审计局公用物资管理制度

PAGE审计局公用物资管理制度一、总则（一）目的为加强审计局公用物资管理，规范公用物资的采购、使用、保管及处置等行为，保障审计工作的顺利开展，提高公用物资使用效益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于审计局机关各科室及下属事业单位在履行审计职责过程中涉及的公用物资管理。（三）基本原则1.统一管理原则。公用物资实行统一采购、统一调配、统一核算，由专门部门负责管理。2.合理配置原则。根据工作实际需要，科学合理地配置公用物资，避免资源浪费。3.规范使用原则。公用物资使用人员应严格按照规定用途使用，确保物资的安全、完好。4.节约高效原则。倡导节约意识，提高公用物资的使用效率，降低行政成本。二、管理职责（一）办公室1.负责制定公用物资管理制度并组织实施。2.汇总各科室公用物资需求计划，统一编制采购计划。3.负责公用物资的采购、验收、入库、保管、发放及处置等日常管理工作。4.定期对公用物资进行清查盘点，确保账实相符。5.建立公用物资管理台账，记录物资的采购、使用、库存等情况。（二）财务部门1.负责公用物资采购资金的预算安排、审核报销及账务处理。2.对公用物资的采购、处置等经济活动进行财务监督。（三）使用科室1.负责提出本科室公用物资需求计划。2.按照规定使用公用物资，做好物资的日常维护和保管工作，确保物资正常使用。3.定期将本科室公用物资使用情况反馈给办公室。三、采购管理（一）采购计划1.各科室应根据工作实际需要，于每年年底前向办公室报送下一年度公用物资需求计划，内容包括物资名称、规格型号、数量、预计采购时间等。2.办公室对各科室报送的需求计划进行汇总、审核，结合库存情况，编制年度公用物资采购计划，报局领导审批后组织实施。（二）采购方式1.采购金额较小、通用性强的公用物资，可采用询价采购方式，向多家供应商询价，选择报价合理、信誉良好的供应商进行采购。2.采购金额较大、技术复杂或有特殊要求的公用物资，应采用公开招标、邀请招标或竞争性谈判等方式进行采购，严格按照政府采购相关法律法规和程序执行。（三）采购实施1.办公室根据批准的采购计划，按照规定的采购方式组织采购活动。2.采购人员应与供应商签订采购合同，明确物资的规格型号、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等条款。3.在采购过程中，采购人员应严格遵守廉洁自律规定，不得接受供应商的贿赂或其他不正当利益。（四）验收与入库1.公用物资到货后，采购人员应及时通知办公室组织验收。验收人员应按照采购合同和相关标准对物资的数量、规格型号、质量等进行验收。2.验收合格的公用物资，由验收人员填写验收单，办理入库手续。入库物资应分类存放，标识清晰，便于管理和查找。3.验收不合格的公用物资，采购人员应及时与供应商联系，要求其更换或处理。如因质量问题给审计局造成损失的，应依法追究供应商的责任。四、使用管理（一）领用1.各科室因工作需要领用公用物资时，应填写领用申请表，注明物资名称、规格型号、数量、用途等，经科室负责人签字后报办公室。2.办公室根据库存情况和工作实际需要进行审核，批准后予以发放。领用人员应在领用登记表上签字确认。3.对于贵重物品或限量使用的公用物资，应实行专人专管，严格控制领用数量和使用范围。（二）使用1.公用物资使用人员应按照规定用途使用物资，不得擅自改变物资用途或转借他人使用。2.使用过程中，如发现物资损坏或出现故障，应及时向办公室报告，并说明原因。办公室应及时安排维修或更换，确保物资正常使用。3.对于因工作需要临时借用的公用物资，借用人员应在规定时间内归还，并保证物资完好无损。如因保管不善造成物资损坏或丢失的，借用人员应照价赔偿。（三）归还与回收1.使用完毕的公用物资，使用人员应及时清理干净，归还办公室。办公室应进行检查验收，如发现物资损坏或丢失的，应查明原因，追究相关人员责任。2.对于已达到使用年限或因技术进步等原因不再适用的公用物资以及闲置物资，办公室应定期进行清查盘点，提出处置意见，报局领导批准后进行处置。五、保管管理（一）仓库管理1.办公室应设立专门的公用物资仓库，配备必要的保管设施和设备，确保物资安全存放。2.仓库管理人员应定期对物资进行盘点、清查，做到账实相符。如发现物资短缺、损坏等情况，应及时查明原因，并报告办公室负责人。3.仓库应保持整洁、通风良好，物资应分类存放，摆放整齐，标识清晰。对于易燃易爆、有毒有害等危险物品，应按照相关规定进行单独存放和管理。（二）库存盘点1.办公室应定期组织公用物资库存盘点工作，每年至少进行一次全面盘点，每季度进行一次抽查盘点。2.盘点人员应认真核对物资的数量、规格型号、质量等，如实填写盘点表。如发现账实不符的情况，应及时查明原因，编制盘盈盘亏报告，报办公室负责人审核后进行账务处理。3.对于盘盈的物资，应及时办理入库手续；对于盘亏的物资，应查明原因，属于正常损耗的，经批准后核销；属于人为原因造成的，应追究相关人员责任。六、处置管理（一）处置范围1.已达到使用年限且无法继续使用的公用物资。2.因技术进步等原因被淘汰或不再适用的公用物资。3.闲置、积压的公用物资。4.因自然灾害、意外事故等原因造成损坏无法修复的公用物资。（二）处置方式1.对于可回收利用的公用物资，如废旧电脑、打印机、复印机等，应按照国家有关规定进行回收处理，由办公室负责联系有资质的回收企业进行回收，回收款项上缴财务部门。2.对于不可回收利用的公用物资，如报废的办公家具、设备等，可采用报废拍卖、捐赠等方式进行处置。报废拍卖应委托具有资质的拍卖机构进行，拍卖收入上缴财务部门；捐赠应按照相关规定办理手续，并做好记录。（三）处置程序1.办公室对拟处置的公用物资进行清查核实，提出处置意见，填写处置申请表，报局领导审批。2.经批准后，办公室按照规定的处置方式组织实施处置工作，并及时将处置情况报财务部门进行账务处理。3.处置过程中产生的相关资料，如处置申请表、拍卖成交确认书、捐赠协议等，应妥善保管，以备查阅。七、监督检查（一）内部监督1.审计局内部审计部门应定期对公用物资管理情况进行审计监督，检查公用物资采购、使用、保管及处置等环节是否符合本制度规定，发现问题及时提出整改意见。2.办公室应加强对公用物资管理工作的日常监督检查，定期对各科室公用物资使用情况进行检查，发现违规行为及时纠正，并追究相关人员责任。（二）外部监督1.