西安政府采购内控制度

PAGE西安政府采购内控制度一、总则（一）目的为了规范西安市政府采购行为，加强政府采购内部控制，提高政府采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于西安市各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益原则：在满足采购需求的前提下，注重提高采购资金使用效益，降低采购成本。3.公开透明原则：政府采购信息应当全面、及时、准确地公开，保障社会公众的知情权和监督权。4.公平竞争原则：营造公平竞争的市场环境，保证符合条件的供应商平等参与政府采购活动。5.公正原则：按照规定的程序和标准进行采购活动，确保采购结果公正合理。二、采购预算管理（一）预算编制1.采购人应当按照财政部门的要求，结合本单位实际需求和事业发展规划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、采购金额等内容，并按照规定的格式和时间要求报送财政部门审核。（二）预算执行1.采购人应当严格按照批复的政府采购预算执行采购活动，不得擅自调整或变更采购项目、采购金额等预算内容。2.因特殊情况确需调整采购预算的，应当按照规定的程序报经财政部门批准。（三）预算监督1.财政部门应当加强对政府采购预算编制和执行情况的监督检查，确保预算的严肃性和准确性。2.采购人应当建立健全内部预算监督管理制度，对采购预算的执行情况进行定期检查和分析，及时发现和纠正存在的问题。三、采购需求管理（一）需求调研1.采购人应当在采购活动实施前，对采购项目的需求进行充分调研，了解市场供应情况、技术发展趋势等，确保采购需求的合理性和可行性。2.调研过程中，应当广泛征求相关部门、专家和潜在供应商的意见和建议，形成科学合理的采购需求方案。（二）需求论证1.对于技术复杂、专业性强的采购项目，采购人应当组织相关专家进行需求论证。2.需求论证应当包括采购项目的必要性、技术可行性、经济合理性等内容，并形成论证报告。（三）需求公示1.采购人应当将采购项目的需求方案在指定媒体上进行公示，公示期不得少于[X]个工作日。2.公示期间，采购人应当接受社会公众的意见和建议，并对反馈意见进行认真研究和处理。四、采购方式管理（一）公开招标1.采购人采购货物或者服务达到公开招标数额标准的，应当采用公开招标方式。2.公开招标应当按照规定的程序进行，包括发布招标公告、资格预审、开标、评标、定标等环节。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.邀请招标应当通过随机方式从符合相应资格条件的供应商中选择[X]家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.竞争性谈判应当成立谈判小组，与符合资格条件的供应商就采购货物或者服务事宜进行谈判，确定成交供应商。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.单一来源采购应当在保证采购项目质量和双方商定合理价格的基础上进行，并按照规定的程序报经财政部门批准。（五）询价1.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。2.询价应当成立询价小组，向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格，采购人根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（六）采购方式变更1.采购人需要变更采购方式的，应当按照规定的程序报经财政部门批准。2.变更采购方式应当说明变更的理由、依据以及对采购项目的影响等内容。五、采购程序管理（一）采购计划备案1.采购人应当在采购活动实施前，将采购计划报财政部门备案。2.采购计划备案应当包括采购项目的名称、预算金额、采购方式、采购时间等内容。（二）采购文件编制1.采购人应当根据采购项目的需求和采购方式，编制采购文件。2.采购文件应当包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购合同条款、评标标准、投标文件格式等内容，确保采购文件的完整性和规范性。（三）采购信息发布1.采购人应当按照规定的媒体和时间要求发布采购信息，包括采购公告、中标（成交）结果公告等。2.采购信息应当全面、及时、准确地公开，不得隐瞒或者虚假披露采购信息。（四）开标、评标、定标1.采购人应当按照采购文件规定的时间、地点组织开标、评标、定标活动。2.开标应当由采购人或者采购代理机构主持，邀请所有投标人参加；评标应当按照评标标准进行评审，确定中标候选人；定标应当根据评标结果确定中标供应商。（五）采购合同签订1.采购人应当在中标（成交）通知书发出之日起[X]个工作日内，按照采购文件确定的事项与中标（成交）供应商签订采购合同。2.采购合同应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式等内容，确保合同条款的完整性和准确性。（六）采购合同履行1.采购人应当按照采购合同约定，及时支付采购资金，督促中标（成交）供应商履行合同义务。2.中标（成交）供应商应当按照采购合同约定，按时、按质、按量提供货物或者服务，并接受采购人的监督检查。（七）采购验收1.采购人应当按照采购合同约定的验收标准和方法，对采购项目进行验收。2.验收应当成立验收小组，由采购人、采购代理机构、相关专家等组成，对采购项目的质量、数量、规格型号等进行全面检查。3.验收合格的，采购人应当出具验收报告；验收不合格的，采购人应当要求中标（成交）供应商限期整改，整改后仍不合格的，采购人有权解除采购合同，并追究中标（成交）供应商的违约责任。六、采购风险管理（一）风险识别1.采购人应当建立健全采购风险识别机制，对采购活动中可能存在的风险进行全面识别。2.采购风险主要包括政策风险、市场风险、操作风险、廉政风险等。（二）风险评估1.采购人应当对识别出的采购风险进行评估，确定风险发生的可能性和影响程度。2.风险评估可以采用定性分析和定量分析相结合的方法，制定风险评估标准和流程。（三）风险应对1.采购人应当根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施，降低风险发生的可能性和影响程度。2.风险应对措施包括风险规避、风险减轻、风险转移、风险接受等。（四）风险监控1.采购人应当建立健全采购风险监控机制，对采购风险的发生情况进行实时监控。2.风险监控应当定期对采购风险进行评估和分析，及时发现新的风险因素，并调整风险应对措施。七、采购绩效评价（一）评价指标1.采购人应当建立健全采购绩效评价指标体系，对采购活动的绩效进行全面评价。2.采购绩效评价指标主要包括采购预算执行情况、采购质量、采购效率、采购成本、采购满意度等。（二）评价方法1.采购人可以采用定量分析和定性分析相结合的方法，对采购绩效进行评价。2.评价方法包括比较法、因素分析法、公众评价法等。（三）评价周期1.采购人应当定期对采购绩效进行评价，评价周期可以根据采购项目的特点和实际情况确定，一般为一年。2.对于重大采购项目，应当在采购项目实施过程中进行阶段性评价，并在采购项目结束后进行全面评价。（四）评价结果应用1.采购人应当将采购绩效评价结果作为改进采购管理工作和安排后续采购项目的重要依据。2.对于采购绩效评价结果优秀的采购项目，采购人可以在后续采购项目中给予适当的奖励和支持；对于采购绩效评价结果较差的采购项目，采购人应当进行认真分析和总结，查找存在的问题和原因，采取有效措施进行整改。八、监督检查（一）内部监督1.采购人应当建立健全内部监督管理制度，加强对采购活动的内部监督检查。2.内部监督检查应当包括采购预算执行情况、采购程序合规性情况、采购文件编制情况、采购合同履行情况等内容。（二）财政监督1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查，依法对采购人、采购代理机构等政府采购当事人的采购行为进行监督管理。2.财政监督检查应当包括采购预算编制和执行情况、采购方式变更情况、采购信息发布情况、采购合同签订和履行情况等内容。（三）审计监督1.审计部门应当依法对政府采购活动进行审计监督，重点审计采购项目的预算执行情况、采购资金使用效益等内容