审计局四个不直分管制度

PAGE审计局四个不直分管制度审计局“四个不直接分管”制度实施方案一、总则（一）目的为进一步加强审计局内部管理，规范权力运行，强化对重要岗位和关键环节的监督制约，有效防范廉政风险，根据相关法律法规和行业标准，结合我局实际，制定本“四个不直接分管”制度。（二）适用范围本制度适用于审计局领导班子成员及各内设机构负责人。（三）基本原则1.依法依规原则严格遵循国家法律法规、党内法规以及审计工作相关规定，确保制度的合法性和合规性。2.分权制衡原则通过合理划分权力，实现决策权、执行权、监督权相互分离、相互制约，防止权力过度集中。3.公开透明原则各项工作流程和决策过程应公开透明，接受全体干部职工的监督。4.高效运行原则在确保权力规范运行的前提下，注重提高工作效率，保障审计工作顺利开展。二、具体内容（一）不直接分管财务工作1.财务工作的决策财务预算编制、重大财务支出、大额资金使用等重大财务事项，由局领导班子集体研究决定。2.财务工作的执行财务日常收支业务由财务部门按照既定的财务制度和流程进行办理，财务人员负责具体的账务处理、资金收付等工作。3.财务工作的监督成立财务监督小组，成员包括纪检监察人员、财务部门负责人及其他相关人员。监督小组定期对财务收支情况进行检查，重点审查财务凭证的真实性、合法性、完整性，监督财务制度的执行情况。对于发现的问题，及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）不直接分管人事工作1.人事工作的决策干部选拔任用、人员调配、职称评定等重要人事事项，严格按照干部选拔任用工作条例等相关规定，经民主推荐、组织考察、集体研究等程序确定。2.人事工作的执行人事部门负责办理人员招聘、入职、离职、工资核算等日常人事业务，按照规定流程进行操作。3.人事工作的监督设立人事监督专员，由纪检监察人员担任。专员对人事工作全过程进行监督，重点监督人事选拔任用程序的公正性、人员考核评价的客观性、人事决策的民主性。对人事工作中存在的违规行为，及时进行纠正和处理。（三）不直接分管物资采购工作1.物资采购工作的决策物资采购计划制定、采购预算安排、重大采购项目确定等，由局领导班子集体审议通过。2.物资采购工作的执行成立物资采购工作小组，负责具体采购业务的实施。采购小组按照采购制度和流程，通过招标、询价、谈判等方式确定供应商，签订采购合同，并组织物资验收等工作。3.物资采购工作的监督审计部门定期对物资采购项目进行审计，审查采购程序的合规性、采购价格的合理性、采购合同的履行情况等。同时，设立举报信箱，接受干部职工对物资采购工作中违规行为的举报，对举报线索及时进行调查核实。（四）不直接分管工程建设项目1.工程建设项目的决策工程建设项目立项、预算安排、建设方案确定等重大事项，由局领导班子集体研究决策。2.工程建设项目的执行组建工程建设项目管理团队，负责项目的具体实施，包括项目招投标、工程施工管理、质量监督、进度控制等工作。3.工程建设项目的监督成立工程建设项目监督小组，成员包括审计人员、工程技术人员等。监督小组对项目建设全过程进行跟踪监督，重点监督项目招投标的公正性、工程质量的达标情况、资金使用的合规性等。对发现的问题及时督促整改，确保项目顺利完成。三、工作流程（一）事项提出各内设机构或相关人员根据工作需要，提出涉及财务、人事、物资采购、工程建设项目等需要领导决策的事项，并填写相应的事项申请表，详细说明事项的内容、背景、预计金额等信息。（二）初步审核申请表提交至分管领导，分管领导对事项进行初步审核，重点审查事项的必要性、合规性、可行性等。如认为事项需要进一步完善或补充相关材料，及时反馈给申请部门或人员进行修改。（三）集体研究经分管领导初步审核通过的事项，提交局领导班子会议进行集体研究。会议由局长主持，领导班子成员充分发表意见，对事项进行深入讨论和审议。根据讨论结果，进行表决，形成集体决策意见。（四）组织实施决策意见形成后，按照分工由相关部门或人员负责组织实施。实施过程中严格按照既定的工作流程和制度规定进行操作，确保各项工作有序推进。（五）监督检查纪检监察部门和相关业务监督部门对事项的实施过程进行全程监督检查，定期检查工作进展情况，及时发现和纠正存在的问题。对违反制度规定的行为，严肃追究相关人员的责任。四、责任追究（一）违反规定的情形1.领导班子成员违反“四个不直接分管”制度，直接分管相关工作，或干预、插手正常工作流程，导致工作出现失误或违规行为。2.负责具体执行工作的部门或人员未按照制度规定和工作流程操作，擅自简化程序、违规办理业务，造成不良后果。3.监督部门未履行监督职责，对发现的问题未及时督促整改，导致问题扩大或产生严重影响。（二）责任追究方式1.批评教育对情节较轻、未造成严重后果的违规行为，给予批评教育，责令限期改正。2.诫勉谈话对违规情节较重的人员，进行诫勉谈话，要求其作出书面检讨，提出整改措施，并跟踪整改落实情况。3.党纪政纪处分对违反党纪政纪的人员，按照有关规定给予相应的党纪政纪处分。4.法律责任对涉嫌违法犯罪的行为，依法移送司法机关追究法律责任。（三）责任追究程序1.发现线索通过监督检查、群众举报、审计发现等途径，发现存在违反“四个不直接分管”制度的线索。2.调查核实成立专门的调查组对线索进行调查核实，收集相关证据材料，查明事实真相。3.责任认定根据调查结果，对违规行为进行责任认定，明确责任主体和责任程度。4.作出处理根据责任认定结果，按照规定的责任追究方式作出相应的处理决定，并将处理结果进行通报。五、