工程部内部结算管理制度

PAGE工程部内部结算管理制度一、总则（一）目的为了加强工程部内部结算管理，规范结算流程，确保结算工作的准确性、及时性和公正性，提高工程部的经济效益和管理水平，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于工程部内部各项目之间、工程部与公司其他部门之间以及与外部合作单位涉及工程款项结算的相关活动。（三）基本原则1.合法性原则结算活动必须符合国家法律法规以及公司相关规定，确保所有结算行为合法合规。2.准确性原则结算数据应真实、准确、完整，依据充分，避免出现数据错误或虚假结算情况。3.及时性原则按照规定的时间节点及时办理结算手续，不得拖延，以保障各方权益和资金流转顺畅。4.公正性原则结算过程应公平、公正，维护各方合理利益，避免偏袒或不合理的结算结果。二、结算依据（一）合同文件1.工程承包合同、分包合同等各类合同中明确约定的结算条款，包括计价方式、结算周期、付款条件等。2.合同变更协议、补充协议等对结算有影响的文件，作为结算调整的依据。（二）工程图纸及变更资料1.经审核确认的施工图纸，作为工程量计算的基础。2.工程变更通知单、技术核定单、设计变更图纸等，用于调整工程量和造价。（三）工程签证1.现场签证单，记录施工过程中发生的额外工作、费用增减等情况，须有相关人员签字确认。2.签证内容应清晰、准确，包括工作内容、工程量、费用计算依据等。（四）工程验收资料1.分部、分项工程质量验收记录，证明工程已完成且质量合格。2.竣工验收报告，作为工程最终结算的重要依据之一。（五）其他相关资料1.施工日志，记录施工过程中的实际情况，可作为结算参考。2.材料设备采购发票、运输单据等，用于核实成本支出。三、结算流程（一）结算申请1.工程项目完工或达到合同约定的结算节点后，项目负责人应及时组织相关人员整理结算资料，并填写《工程部内部结算申请表》。2.《申请表》应详细注明项目名称、合同编号、结算范围、申请结算金额、结算依据等内容。3.将填写完整的申请表及相关结算资料一并提交至工程部结算管理部门。（二）资料审核1.结算管理部门收到申请后，安排专人对提交的结算资料进行审核。2.审核内容包括资料的完整性、准确性、合规性等。如发现资料不全或不符合要求时，及时通知项目负责人补充完善。3.对于工程量计算、计价方式等进行核对，与合同约定及相关资料进行比对，确保结算金额的合理性。（三）现场核实1.必要时，结算管理部门会同项目负责人、技术人员等对工程实际完成情况进行现场核实。2.核实内容包括工程质量、实际工程量、工程变更及签证情况等，确保结算依据与实际情况相符。（四）结算谈判1.如涉及与外部合作单位或公司内部其他部门有争议的结算事项，由结算管理部门组织相关方进行结算谈判。2.在谈判过程中，各方应充分阐述自己的观点和依据，通过协商达成一致意见。3.谈判结果应形成书面记录，经各方签字确认。（五）结算审批1.审核通过且谈判达成一致的结算申请，提交至工程部负责人进行审批。2.工程部负责人根据公司相关规定和项目实际情况，对结算金额、结算方式等进行最终审批。3.审批通过的结算申请，方可进入结算付款流程。（六）结算付款1.财务部门依据审批后的结算申请及相关合同约定，办理付款手续。2.付款时应核对收款单位信息、付款金额、付款方式等，确保付款准确无误。3.对于有质保金的项目，按照合同约定在质保期满后办理质保金支付手续。四、结算计价方式（一）固定总价合同1.对于签订固定总价合同的项目，除合同约定的调整事项外，结算金额一般不予调整。2.如发生工程变更、签证等需要调整合同总价的情况，按照合同约定的调整方法进行计算。（二）固定单价合同1.按照合同约定的单价乘以实际完成的工程量进行结算。2.当工程量发生变更时，应按照合同约定的调整方式调整结算金额。单价调整原则上按照合同约定执行，如合同未约定，可参照市场价格或相关定额标准进行调整。（三）成本加酬金合同1.成本加酬金合同的结算方式根据合同约定执行，一般包括成本核算和酬金计算两部分。2.成本核算应依据实际发生的费用进行，包括人工、材料、机械等费用支出。酬金计算按照合同约定的比例或方式进行确定。（四）其他计价方式1.对于特殊的工程项目或合同约定采用其他计价方式的，按照合同约定的具体方法进行结算。2.在结算过程中，如对计价方式存在争议，应依据合同条款及相关法律法规进行协商解决。五、结算周期（一）月度结算1.对于月度完成工作量相对稳定、结算内容较为清晰的项目，实行月度结算制度。2.每月末，项目负责人组织相关人员对当月完成的工程量、费用支出等进行统计核算，并填写月度结算报表。3.月度结算报表经审核无误后，提交至结算管理部门进行结算审批，审批通过后办理当月结算付款手续。（二）阶段结算1.根据工程进度和合同约定，在完成一定阶段的工程任务后进行阶段结算。2.阶段结算的时间节点和结算内容由合同明确规定。项目负责人应在阶段结束后及时组织结算工作，提交阶段结算申请及相关资料。3.结算管理部门按照结算流程进行审核、审批，完成阶段结算付款。（三）竣工结算1.工程竣工后，项目负责人应在规定时间内完成竣工结算资料的整理和编制，并提交竣工结算申请。2.竣工结算申请应涵盖整个工程项目的所有结算内容，包括合同范围内工程、工程变更、签证、索赔等。3.结算管理部门对竣工结算资料进行全面审核，必要时进行现场核实，审核通过后提交至工程部负责人审批，最终完成竣工结算付款。六、结算争议处理（一）争议提出1.在结算过程中，如各方对结算金额、计价方式、结算依据等存在争议，应及时提出书面异议。2.异议应明确指出争议事项、争议理由及相关证据材料。（二）争议协调1.结算管理部门收到争议异议后，应及时组织相关方进行协调沟通。2.协调会议上，各方应充分发表意见，提供相关证据，共同协商解决争议问题。3.如协调后仍无法达成一致意见，可按照合同约定的争议解决方式处理。（三）争议解决方式1.合同约定通过协商、调解、仲裁或诉讼等方式解决争议的，按照相应程序进行。2.在争议解决过程中，各方应遵守法律法规和公司规定，积极配合，确保争议得到妥善解决。3.争议解决结果应作为最终结算的依据，相关方应予以执行。七约束与激励机制（一）约束机制1.对在结算工作中违反本制度、弄虚作假、故意拖延结算时间等行为的责任人，视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降职、辞退等。2.因结算工作失误给公司造成经济损失的，相关责任人应承担相应的赔偿责任。（二）激励机制1.对于在结算工作中表现出色、能够准确及时完成结算任务、为公司节约成本或挽回经济损失的部门或个人，给予表彰和奖励。2