审计局一问责八清理制度

PAGE审计局一问责八清理制度审计局“一问责八清理”制度实施方案一、总则（一）目的为深入贯彻落实全面从严治党要求，切实解决审计工作中存在的突出问题，进一步规范审计行为，提高审计质量，根据上级有关规定，结合我局实际，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本局全体工作人员在履行审计职责过程中的各项活动。（三）基本原则1.依法依规原则。严格遵循国家法律法规和审计准则，确保审计工作合法合规。2.客观公正原则。以事实为依据，公正地开展审计工作，如实反映问题。3.严肃问责原则。对违反规定的行为严肃追究责任，绝不姑息迁就。4.注重实效原则。通过清理整治，切实解决问题，提高审计工作效能。二、“一问责八清理”具体内容（一）问责内容对在审计工作中存在以下情形的，进行严肃问责：1.审计人员玩忽职守，未履行基本审计程序，导致审计结果严重失实的。2.故意隐瞒审计发现的重大问题，造成不良后果的。3.与被审计单位勾结，谋取私利，损害国家和集体利益的。（二）八清理内容1.清理审计项目计划执行不严格问题。重点检查是否存在擅自调整审计项目计划、未按规定时间完成审计项目等情况。2.清理审计证据收集不充分问题。查看审计证据是否真实、可靠、充分，能否支持审计结论。3.清理审计工作底稿编制不规范问题。检查工作底稿是否要素齐全、记录清晰、逻辑严密。4.清理审计报告质量不高问题。包括报告内容不准确、分析不深入、建议不具可操作性等。5.清理审计处理处罚不到位问题。对发现的违规违纪问题，是否依法依规进行了恰当的处理处罚。6.清理审计档案管理不规范问题。检查档案资料是否齐全、整理是否规范、保管是否安全。7.清理审计信息化建设推进不力问题。查看是否积极利用信息化手段提高审计工作效率和质量。8.清理审计人员廉洁自律方面存在的问题。如是否存在接受被审计单位贿赂、宴请等违规行为。三、工作措施（一）加强组织领导成立以局主要领导为组长的“一问责八清理”工作领导小组，负责统筹协调推进此项工作。领导小组下设办公室，具体负责日常工作的组织实施。（二）全面自查自纠各科室要对照“一问责八清理”的内容，认真开展自查自纠，全面梳理存在的问题，形成问题清单，于[具体时间]前报领导小组办公室。（三）强化监督检查1.建立定期检查制度。领导小组办公室定期对各科室的自查自纠情况进行检查，对发现的问题及时督促整改。2.开展专项督查。针对重点领域、关键环节开展专项督查，确保清理工作取得实效。3.接受社会监督。设立举报电话和邮箱，接受群众对审计工作中存在问题的举报，对举报线索及时进行核实处理。（四）严肃责任追究对自查自纠中主动发现并及时整改的问题，可视情节从轻或减轻处理；对拒不整改或整改不力的，严肃追究相关人员的责任。对在清理工作中发现的违法违纪行为，依法依规移交有关部门处理。四、工作步骤（一）动员部署阶段（[具体时间区间1]）召开全局动员大会，传达上级关于“一问责八清理”工作的精神，对本局工作进行安排部署，明确工作要求和责任分工。（二）自查自纠阶段（[具体时间区间2]）各科室按照要求认真开展自查自纠，填写自查自纠情况登记表，撰写自查报告，于规定时间内上报。（三）集中整改阶段（[具体时间区间3]）针对自查自纠中发现的问题，制定整改措施，明确整改责任人和整改期限，认真进行整改。整改情况要及时向领导小组办公室报告。（四）总结验收阶段（[具体时间区间4]）各科室对“一问责八清理”工作进行全面总结，形成总结报告。领导小组办公室组织对各科室工作进行验收，验收结果纳入年度考核内容。五、工作要求（一）提高认识，加强领导全体工作人员要充分认识“一问责八清理”工作的重要性，切实增强责任感和使命感。各科室负责人要亲自抓、负总责，确保工作顺利推进。（二）认真自查，如实报告各科室要认真开展自查自纠，如实反映存在的问题，不得隐瞒不报或虚报、漏报。对自查中发现的问题，要深入分析原因，制定切实可行的整改措施。（三）强化整改，确保实效要把整改工作贯穿于“一问责八清理”工作的全过程，对发现的问题要即知即改、立行立改。要建立整改台账，实行销号管理，确保问题整改到位，取得实实在在的效果。（四）加强宣传，营造氛围要充分利用各种媒体和宣传阵地，广泛宣传“一问责八清理”工作的意义、内容和要求，营造良好的工作氛