临沂市政府采购内控制度

PAGE临沂市政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强临沂市政府采购内部控制，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于临沂市各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益原则：在满足采购人需求的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高采购资金使用效益。3.公开透明原则：政府采购信息应当全面、及时、准确地向社会公开，保障公众知情权和监督权。4.公平竞争原则：营造公平竞争的市场环境，确保符合条件的供应商平等参与政府采购活动。5.公正原则：采购活动应当客观公正，维护国家利益和社会公共利益，保护采购当事人的合法权益。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应当按照财政部门要求，结合本单位事业发展规划和年度工作任务，科学合理地编制政府采购预算。采购预算应当细化到具体项目和品目，明确采购数量、规格、金额等内容。2.采购预算编制过程中，采购人应当充分开展市场调研，参考同类项目采购价格，确保预算编制的准确性和合理性。对于采购金额较大、技术复杂的项目，应当组织相关专家进行论证。（二）采购计划制定1.根据批准的采购预算，采购人应当制定详细的采购计划。采购计划应当明确采购项目的名称、数量、规格、技术要求、采购方式、采购时间安排等内容。2.采购计划应当按照政府采购目录和限额标准进行编制，对于集中采购目录以内或者采购限额标准以上的项目，应当依法实行集中采购或者分散采购。3.采购人应当在采购活动实施前，将采购计划报同级财政部门备案。财政部门对采购计划的合法性、合规性进行审核，发现问题及时通知采购人进行调整。三、采购活动管理（一）采购方式选择1.采购人应当根据采购项目的特点、预算金额、市场供应情况等因素，依法选择合适的采购方式。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、询价以及单一来源采购等。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式。因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当在采购活动开始前获得财政部门批准。3.采购人采用非公开招标方式采购的，应当按照规定在指定媒体上发布采购公告，邀请不少于三家符合条件的供应商参与投标或者谈判。（二）采购文件编制1.采购人或者采购代理机构应当根据采购项目的特点和需求编制采购文件。采购文件应当包括采购公告、采购邀请、采购需求、采购预算、采购程序、评审方法、评审标准、合同条款等内容。2.采购文件应当符合法律法规和相关政策要求，明确采购项目的实质性要求和条件，确保采购活动的公平、公正、公开。采购文件不得含有歧视性、倾向性条款，不得设定不合理的资格条件。3.采购人或者采购代理机构应当对采购文件进行审核，确保采购文件的准确性和完整性。采购文件编制完成后，应当按照规定进行公示，广泛征求社会意见。（三）采购活动组织实施1.采购人应当按照采购文件确定的时间、地点和程序组织采购活动。采购活动应当由依法设立的采购代理机构代理，或者由采购人自行组织。2.在采购活动实施过程中，采购人应当严格遵守采购程序，不得擅自变更采购方式、采购文件内容或者采购结果。如因特殊情况需要变更的，应当按照规定报经财政部门批准。3.采购人应当按照规定组建评审委员会，评审委员会由采购人代表和评审专家组成。评审专家应当从财政部门设立的政府采购评审专家库中随机抽取，确保评审过程的公正性和专业性。（四）采购合同签订与履行1.采购人与中标、成交供应商应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项签订政府采购合同。政府采购合同应当采用书面形式，明确双方的权利和义务。2.采购人应当按照政府采购合同约定，及时向中标、成交供应商支付采购资金。对于采购资金支付方式和时间有特殊要求的，应当在采购合同中明确约定。3.采购人应当对政府采购合同的履行情况进行监督检查，确保供应商按照合同约定履行义务。如发现供应商存在违约行为，应当及时采取措施追究其违约责任。四、采购项目验收管理（一）验收准备1.采购人应当在采购合同履行完毕后，及时组织成立验收小组，负责对采购项目进行验收。验收小组应当由采购人代表、专业技术人员等组成，人数不得少于三人。2.验收小组应当根据采购合同和采购文件的要求，制定详细的验收方案，明确验收标准、验收方法、验收程序等内容。验收方案应当在验收前报采购人审核批准。（二）验收实施1.验收小组应当按照验收方案对采购项目的数量、质量、规格、性能等进行逐一核对，确保采购项目符合合同要求。验收过程中，应当做好记录，形成验收报告。2.对于技术复杂或者专业性较强的采购项目，采购人可以邀请相关专家或者专业机构参与验收工作。验收结果应当由验收小组全体成员签字确认，并加盖采购人公章。（三）验收结果处理1.如采购项目验收合格，采购人应当及时办理资金结算手续，并将验收报告存档备案。2.如采购项目验收不合格，采购人应当及时与供应商沟通协商，要求供应商限期整改或者采取其他补救措施。如供应商拒绝履行义务，采购人应当依法追究其违约责任，并按照规定向财政部门报告。五、采购信息管理（一）信息公开1.采购人应当按照规定在指定媒体上及时公开政府采购信息，包括采购项目公告、采购文件、采购预算、采购结果、采购合同等内容。政府采购信息应当保持公开透明，接受社会监督。2.采购人应当建立健全政府采购信息公开审核机制，确保公开信息的真实性、准确性和完整性。对于涉及国家秘密、商业秘密等不宜公开的信息，应当依法进行保密处理。（二）信息记录与存档1.采购人应当对政府采购活动全过程进行记录，包括采购预算编制、采购计划制定、采购文件编制、采购活动组织实施、采购合同签订与履行、采购项目验收等环节的相关文件资料、会议记录、评审报告等。2.采购记录应当妥善保存，保存期限按照法律法规和相关政策规定执行。采购记录作为政府采购活动的重要档案资料，应当便于查阅和追溯。六、监督检查与责任追究（一）内部监督1.采购人应当建立健全内部监督管理制度，加强对政府采购活动的内部监督检查。内部监督检查应当覆盖政府采购活动的全过程，重点对采购预算执行、采购程序合规性、采购文件编制、评审过程公正性、采购合同履行等情况进行监督检查。2.采购人应当定期对内部监督检查情况进行总结分析，针对发现的问题及时采取措施进行整改，不断完善内部控制制度。（二）财政监督1.财政部门应当加强对临沂市政府采购活动的监督管理，依法对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人的采购行为进行监督检查。财政监督检查应当采取日常检查、专项检查、重点抽查等方式进行。2.财政部门在监督检查过程中，发现采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人存在违法违规行为的，应当依法予以处理处罚，并及时向社会公告。（三）审计监督1.审计部门应当依法对临沂市政府采购活动进行审计监督，重点对采购资金使用效益、采购程序合规性、采购合同履行等情况进行审计。审计监督应当与财政监督、内部监督等形成合力，共同加强对政府采购活动的监督管理。2.审计部门在审计过程中，发现政府采购当事人存在违法违规行为的，应当依法提出审计意见和建议，并督促其整改落实。对于涉嫌违法犯罪的，应当依法移送司法机关处理。（四）责任追究1.对于在政府采购活动中存在违法违规行为的采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人以及相关工作人员，应当依法追究其责任。责任追究方式包括警告、罚款、没