工程造价内部监管制度

PAGE工程造价内部监管制度一、总则（一）目的为加强公司工程造价管理，规范工程造价行为，有效控制工程造价成本，确保工程建设项目的顺利实施，提高公司经济效益，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，制定本内部监管制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有涉及工程造价的项目，包括但不限于新建、改建、扩建工程以及各类维修改造项目。（三）基本原则1.合法性原则：工程造价管理活动必须严格遵守国家法律法规和行业标准，确保各项工作合法合规。2.准确性原则：工程造价的确定和控制应准确反映工程实际情况，数据真实可靠，不得虚报、瞒报。3.全过程控制原则：对工程造价的管理应贯穿于项目建设的全过程，包括项目前期决策、设计、招投标、施工、竣工结算等各个环节。4.效益性原则：在保证工程质量和进度的前提下，合理控制工程造价，提高资金使用效益，实现公司利益最大化。二、工程造价管理组织架构及职责（一）组织架构公司设立工程造价管理领导小组，由公司总经理担任组长，总工程师担任副组长，成员包括工程管理部门、财务部门、审计部门等相关负责人。领导小组下设工程造价管理办公室，设在工程管理部门，负责日常工程造价管理工作。（二）职责分工1.工程造价管理领导小组负责制定和完善公司工程造价管理的政策、制度和流程。对重大工程造价事项进行决策，协调解决工程造价管理过程中的重大问题。监督检查工程造价管理工作的执行情况，确保各项制度和措施得到有效落实。2.工程管理部门负责工程项目的前期策划、可行性研究、设计管理等工作，从源头上控制工程造价。组织编制工程招标文件、工程量清单、招标控制价等，参与工程招投标活动。负责工程施工过程中的现场管理，协调解决施工中的问题，控制工程变更和签证，确保工程顺利进行。组织工程竣工验收，审核工程竣工结算资料，办理工程竣工结算手续。3.财务部门负责工程项目资金的筹集、使用和管理，确保资金安全和合理使用。参与工程预算、结算的审核工作，对工程造价进行财务分析和成本控制。负责工程款的支付审核，按照合同约定及时支付工程款，防止超付、误付。4.审计部门负责对工程造价进行审计监督，对重大工程造价项目进行专项审计。审查工程预算、结算的编制是否符合规定，造价是否合理，监督工程造价管理过程中的各项制度执行情况。对审计发现的问题提出整改意见，督促相关部门进行整改。三、工程造价前期管理（一）项目决策阶段1.项目可行性研究报告应包含工程造价估算内容，由工程管理部门组织相关专业人员进行编制，并充分考虑项目的技术方案、建设规模、建设标准等因素对工程造价的影响。2.工程造价估算应依据国家现行的计价规范、定额标准以及类似项目的造价资料进行编制，确保估算的准确性和合理性。3.项目决策过程中，工程造价管理领导小组应组织对可行性研究报告中的工程造价估算进行评审，对项目的投资效益进行分析，为项目决策提供依据。（二）设计阶段1.推行限额设计，工程管理部门应根据项目可行性研究报告批复的投资估算，按照各专业进行投资分解，确定各专业设计限额，并将限额指标下达给设计单位。2.设计单位应在限额设计范围内进行设计，优化设计方案，采用先进的技术和工艺，降低工程造价。同时，应加强设计交底和图纸会审工作，确保设计文件的准确性和完整性。3.工程管理部门应会同财务、审计等部门对设计概算进行审核，重点审查概算编制依据是否合理、工程量计算是否准确、费用计取是否合规等。对设计概算超投资估算的项目，应分析原因，提出调整建议，报工程造价管理领导小组审批。四、工程造价招投标管理（一）招标文件编制1.工程管理部门应根据工程特点和实际情况，编制详细的招标文件，明确招标范围、技术要求、评标标准、合同条款等内容。2.招标文件中的工程量清单应准确、完整，招标控制价应严格按照国家计价规范和定额标准编制，并经工程造价管理领导小组审核。3.招标文件应明确工程造价调整的原则和方法，以及工程变更、签证的办理程序和要求，防止后期工程造价纠纷。（二）投标文件评审1.组建评标委员会，评标委员会由公司内部相关专业人员以及邀请的外部专家组成。评标委员会应按照招标文件规定的评标标准进行评标，对投标文件的商务标、技术标进行综合评审。2.重点评审投标报价的合理性，包括报价是否低于成本价、是否符合市场行情、是否与工程量清单和招标控制价相符等。对投标报价明显不合理的投标人，应要求其作出合理说明。3.评标委员会应出具评标报告，推荐中标候选人，并报工程造价管理领导小组审批。（三）合同签订1.中标通知书发出后，工程管理部门应按照招标文件和中标人的投标文件与中标人签订合同。合同应明确工程造价、付款方式、工程结算办法、违约责任等条款。2.合同签订前应进行审核，财务、审计等部门应参与合同审核工作，重点审查合同条款是否符合法律法规要求、工程造价条款是否明确合理、付款方式是否有利于公司资金管理等。3.合同签订后，应及时将合同副本送工程造价管理办公室备案，作为工程造价管理的依据。五、工程造价施工过程管理（一）工程变更与签证管理1.严格控制工程变更，确需变更的，应由施工单位提出书面申请，详细说明变更的原因、内容、对工程造价及工期的影响等。2.工程变更申请应经监理单位审核后报工程管理部门，工程管理部门组织相关部门进行论证，评估变更的必要性和合理性。重大变更应报工程造价管理领导小组审批。3.工程签证应及时办理，签证内容应真实、准确、完整，包括签证的事由、时间、地点、工程量、费用等。签证单应由施工单位、监理单位、建设单位相关人员签字确认，并加盖单位公章。4.工程管理部门应定期对工程变更和签证进行统计分析，及时掌握工程造价变化情况，对不合理的变更和签证应及时纠正。（二）工程进度款支付管理1.财务部门应按照合同约定审核工程进度款支付申请，工程管理部门应提供已完成工程量清单及相关证明资料。2.工程进度款支付应严格控制在合同约定的范围内，不得超付。对已支付的工程进度款，应进行跟踪检查，确保资金用于工程建设。3.工程进度款支付审核通过后，财务部门应及时办理支付手续，并将支付情况反馈给工程管理部门。（三）工程造价动态监控1.工程管理部门应建立工程造价动态监控机制，定期对工程造价进行统计分析，及时掌握工程造价变化趋势。2.每月应编制工程造价月报，报送工程造价管理领导小组及相关部门，月报内容包括本月完成工程量、工程造价、工程变更及签证情况、工程款支付情况等。3.对工程造价偏差较大的项目，应及时分析原因，采取有效措施进行调整和控制，确保工程造价始终处于可控状态。六、工程造价竣工结算管理（一）竣工结算资料准备1.工程竣工后，施工单位应按照合同约定和相关规定及时整理编制竣工结算资料，包括竣工图纸、工程量计算书、工程变更及签证资料、工程结算书等。2.工程管理部门应督促施工单位按时提交竣工结算资料，并对资料的完整性和准确性进行审核。对不符合要求的资料，应要求施工单位限期补充完善。（二）竣工结算审核1.工程管理部门应组织相关人员对施工单位提交的竣工结算资料进行初审，重点审查工程量计算是否准确、工程变更及签证是否合规、结算单价是否符合合同约定等。2.初审完成后，将竣工结算资料送审计部门进行终审。审计部门应按照审计程序对竣工结算进行全面审计，出具审计报告。3.对审计中发现的问题，审计部门应与施工单位进行沟通协商，要求其作出合理调整。如双方无法达成一致意见，可通过协商、仲裁或诉讼等方式解决。（三）竣工结算办理1.竣工结算审核通过后，工程管理部门应根据审计报告办理竣工结算手续，与施工单位签订工程竣工结算书。2.财务部门应按照竣工结算书支付工程尾款，结清工程款项。同时，应对工程建设项目的成本进行核算，分析工程造价控制情况，总结经验教训。七、工程造价档案管理（一）档案分类工程造价档案应按照项目前期文件、招投标文件、合同文件、工程变更及签证文件、工程进度款支付文件、竣工结算文件等进行分类整理。（二）档案归档1.各部门应指定专人负责工程造价档案的收集、整理和归档工作，确保档案资料的及时、完整和准确。2.档案归档应按照档案管理的相关规定进行，建立档案目录，编制档案索引，便于查阅和使用。（三）档案保管与查阅1.工程造价档案应妥善保管，存放于专门的档案柜或档案室，确保档案的安全和完整。2.严格档案查阅制度，因工作需要查阅档案的，应填写查阅申请表，经部门负责人批准后，在档案管理人员的陪同下查阅。查阅档案应遵守档案管理规定，不得擅自涂改、复印、转借档案资料。八、监督与考核（一）监督检查1.审计部门应定期对工程造价管理工作进行监督检查，重点检查工程造价管理制度的执行情况、工程变更及签证的合理性、工程进度款支付的合规性、竣工结算的准确性等。对于发现的问题，应及时下达整改通知书，并跟踪整改情况。2.工程造价管理领导小组应不定期对重大工程造价项目进行专项检查，对检查中发现的问题进行研究分析，提出改进措施，确保工程造价管理工作规范有序。（二）考核评价1.建立工程造价管理考核评价机制，对工程管理部门、财务部门、审计部门等相关部门在工程造价管理工作中的表现进行考核评