卫健局政府采购内控制度

PAGE卫健局政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强卫健局政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，确保采购活动合法、合规、透明、高效，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例、《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规和相关政策规定，结合卫健局实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于卫健局机关及所属各预算单位（以下统称“各单位”）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益性原则：在满足单位业务需求的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高采购资金使用效益。3.公开透明原则：采购信息应当全面、及时、准确地公开，采购过程应当接受社会监督，确保采购活动公平公正。4.公平竞争原则：通过公平竞争机制，鼓励符合条件的供应商参与采购活动，保证采购质量，降低采购价格。5.内部控制原则：建立健全政府采购内部控制体系，加强对采购活动各环节的风险防控，确保采购活动规范有序进行。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.各单位应当按照财政部门的要求，结合本单位业务发展规划和年度工作计划，科学合理地编制政府采购预算。采购预算应当明确采购项目名称、规格型号、数量、单价、金额等内容，并按照规定的格式和要求报送。2.采购预算编制应当充分考虑项目的实际需求和市场价格变化因素，确保预算的准确性和合理性。对于涉及重大民生项目、应急采购项目等特殊情况，应当在预算编制中予以重点保障。（二）采购计划制定1.根据批准的采购预算，各单位应当制定详细的采购计划。采购计划应当明确采购项目的实施时间、采购方式、采购组织形式、采购需求、采购程序等内容，并按照规定的时间和程序报送。2.采购计划应当与单位的财务预算、业务工作计划相衔接，确保采购活动能够及时、有效地满足单位业务需求。对于跨年度的采购项目，应当根据项目进度和资金安排，合理确定分阶段采购计划。（三）采购预算与计划调整1.在采购活动实施过程中，如因特殊情况需要调整采购预算或采购计划的，应当按照规定的程序报经财政部门批准。未经批准，不得擅自调整采购预算和采购计划。2.采购预算与计划调整应当说明调整的原因、调整的内容、调整的金额等情况，并提供相关证明材料。财政部门应当对调整申请进行严格审核，确保调整后的采购预算和采购计划符合法律法规和政策规定。三、采购活动管理（一）采购方式选择1.各单位应当根据采购项目的特点、预算金额、市场供应情况等因素，按照法律法规和相关政策规定，选择合适的采购方式。采购方式主要包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、询价、单一来源采购等。2.对于达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式进行采购。因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当按照规定的程序报经财政部门批准。3.在选择采购方式时，应当充分考虑采购项目的实际需求和市场竞争情况，确保采购方式的合理性和有效性。对于技术复杂、专业性强的采购项目，可以采用邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商等方式进行采购；对于采购标的规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价方式进行采购；对于只能从唯一供应商处采购的项目，可以采用单一来源采购方式进行采购。（二）采购文件编制1.采购文件是采购活动的核心依据，应当根据采购项目的特点和采购方式的要求，编制完整、准确、清晰的采购文件。采购文件应当包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购合同条款、评标标准、投标文件格式等内容。2.采购需求应当明确采购项目的技术规格、质量标准、数量、服务要求等内容，确保采购文件能够准确反映采购项目的实际需求。采购合同条款应当明确采购双方的权利和义务、合同履行期限、付款方式、违约责任等内容，确保采购合同的合法性和有效性。3.评标标准应当科学合理、客观公正，能够全面、准确地评价供应商的投标文件。评标标准应当包括价格、技术、服务、信誉等方面的内容，并根据采购项目实际情况确定各项评审因素的权重。（三）采购活动组织实施1.各单位应当按照采购计划和采购文件的要求，组织实施采购活动。采购活动应当由具备相应专业知识和技能的人员负责组织实施，确保采购活动的规范有序进行。2.在采购活动组织实施过程中，应当严格遵守采购程序和采购文件的要求，确保采购活动的公平公正。采购活动应当按照规定进行开标、评标、定标等环节，确保采购结果的合法性和有效性。3.采购活动应当接受社会监督，采购信息应当全面、及时、准确地公开。采购活动结束后，应当按照规定及时发布采购结果公告，公示采购项目的中标供应商、中标金额、采购合同等信息。（四）采购合同签订与履行1.采购活动结束后，采购人与中标供应商应当按照采购文件和中标供应商的投标文件签订采购合同。采购合同应当明确采购双方的权利和义务、合同履行期限、付款方式、违约责任等内容，确保采购合同的合法性和有效性。2.采购人应当按照采购合同的约定，及时支付采购资金。采购资金应当按照财政部门的规定进行支付管理，确保采购资金的安全和规范使用。3.中标供应商应当按照采购合同的约定，及时履行合同义务，提供符合质量标准和服务要求的货物、工程或服务。采购人应当对中标供应商的合同履行情况进行监督检查，确保采购合同的顺利履行。四、采购验收管理（一）验收组织与人员1.采购项目完成后，采购人应当及时组织验收。验收工作应当由采购人或其委托的具有专业能力的机构和人员负责组织实施，确保验收工作的客观公正。2.验收人员应当具备相应的专业知识和技能，熟悉采购项目的技术规格、质量标准、服务要求等内容。验收人员应当严格遵守验收程序和验收标准，确保验收工作的规范有序进行。（二）验收标准与程序1.验收标准应当根据采购文件和采购合同的约定确定，包括技术规格、质量标准、数量、服务要求等内容。验收人员应当按照验收标准对采购项目进行逐一核对，确保采购项目符合要求。2.验收程序应当包括初步验收和正式验收两个阶段。初步验收由采购人或其委托的机构和人员负责组织实施，主要对采购项目的数量、规格、外观等进行检查；正式验收由采购人或其委托的机构和人员负责组织实施，主要对采购项目的技术性能、质量标准、服务要求等进行全面检查。3.在验收过程中，验收人员应当认真填写验收报告，详细记录验收情况。验收报告应当包括采购项目名称、采购合同编号、验收日期、验收人员、验收标准、验收结果等内容。验收报告应当由验收人员签字确认，并加盖采购人公章。（三）验收结果处理1.验收合格的采购项目，采购人应当按照采购合同的约定及时支付采购资金。验收不合格的采购项目，采购人应当及时与中标供应商协商解决，要求中标供应商采取措施进行整改或重新提供符合要求的货物、工程或服务。2.如中标供应商拒绝整改或整改后仍不符合要求的，采购人应当按照采购合同的约定追究中标供应商的违约责任，并可以依法解除采购合同。采购人应当将验收结果及时通知财政部门，并按照规定进行相关处理。五、采购绩效评价管理（一）绩效评价指标体系1.各单位应当建立健全政府采购绩效评价制度，制定科学合理的绩效评价指标体系。绩效评价指标体系应当包括采购预算执行情况、采购方式选择合理性、采购程序合规性、采购质量与效益、采购合同履行情况等方面的内容。2.绩效评价指标应当具有可操作性和可衡量性，能够全面、准确地反映政府采购活动的绩效情况。绩效评价指标应当根据采购项目的特点和实际情况进行合理设置，并根据实际情况进行动态调整。（二）绩效评价方法与程序1.绩效评价方法主要包括定量评价和定性评价相结合的方法。定量评价主要通过对采购预算执行情况、采购价格、采购质量等指标进行量化分析，评价采购活动的绩效情况；定性评价主要通过对采购程序合规性、采购方式选择合理性、采购合同履行情况等方面进行定性分析，评价采购活动的绩效情况。2.绩效评价程序应当包括绩效目标设定、绩效运行监控、绩效评价实施、绩效评价结果反馈与应用等环节。绩效目标设定应当在采购项目实施前明确采购项目的绩效目标，并将绩效目标纳入采购文件和采购合同；绩效运行监控应当在采购项目实施过程中对采购项目的绩效目标完成情况进行实时监控，及时发现问题并采取措施进行整改；绩效评价实施应当在采购项目完成后按照绩效评价指标体系和评价方法对采购项目的绩效情况进行全面评价；绩效评价结果反馈与应用应当将绩效评价结果及时反馈给采购人，并将绩效评价结果作为改进采购管理、安排采购预算、选择采购方式等方面的重要依据。（三）绩效评价结果应用1.各单位应当将政府采购绩效评价结果作为改进采购管理、安排采购预算、选择采购方式等方面的重要依据。对于绩效评价结果好的采购项目，应当在今后的采购活动中予以推广和应用；对于绩效评价结果差的采购项目，应当认真分析原因，采取措施进行整改，并在今后的采购活动中加以改进。2.财政部门应当将各单位的政府采购绩效评价结果作为财政资金分配、预算管理等方面的重要参考依据。对于绩效评价结果好且资金使用效益高的单位，应当在财政资金分配上给予适当倾斜；对于绩效评价结果差且资金使用效益低的单位，应当减少或暂停其财政资金安排，并要求其限期整改。六、监督检查与责任追究（一）内部监督检查1.卫健局应当建立健全政府采购内部监督检查制度，加强对各单位政府采购活动的监督检查。内部监督检查应当包括采购预算编制与执行情况、采购方式选择与采购程序合规性、采购文件编制与采购活动组织实施情况、采购合同签订与履行情况、采购验收与采购绩效评价情况等方面的内容。2.内部监督检查应当定期开展，检查方式可以包括自查、专项检查、重点检查等。各单位应当按照要求认真开展自查工作，并及时向卫健局报送自查报告。卫健局应当根据工作需要，适时开展专项检查和重点检查工作，确保政府采购活动规范有序进行。（二）外部监督检查1.卫健局应当接受财政部门、审计部门、监察部门等外部监督检查部门的监督检查。外部监督检查部门应当按照法律法规和相关政策规定，对卫健局及所属各单位的政府采购活动进行监督检查，确保采购活动合法合规。2.对于外部监督检查部门提出的整改意