银保监会绿色融资统计制度

银保监会绿色融资统计制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国商业银行法》《金融企业国有资产监督管理暂行条例》《绿色金融标准》等法律法规、行业准则及集团母公司关于风险管理、合规经营的相关规定制定，结合公司绿色金融业务发展实际，旨在规范绿色融资统计工作，防控专项风险，提升管理效能，推动公司绿色金融业务健康可持续发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖绿色融资业务全流程的统计管理，包括但不限于绿色信贷投放、绿色债券发行、绿色基金运作等绿色金融产品的统计监测、数据报送、风险防控及合规审查等场景。第三条本制度下列术语含义：（一）绿色融资专项管理：指公司围绕绿色融资业务特点，建立覆盖业务准入、风险识别、过程监控、绩效考核、合规审查等环节的管理体系，确保绿色融资业务符合国家政策导向和环保要求。（二）绿色融资风险：指因绿色项目环境效益不达预期、政策变动、市场需求变化等导致的信用风险、市场风险、操作风险及合规风险。（三）绿色融资合规：指绿色融资业务及统计工作严格遵守国家法律法规、行业规范及公司内部制度，确保业务活动合法合规、数据真实准确、流程规范透明。（四）绿色融资统计：指对绿色融资业务相关数据采集、整理、分析、报送及存档的全过程管理，包括基础数据采集、统计报表编制、数据质量校验、风险预警发布等环节。第四条绿色融资统计管理应遵循以下原则：（一）全面覆盖：确保绿色融资业务全流程纳入统计管理范围，实现数据采集、分析、报送的完整闭环。（二）责任到人：明确各部门、岗位在统计管理中的职责，建立责任追究机制。（三）风险导向：重点关注绿色项目环境效益不确定性、政策变动等风险，实施差异化管控。（四）持续改进：定期评估统计管理有效性，优化流程漏洞，提升管理效能。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为绿色融资统计管理第一责任人，对绿色融资统计工作的全面性、合规性负总责；分管绿色金融业务的领导为直接责任人，负责具体组织协调、监督考核及风险处置。第六条设立绿色融资统计管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，财务部、风险部、业务部及下属单位代表组成。领导小组负责统筹绿色融资统计工作的顶层设计，协调跨部门协作，审批重大风险处置方案，并定期开展管理评估。第七条各部门、下属单位职责如下：（一）财务部作为牵头部门，负责绿色融资统计制度的制定与修订，统筹绿色信贷、债券等业务的数据采集与报送，组织风险排查与合规审查，并定期开展培训宣贯。（二）风险部作为专责部门，负责绿色融资项目的风险识别与评估，优化业务流程中的风险防控措施，处置重大风险事件，并审核绿色融资统计数据的真实性。（三）业务部及下属单位作为执行主体，负责本领域绿色融资项目的日常管理，落实统计要求，开展项目环境效益监测，并及时上报风险信息。（四）基层执行岗员工应严格遵守统计流程，确保数据准确、及时，履行风险上报义务，并签署岗位合规承诺书。第八条基层执行岗员工除履行上述职责外，还应：（一）对统计数据的真实性、完整性负责，不得虚报、瞒报或篡改数据。（二）发现异常情况或潜在风险时，及时向专责部门或领导报告。（三）参与统计培训，掌握业务操作规范，并定期进行合规考核。第三章专项管理重点内容与要求第九条绿色信贷统计管理：（一）业务操作合规标准：严格遵循《绿色信贷指引》要求，对绿色项目进行环境效益评估，确保项目符合国家环保标准。统计时需明确项目类型、资金用途、环境效益指标等关键信息。（二）禁止性行为：严禁将非绿色项目伪装成绿色项目进行统计，禁止篡改项目环境效益数据，禁止以虚假数据套取统计资源。（三）重点防控点：关注项目环境影响评价的合规性、资金使用是否专款专用、环境效益是否达预期。第十条绿色债券统计管理：（一）业务操作合规标准：统计绿色债券发行时需明确发行规模、期限、利率、募集资金用途等要素，确保募集资金全部用于绿色项目。（二）禁止性行为：严禁以绿色债券为名进行非绿色融资，禁止违规使用募集资金，禁止伪造发行文件。（三）重点防控点：监测募集资金使用进度，确保资金流向绿色项目，关注二级市场交易是否符合环保要求。第十一条绿色基金统计管理：（一）业务操作合规标准：统计绿色基金时需明确基金规模、投资方向、环境效益指标等，确保基金投资符合绿色金融标准。（二）禁止性行为：严禁将非绿色项目纳入基金投资范围，禁止篡改基金投资数据，禁止以基金为名进行利益输送。（三）重点防控点：审核基金投向的环境效益，监测项目环境绩效，确保基金运作符合政策导向。第十二条统计数据质量管控：（一）业务操作合规标准：建立数据校验机制，确保统计数据的准确性、完整性、一致性。统计前需核对业务合同、环境影响评价报告等文件，并留存原始凭证。（二）禁止性行为：严禁伪造、篡改统计数据，禁止延迟报送数据，禁止在数据中掺杂个人主观判断。（三）重点防控点：关注数据采集环节的操作规范性，强化数据审核流程，确保数据真实反映业务情况。第十三条统计报送管理：（一）业务操作合规标准：按照监管要求及公司制度规定，按时完成统计报表编制与报送，并做好数据存档工作。（二）禁止性行为：严禁瞒报、漏报统计数据，禁止迟报统计报表，禁止泄露统计信息。（三）重点防控点：监测报送时效性，确保数据符合监管格式要求，强化报送流程的合规性。第十四条统计系统管理：（一）业务操作合规标准：使用统一的统计系统进行数据采集、处理与报送，确保系统功能满足业务需求，并定期进行系统维护与升级。（二）禁止性行为：严禁非法接入系统，禁止篡改系统参数，禁止利用系统漏洞获取非授权信息。（三）重点防控点：强化系统权限管理，监测系统操作日志，确保系统安全稳定运行。第十五条统计风险防控：（一）业务操作合规标准：建立风险识别机制，定期开展统计业务风险评估，重点关注数据泄露、操作失误、政策变动等风险。（二）禁止性行为：严禁在统计过程中泄露商业机密，禁止因操作失误导致数据错误，禁止对政策变动反应迟缓。（三）重点防控点：监测数据安全情况，优化操作流程，强化风险预警能力。第十六条统计合规审查：（一）业务操作合规标准：将统计合规审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，确保统计活动符合制度要求。（二）禁止性行为：严禁未经审查实施统计业务，禁止伪造审查记录，禁止对审查发现的问题整改不力。（三）重点防控点：强化审查责任落实，确保审查结果得到有效执行，提升审查效率。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新机制：（一）根据国家政策变化、行业准则调整及公司业务发展，及时修订绿色融资统计制度，确保制度适用性。（二）每年开展制度评估，结合业务实际需求，优化制度条款，并按程序报批发布。第十八条风险识别预警机制：（一）定期开展专项风险排查，包括数据采集、报送、系统运行等环节的风险，并进行分级评估。（二）对重大风险发布预警通知，明确风险特征、处置措施及责任部门，并跟踪风险化解情况。第十九条合规审查机制：（一）将统计合规审查嵌入业务流程，包括业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，实施“未经审查不得实施”原则。（二）审查内容包括数据准确性、流程合规性、系统安全性等，审查结果纳入绩效考核。第二十条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门自行处置，重大风险由风险部牵头，相关部门协同处理，并上报领导小组审批。（二）制定应急流程，明确责任部门、处置时限及上报要求，确保风险得到及时控制。第二十一条责任追究机制：（一）界定违规情形，包括数据造假、迟报漏报、系统操作不当等，并根据情节严重程度实施处罚。（二）处罚标准包括绩效扣减、纪律处分、岗位调整等，并联动内部问责机制。第二十二条评估改进机制：（一）定期对统计管理体系有效性开展评估，包括制度完整性、执行有效性、风险防控能力等。（二）评估结果用于优化流程漏洞，提升管理效能，并形成评估报告存档备查。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障：（一）各层级领导应履行推进职责，定期听取绿色融资统计工作汇报，协调解决重大问题。（二）设立专项管理办公室，由财务部牵头，负责日常工作协调与监督。第二十四条考核激励机制：（一）将统计合规情况纳入部门年度考核，与绩效、评优挂钩，对表现突出的部门给予奖励。（二）对违规行为实施负面考核，并取消评优资格，强化责任落实。第二十五条培训宣传机制：（一）分层级开展专项培训，包括管理层合规履职培训、一线员工操作规范培训等，提升全员管理意识。（二）定期发布培训资料，组织考核测试，确保培训效果。第二十六条信息化支撑：（一）通过系统工具实现流程自动化、风险实时监控，提升统计效率与准确性。（二）强化系统权限管理，确保数据安全，并定期进行系统安全评估。第二十七条文化建设：（一）发布专项合规手册，明确统计管理要求，营造合规氛围。（二）组织签署合规承诺书，强化员工责任意识，形成全员合规文化。第二十八条报告制度：（一）风险事件上报：发生重大风险时，