地方政府采购融资制度

PAGE地方政府采购融资制度一、总则（一）目的为规范地方政府采购融资行为，拓宽政府采购供应商融资渠道，提高政府采购效率，促进地方经济发展，依据相关法律法规，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于地方各级政府部门、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动以及与之相关的融资行为。（三）基本原则1.依法合规原则政府采购融资活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保融资行为合法、合规、有序。2.诚实守信原则采购人、供应商和融资机构应诚实守信，履行各自的权利和义务，不得隐瞒真实情况，不得欺诈、串通或采取其他不正当手段谋取利益。3.风险可控原则注重融资风险防控，建立健全风险评估和管理机制，确保融资活动风险可控，保障财政资金安全。4.公开透明原则政府采购融资信息应及时、准确、完整地公开，接受社会监督，提高融资活动的透明度。二、融资主体与方式（一）融资主体1.采购人采购人在政府采购活动中有融资需求时，可按照本制度规定申请融资。采购人应履行相应的融资审批程序，对融资资金的使用和还款负责。2.供应商供应商作为政府采购合同的承接方，在参与政府采购活动过程中，可凭借政府采购合同等相关凭证向融资机构申请融资，以解决资金周转等问题。供应商应按照融资合同约定使用融资资金，并按时足额偿还融资本息。3.融资机构依法设立并经监管部门批准经营相关融资业务的金融机构，包括商业银行、政策性银行、非银行金融机构等，均可参与地方政府采购融资业务。融资机构应按照本制度及相关监管要求，规范开展融资业务，防范金融风险。（二）融资方式1.政府采购合同融资供应商以政府采购合同预期收益为还款来源，向融资机构申请融资。融资机构根据供应商的信用状况、政府采购合同金额及履行情况等因素，为供应商提供相应额度的融资支持。2.政府采购订单融资：针对已获得政府采购订单但尚未履行合同的供应商，融资机构可依据订单金额和预计交付时间等条件，为供应商提供短期融资，用于采购原材料、组织生产等，确保订单按时履行。3.政府采购应收账款质押融资供应商将其在政府采购活动中形成的应收账款质押给融资机构，获得融资。融资机构在应收账款到期时，有权从政府采购付款方收取款项用于偿还供应商的融资本息。4.政府采购信用担保融资由政府设立的担保机构或其他符合条件的担保主体，为参与政府采购的供应商提供信用担保，帮助供应商获得融资机构的融资支持。当供应商无法按时偿还融资时，担保机构按照担保合同约定承担相应的代偿责任。三、融资流程（一）融资申请准备1.采购人方面采购人在编制政府采购预算时，应充分考虑融资需求，对于有融资计划的采购项目，在采购文件中明确相关融资支持政策和要求。在采购活动实施过程中，按照规定程序确定中标（成交）供应商后，协助供应商办理融资相关手续。2.供应商方面供应商应根据自身经营状况和融资需求，选择合适的融资方式。在参与政府采购活动时，提前了解政府采购融资政策，并按照融资机构要求准备相关资料，包括营业执照、财务报表、政府采购合同意向书（如有）、法定代表人身份证明等。（二）融资申请受理1.融资机构融资机构设立专门的政府采购融资业务受理窗口或指定专人负责受理供应商的融资申请。对供应商提交的申请资料进行初步审查，核对资料的完整性和真实性。2.审查内容主要审查供应商是否符合融资条件，如是否具有良好的信用记录、是否为政府采购项目中标（成交）供应商、政府采购合同是否合法有效等。对于资料不齐全或不符合要求的，及时通知供应商补充完善。（三）融资审批1.尽职调查融资机构对通过初步审查的供应商进行尽职调查，深入了解供应商的经营状况、财务状况、履约能力、市场信誉等情况。调查方式可包括实地考察、查阅财务审计报告、向供应商上下游企业及相关部门核实情况等。2.风险评估根据尽职调查结果，融资机构对融资项目进行风险评估，分析融资风险点，评估风险程度，并确定相应的风险防控措施。风险评估应综合考虑供应商的信用风险、政府采购合同风险、市场风险等因素。3.审批决策融资机构根据风险评估结果，按照内部审批流程进行审批决策。审批通过后确定融资额度、融资期限、融资利率、还款方式等融资条款，并与供应商签订融资合同。对于审批未通过的，及时向供应商说明原因。（四）融资发放与使用1.融资发放融资机构按照融资合同约定，将融资资金足额发放至供应商指定账户。发放过程中应确保资金发放的及时性和准确性，同时做好相关记录和凭证保存工作。2.资金使用监管供应商应按照融资合同约定的用途使用融资资金，不得挪作他用。融资机构有权对融资资金的使用情况进行监督检查，要求供应商定期提供资金使用报告，确保资金用于政府采购项目相关的生产经营活动。采购人在支付政府采购款项时，应配合融资机构做好资金监管工作，确保资金优先用于偿还融资机构的贷款本息。（五）融资偿还1.还款计划执行：供应商应按照融资合同约定的还款计划按时足额偿还融资本息。融资机构应提前向供应商发送还款提醒通知，确保供应商及时做好还款准备。2.资金来源供应商的还款资金来源主要包括政府采购项目回款、自有资金等。采购人应按照政府采购合同约定，及时足额向供应商支付采购款项，不得无故拖延付款。如因采购人原因导致供应商未能按时收到采购款项而影响还款的，采购人应承担相应责任。3.逾期处理若供应商出现逾期还款情况，融资机构应按照融资合同约定采取相应的催收措施。催收措施可包括电话催收、上门催收、发送催款函等。对于逾期时间较长且经多次催收仍未还款的供应商，融资机构有权采取法律手段维护自身权益，同时将供应商的逾期还款情况通报给政府采购监管部门和采购人。四、风险管理（一）信用风险1.风险识别对采购人、供应商和融资机构的信用状况进行全面评估，识别可能存在的信用风险。例如，供应商经营不善导致无法按时履行政府采购合同并偿还融资本息；采购人信用不佳，拖欠供应商款项进而影响供应商还款能力；融资机构自身信用管理不善，导致融资业务出现违约风险等。2.风险防控措施建立完善的信用评级体系，对参与政府采购融资活动的各方主体进行信用评级。加强对供应商和采购人的信用审查，要求提供必要的信用证明材料。对于信用状况不佳的主体，采取提高融资门槛、增加担保措施等方式降低信用风险。同时，加强与外部信用评级机构合作，及时获取各方主体的信用信息动态，为风险管理提供参考依据。（二）市场风险1.风险识别关注市场环境变化对政府采购融资业务的影响，识别市场风险。如市场利率波动导致融资成本上升，影响融资机构和供应商的收益；原材料价格波动、市场需求变化等因素影响供应商的履约能力和还款能力等。2.风险防控措施融资机构应合理确定融资利率定价机制，根据市场利率走势和风险状况灵活调整利率水平。与供应商协商签订利率调整条款，以应对市场利率波动风险。同时，鼓励供应商通过套期保值等金融工具锁定原材料价格，降低市场价格波动对其经营和还款能力的影响。加强对政府采购市场动态的监测分析，提前预判市场变化趋势，为融资业务决策提供参考。（三）操作风险1.风险识别在融资业务操作过程中，由于制度不完善、流程不规范或者人员操作失误等原因，可能导致操作风险。例如，融资申请资料审核不严，导致不符合条件的供应商获得融资；资金发放环节出现错误，影响供应商资金使用；还款管理混乱，导致逾期还款等情况发生。2.风险防控措施完善融资业务操作流程和管理制度，明确各环节的操作规范和责任要求。加强对操作人员的培训，提高其业务水平和风险意识。建立健全内部监督机制，对融资业务操作过程进行全程监控，及时发现和纠正操作失误。同时，利用信息化手段优化业务流程，减少人为操作失误的可能性，提高操作风险防控能力。五、监督管理与信息披露（一）监督管理部门职责1.政府采购监管部门负责对地方政府采购融资活动进行宏观指导和监督管理。制定相关政策措施，规范融资行为，确保融资活动符合政府采购法律法规和政策要求。对采购人、供应商和融资机构在融资活动中的违规行为进行查处，维护政府采购市场秩序。2.财政部门加强对政府采购资金使用和融资资金偿还情况的监督管理。确保财政资金安全、合理使用，防止财政资金被挪用或违规用于偿还融资债务。会同相关部门对融资业务涉及的财政贴息等政策执行情况进行监督检查，保障财政政策的有效实施。（二）监督检查内容1.融资政策执行情况检查采购人、供应商和融资机构是否按照本制度及相关融资政策开展业务，是否存在违反政策规定的行为。例如，采购人是否在采购文件中明确融资支持政策，融资机构是否按照规定的融资方式和条件办理业务等。2.融资业务操作合规性审查融资业务操作流程是否规范，融资申请资料是否真实、完整，融资审批是否严格按照规定程序进行，融资资金发放和使用是否符合合同约定，还款管理是否到位等。3.资金使用与偿还情况监督采购人采购资金的支付情况，确保资金及时足额支付给供应商，避免因采购人原因影响供应商还款。检查供应商融资资金的使用是否合规，是否按时足额偿还融资本息。同时，关注融资机构的资金回收情况，防止出现金融风险。（三）信息披露1.信息公开主体采购人、供应商和融资机构应按照规定及时公开政府采购融资相关信息。采购人应在政府采购信息发布平台上公开采购项目的融资支持政策、中标（成交）供应商融资情况等信息。供应商应向融资机构提供真实、准确的自身经营和融资信息，并按照要求配合融资机构进行信息公开。融资机构应在其官方网站或指定媒体上公开政府采购融资业务开展情况、融资产品信息、风险防控措施等信息。2.信息公开内容公开内容应包括但不限于融资项目名称、采购人名称、供应商名称、融资方式、融资金额、融资期限、融资利率、还款情况等。信息公开应确保及时、准确、完整，便于社会公众查询和监督。六、法律责任（一）采购人责任采购人在政府采购融资活动中，若存在以下行为，应承担相应法律责任：1.未按照规定在采购文件中明确融资支持政策，影响供应商融资权益的；2.无故拖延支付采购款项，导致供应商无法按时偿还融资本息，给供应商和融资机构造成损失的；3.与供应商或融资机构串通，骗取融资资金或损害国家利益、社会公共利益的；4.违反本制度及相关法律法规规定的其他行为。（二）供应商责任供应商在政府采购融资活动中，若有下列情形，应依法承担法律后果：1.提供虚假资料骗取融资的；2.未按照融资合同约定使用融资资金，挪作他用的；3.恶意拖欠融资本息，经多次催收仍拒不偿还的；4.违反本制度及相关法律法规规定的其他行为。（三）融资机构责任融资机构在开展政府采购融资业务过程中，如有以下违规行为，将依法追究其责任：1.违反融资业务操作流程，违规审批、发放融资资金的；2.对融资资金