理能力90%按实际处理审计相关争议的及时性和有效性比例计算，每有效处理一项加0.5%，最高不超过100%本考核表用于评估会计师在审计流程合规性、财务风险识别能力、内部控制审计质量及团队协作与沟通能力四个维度的综合表现。请根据实际工作完成情况，对照各指标目标值和评分标准进行自评或上级评价。考核结果将作为绩效改进和奖惩的重要依据。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名