Xx镇政府采购内部控制制度

PAGEXx镇政府采购内部控制制度一、总则（一）目的为了加强XX镇政府采购管理，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规，结合本镇实际情况，制定本内部控制制度。（二）适用范围本制度适用于XX镇行政机关、事业单位和团体组织（以下统称采购单位）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.效益原则：在保证采购质量的前提下，提高采购资金使用效益，降低采购成本。3.公开透明原则：采购活动信息应当公开透明，接受社会监督。4.公平竞争原则：为供应商提供公平竞争的机会，保证采购结果的公正性。5.公正原则：采购活动应当公正，维护国家利益和社会公共利益，保护政府采购当事人的合法权益。（四）职责分工1.镇财政所负责制定和完善政府采购相关管理制度和流程。审核采购预算，下达采购计划。对采购活动进行监督检查，处理采购投诉。负责采购资金的支付和管理。2.采购单位负责编制采购预算和采购计划，提出采购需求。组织实施采购活动，包括确定采购方式、编制采购文件、发布采购信息、组织开标评标等。签订采购合同，履行合同义务，验收采购项目。配合财政所等相关部门进行采购监督检查和投诉处理。3.镇公共资源交易中心为政府采购活动提供交易平台服务，包括发布采购信息、组织开标评标等。协助财政所等相关部门对采购活动进行现场监督。负责采购档案的整理和保管。二、采购预算管理（一）预算编制1.采购单位应当按照本镇财政预算编制要求，结合本单位事业发展需要和资产配置状况，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应当明确采购项目名称、规格型号、数量、单价、采购金额等内容，并按照规定的格式和时间要求报送镇财政所审核。（二）预算审核1.镇财政所应当对采购单位报送的采购预算进行严格审核，重点审核采购项目的必要性、合规性、合理性以及预算金额的准确性。2.对于不符合规定的采购预算，财政所应当及时与采购单位沟通，提出修改意见，采购单位应当按照要求进行调整。（三）预算执行1.采购单位应当严格按照批准的采购预算组织实施采购活动，不得擅自调整或变更采购项目和预算金额。2.因特殊情况确需调整采购预算的，采购单位应当按照规定程序报镇财政所审批。三、采购计划管理（一）计划编制1.采购单位应当根据批准的采购预算，结合采购项目的实际情况，编制政府采购计划。2.采购计划应当明确采购项目的实施时间、采购方式、采购组织形式、采购需求、采购预算等内容，并按照规定的格式和时间要求报送镇财政所备案。（二）计划审核1.镇财政所应当对采购单位报送的采购计划进行审核，重点审核采购方式的选择是否符合规定、采购组织形式是否合理、采购需求是否明确等。2.对于不符合规定的采购计划，财政所应当及时与采购单位沟通，提出修改意见，采购单位应当按照要求进行调整。（三）计划执行1.采购单位应当严格按照批准的采购计划组织实施采购活动，不得擅自变更采购计划。2.在采购计划执行过程中，如遇特殊情况需要调整采购计划的，采购单位应当按照规定程序报镇财政所审批。四、采购方式管理（一）公开招标1.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式采购。2.公开招标采购项目应当按照规定在指定的媒体上发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。3.采购单位应当按照招标文件规定的评标标准和方法，对投标文件进行评审，确定中标供应商。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的采购项目，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的。采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.邀请招标采购项目应当从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上供应商，并向其发出投标邀请书。3.采购单位应当按照招标文件规定的评标标准和方法，对投标文件进行评审，确定中标供应商。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的采购项目，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的。技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的。不能事先计算出价格总额的。2.竞争性谈判采购项目应当成立谈判小组，谈判小组由采购人代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。3.谈判小组应当与符合资格条件的供应商就采购项目的技术、服务、价格等事项进行谈判，确定成交供应商。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的采购项目，可以采用单一来源采购方式采购：只能从唯一供应商处采购的。发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的。必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.单一来源采购项目应当成立采购小组，采购小组由采购人代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。3.采购小组应当与供应商就采购项目的价格、技术、服务等事项进行协商，确定成交供应商。（五）询价1.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价方式采购。2.询价采购项目应当成立询价小组，询价小组由采购人代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。3.询价小组应当向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。询价小组根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（六）采购方式变更1.采购单位应当按照规定的采购方式组织采购活动，不得擅自变更采购方式。2.因特殊情况需要变更采购方式的，采购单位应当按照规定程序报镇财政所审批，并说明变更的理由和依据。五、采购文件管理（一）文件编制1.采购单位应当根据采购项目的特点和需求，编制采购文件。采购文件应当包括采购公告、招标文件、谈判文件、询价通知书等。2.采购文件应当明确采购项目的技术规格、商务要求、评标标准、合同条款等内容，确保采购文件的完整性、准确性和公正性。（二）文件审核1.采购单位编制的采购文件应当报镇财政所审核。财政所应当重点审核采购文件的合法性、合规性、合理性以及对供应商的资格要求等内容。2.对于不符合规定的采购文件，财政所应当及时与采购单位沟通，提出修改意见，采购单位应当按照要求进行调整。（三）文件发布1.采购单位应当按照规定的时间和方式在指定的媒体上发布采购文件。2.采购文件发布后，采购单位不得擅自变更采购文件的内容。如因特殊情况需要变更的，应当按照规定程序报镇财政所审批，并及时通知所有潜在供应商。（四）文件澄清与修改1.潜在供应商对采购文件有疑问的，可以在规定的时间内以书面形式向采购单位提出。采购单位应当及时对潜在供应商提出的疑问进行澄清，并以书面形式通知所有潜在供应商。2.在采购活动结束前，采购单位发现采购文件有错误或需要补充修改的，可以按照规定程序对采购文件进行澄清与修改，并以书面形式通知所有潜在供应商。六、采购活动实施（一）组织开标评标1.采购单位应当按照采购文件规定的时间、地点组织开标评标活动。开标评标活动应当由采购单位依法组建的评标委员会负责。2.评标委员会应当按照招标文件规定的评标标准和方法，对投标文件进行评审，确定中标供应商。评标过程应当记录，并存档备查。（二）签订采购合同1.采购单位应当在中标通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项与中标供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应当包括采购项目名称、规格型号、数量、单价、采购金额、交货时间、交货地点、质量标准、验收要求、付款方式等内容。3.采购单位应当严格履行政府采购合同约定的义务，不得擅自变更或解除合同。如因特殊情况需要变更或解除合同的，应当按照规定程序报镇财政所审批，并与供应商协商一致。（三）验收管理1.采购单位应当按照政府采购合同约定的验收要求，对采购项目进行验收。验收应当由采购单位组织成立验收小组，验收小组由采购单位代表和有关专家组成。2.验收小组应当按照采购合同约定的标准和方法，对采购项目的数量、质量、规格、型号等进行验收，并出具验收报告。3.采购单位对验收结果负责。如发现采购项目存在质量问题或其他不符合合同约定的情况，采购单位应当及时与供应商协商解决，并按照规定程序报镇财政所备案。七、采购资金管理（一）资金支付1.镇财政所应当按照政府采购合同约定的付款方式和时间，及时足额支付采购资金。2.采购单位应当按照规定向财政所提供采购合同、验收报告等相关资料，作为支付采购资金的依据。（二）资金核算1.采购单位应当按照国家有关财务会计制度的规定，对政府采购资金进行单独核算，确保资金使用的合规性和准确性。2.镇财政所应当加强对政府采购资金的监督管理，定期对采购资金的使用情况进行检查和审计。八、监督检查与责任追究（一）监督检查1.镇财政所应当加强对政府采购活动的监督检查，建立健全监督检查制度，定期对采购单位的采购活动进行检查。2.监督检查内容包括采购预算执行情况、采购计划执行情况、采购方式选择情况、采购文件编制情况、采购活动实施情况、采购合同签订与履行情况、采购资金支付情况等。3.对于监督检查中发现的问题，财政所应当及时下达整改通知书，要求采购单位限期整改。采购单位应当按照要求进行整改，并将整改情况及时报告财政所。（二）投诉处理1.供应商认为采购单位的采购活动损害其合法权益的，可以在知道或者应知其权益受到损害之日起七个工作日内，以书面形式向镇财政所提出投诉。2.镇财政所应当在收到投诉后三十个工作日内，对投诉事项进