镇政府采购内部控制制度

PAGE镇政府采购内部控制制度一、总则（一）制定目的为了加强我镇政府采购内部控制，规范政府采购行为，提高政府采购资金的使用效益，防范政府采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合我镇实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于我镇行政机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须遵守国家法律法规和相关政策规定。2.全面性原则：涵盖政府采购活动的全过程，包括采购预算编制、采购需求确定、采购方式选择、采购执行、采购验收、资金支付等各个环节。3.制衡性原则：在采购决策、执行、监督等环节合理设置岗位，明确职责分工，确保相互制约、相互监督。4.效益性原则：提高政府采购资金的使用效益，实现物有所值。5.公开透明原则：政府采购活动应公开、公平、公正，接受社会监督。二、采购预算管理（一）预算编制1.采购人应根据本单位的事业发展规划和工作需要，按照财政部门的要求，科学、合理地编制政府采购预算。2.采购预算应明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额等内容，并与部门预算相衔接。3.采购预算一经批复，原则上不得调整。因特殊情况确需调整的，应按照规定的程序报经财政部门批准。（二）预算执行1.采购人应严格按照批复的采购预算组织实施采购活动，不得超预算采购。2.对于采购预算执行过程中出现的变更、追加等情况，采购人应及时向财政部门报告，并按照规定的程序办理相关手续。三、采购需求管理（一）需求确定1.采购人应根据实际需求，充分论证采购项目的技术、服务、安全等要求，确保采购需求的合理性和完整性。2.采购需求应符合国家法律法规和强制性标准，不得含有倾向性、歧视性条款。3.采购人可以通过咨询、论证、问卷调查等方式广泛征求意见，对采购需求进行优化和完善。（二）需求公示1.对于达到公开招标数额标准的货物、服务采购项目，采购人应在财政部门指定的媒体上公示采购需求，公示期不得少于5个工作日。2.采购需求公示内容应包括采购项目名称、采购预算、采购数量、采购标的技术规格、采购项目的商务要求等。3.采购人应根据公示期间收到的意见对采购需求进行修改和完善，并将修改后的采购需求重新公示。四、采购方式选择（一）方式确定1.采购人应根据采购项目的特点、预算金额、采购需求等因素，按照法律法规规定的采购方式选择合适的采购方式。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应采用公开招标方式采购；因特殊情况需要采用其他采购方式的，应按照规定报经财政部门批准。3.在选择采购方式时，采购人应充分考虑采购项目的实际情况，确保采购方式的合法性、合规性和合理性。（二）审批程序1.采购人采用非公开招标采购方式的，应在采购活动开始前，按照规定的程序向财政部门提交采购方式申请及相关材料。2.财政部门应在收到申请后的规定时间内进行审核，并作出批复。采购人应按照财政部门的批复意见组织实施采购活动。五、采购执行（一）采购文件编制1.采购人应根据采购需求和采购方式，编制规范、完整的采购文件。采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购预算及资金来源、采购合同文本、评标标准、投标文件格式等内容。2.采购文件应明确采购项目的技术规格、商务要求、评标标准等实质性内容，确保采购活动的公平、公正、公开。3.采购人应组织对采购文件进行审核，确保采购文件的合法性、合规性和准确性。（二）采购信息发布1.采购人应按照规定在财政部门指定的媒体上发布采购信息，包括采购公告、中标（成交）公告等。2.采购信息应真实、准确、完整，不得隐瞒或虚假披露采购项目的相关信息。3.采购人应及时更新采购信息，确保潜在供应商能够及时获取采购项目的相关信息。（三）采购评审1.采购人应按照采购文件规定的评标标准和方法，组织评标委员会对投标文件进行评审。评标委员会应由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数应为5人以上单数。2.评标委员会应按照客观、公正、审慎的原则进行评审，对投标文件进行独立评审，并出具评审报告。3.采购人应根据评标委员会的评审报告确定中标（成交）供应商，并在规定的时间内发布中标（成交）公告。（四）采购合同签订1.采购人应在中标（成交）通知书发出之日起30日内，按照采购文件确定的事项与中标（成交）供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应采用书面形式，明确双方的权利和义务，包括采购项目名称、规格型号、数量、单价、金额、交货时间、交货地点、质量标准、验收方法、付款方式等内容。3.采购人应组织对政府采购合同进行审核，确保合同的合法性、合规性和完整性。六、采购验收（一）验收准备1.采购人应在采购合同约定的交货时间前，组织成立验收小组，制定验收方案。验收小组应由采购人代表、专业技术人员以及相关部门人员组成。2.验收方案应明确验收的标准、方法、程序、时间安排等内容，并通知供应商做好验收准备工作。（二）验收实施1.验收小组应按照验收方案对采购项目进行验收，包括对货物的数量、质量、规格型号等进行检查，对工程的建设质量、进度等进行评估，对服务的内容、标准等进行核实。2.验收过程中，验收小组应认真做好记录，填写验收报告。验收报告应包括采购项目名称、采购合同编号、供应商名称、验收日期、验收内容、验收结论等内容。3.对于验收合格的采购项目，验收小组应出具验收合格证明；对于验收不合格的采购项目，验收小组应要求供应商限期整改，整改后仍不符合要求的，采购人有权拒绝接收，并按照合同约定追究供应商的违约责任。七、资金支付（一）支付申请1.采购人应按照采购合同约定的付款方式和时间，向财政部门提交资金支付申请。资金支付申请应包括采购项目名称、采购合同编号、供应商名称、采购金额、已支付金额、本次申请支付金额等内容。2.采购人应提供采购合同、验收合格证明等相关材料，作为资金支付的依据。（二）支付审核1.财政部门应按照国库集中支付制度的规定，对采购人提交的资金支付申请进行审核。审核内容包括采购项目的合法性、合规性、资金支付的准确性等。2.财政部门应在收到采购人资金支付申请后的规定时间内完成审核，并将审核结果通知采购人。（三）资金支付1.采购人应根据财政部门的审核结果，及时办理资金支付手续。资金支付应通过国库集中支付系统进行，确保资金支付的安全、规范、高效。2.对于采购项目存在质量问题或其他纠纷的，财政部门应暂停支付资金，并按照规定进行处理。八、监督检查（一）内部监督1.采购人应建立健全内部监督机制，加强对政府采购活动的全过程监督。内部监督应包括对采购预算编制、采购需求确定、采购方式选择、采购执行、采购验收、资金支付等环节的监督。2.采购人应定期对政府采购活动进行内部审计，检查政府采购制度的执行情况，发现问题及时整改。（二）外部监督1.财政部门应加强对政府采购活动的监督管理，建立健全监督检查制度，定期对采购人的政府采购活动进行监督检查。2.审计部门应依法对政府采购活动进行审计监督，检查政府采购资金的使用情况，发现问题及时处理。3.监察机关应依法对政府采购活动中的违法违纪行为进行查处，维护政府采购活动的正常秩序。九、责任追究（一）违规责任1.采购人及其工作人员在政府采购活动中违反法律法规和本制度规定的，应依法追究相应的责任。2.采购人及其工作人员有下列情形之一的，应责令改正，给予警告；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分，并予以通报：未按照规定编制政府采购预算的；未按照规定选择采购方式的；未按照规定发布采购信息的；未按照规定组织采购评审的；未按照规定签订政府采购合同的；未按照规定组织采购验收的；未按照规定支付资金的；其他违反政府采购法律法规和本制度规定的行为。（二）违法责任1.采购人及其工作人员在政府采购活动中存在违法犯罪行为的，应依法追究刑事责任。2.采购人及其工作人员有下列情形之一的，构成犯罪