审计局政府采购制度

PAGE审计局政府采购制度一、总则（一）目的为了规范审计局政府采购行为，加强政府采购管理，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规，结合审计局实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于审计局使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：遵循公正、公平、公开的原则，保障采购当事人的合法权益，维护市场竞争秩序。3.效益性原则：提高财政资金使用效益，实现物有所值，保证采购项目质量。4.公开透明原则：采购信息、采购过程和采购结果应向社会公开，接受公众监督。二、采购预算管理（一）预算编制1.各部门应根据工作需要和事业发展规划，在每年规定时间内编制本部门政府采购预算。2.采购预算应详细列出采购项目名称、规格型号、数量、预算金额等内容，并按照规定的格式和要求进行填报。3.采购预算应结合实际需求，充分考虑项目的可行性和必要性，确保预算的准确性和合理性。（二）预算审核与调整1.财务部门负责对各部门上报的政府采购预算进行审核，审核内容包括预算的完整性、准确性、合规性等。2.经审核后的采购预算报局领导审批后执行。3.在预算执行过程中，如因特殊情况需要调整采购预算的，应按照规定的程序进行申报和审批。调整预算应说明调整原因及金额，并提供相关证明材料。三、采购组织与实施（一）采购方式1.公开招标：适用于采购金额较大、技术复杂、有众多潜在供应商可供选择的项目。2.邀请招标：适用于具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的项目，或者采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的项目。3.竞争性谈判：适用于招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的项目。4.单一来源采购：适用于只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的项目。5.询价：适用于采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目。（二）采购流程1.采购申请：各部门根据工作需要提出政府采购申请，填写《政府采购申请表》，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、预算金额、采购方式等内容，并附上相关的采购需求说明和论证材料。2.采购审批：采购申请经部门负责人签字后，报财务部门审核，财务部门审核通过后报局领导审批。3.采购实施：采购部门根据批准的采购申请，按照规定的采购方式组织实施采购活动。公开招标：发布招标公告，发售招标文件，组织开标、评标、定标等活动。邀请招标：向符合条件的供应商发出投标邀请书，发售招标文件，组织开标、评标、定标等活动。竞争性谈判：成立谈判小组与供应商进行谈判，确定成交供应商。单一来源采购：与供应商进行协商，签订采购合同。询价：向供应商发出询价通知书，要求供应商一次报出不得更改的价格，确定成交供应商。4.合同签订：采购项目确定成交供应商后，采购部门应及时与成交供应商签订政府采购合同。政府采购合同应明确采购项目的名称、规格型号、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等内容，并按照规定的格式和要求进行签订。5.验收付款：采购项目完成后，采购部门应组织相关人员进行验收。验收合格后，财务部门按照政府采购合同的约定支付采购资金。四、采购文件管理（一）采购文件的编制1.采购文件应根据采购项目的特点和采购方式进行编制，确保采购文件的内容完整、准确、清晰。2.采购文件应包括采购项目的基本情况、采购需求、采购方式、评标标准、合同条款等内容。3.采购文件应明确采购项目的技术规格、质量标准、售后服务等要求，确保供应商能够准确理解采购需求。（二）采购文件的审核与备案1.采购文件编制完成后，应报采购部门负责人审核。审核内容包括采购文件的合法性、合规性、完整性、准确性等。2.经审核后的采购文件报局领导审批后备案。3.采购文件备案后，不得擅自修改。如因特殊情况需要修改采购文件的，应按照规定的程序进行申报和审批，并及时通知所有潜在供应商。（三）采购文件的保存1.采购部门应妥善保存采购文件，包括采购申请、采购审批文件、采购文件、投标文件、评标报告、合同等资料。2.采购文件的保存期限应按照国家有关规定执行，一般不少于十五年。3.采购文件应按照档案管理的要求进行分类、整理、归档，便于查阅和使用。五、采购监督与管理（一）内部监督1.审计部门负责对政府采购活动进行审计监督，检查采购项目的合法性、合规性、效益性等情况。2.财务部门负责对政府采购资金的使用情况进行监督，确保资金使用安全、规范、有效。3.采购部门应建立健全内部管理制度，加强对采购人员的管理和监督，防止采购过程中的违规行为。（二）外部监督1.接受财政部门、监察部门等相关部门的监督检查，积极配合相关部门的工作。2.政府采购活动应接受社会公众的监督，采购信息应及时向社会公开，接受公众的质疑和投诉。（三）质疑与投诉处理1.供应商对政府采购活动有质疑的，应在规定时间内以书面形式向采购部门提出。采购部门应在收到质疑后及时进行答复，并将答复情况告知质疑供应商。2.供应商对采购部门的答复不满意或者采购部门未在规定时间内作出答复的，供应商可以向财政部门投诉。财政部门应按照规定的程序进行处理，并及时将处理结果告知投诉供应商。六、采购人员管理（一）人员配备1.根据政府采购工作的需要，配备相应的采购人员。采购人员应具备相应的专业知识和技能，熟悉政府采购法律法规和业务流程。2.采购人员应实行岗位责任制，明确采购人员的职责和权限，确保采购工作的顺利进行。（二）培训与考核1.定期组织采购人员参加政府采购法律法规和业务知识培训，提高采购人员的业务水平和综合素质。2.建立采购人员考核制度，对采购人员的工作业绩、职业道德等方面进行考核，考核结果作为采购人员奖惩和晋升的依据。（三