税务局集中采购制度

PAGE税务局集中采购制度一、总则（一）目的为规范税务局集中采购行为，加强采购管理，提高资金使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，依据相关法律法规，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于税务局机关及所属各单位使用财政性资金进行的集中采购活动。（三）基本原则1.依法合规原则：严格遵守国家有关法律法规和政府采购政策规定，确保采购活动合法合规。2.公开透明原则：采购活动信息公开，程序透明，接受社会监督。3.公平竞争原则：营造公平竞争环境，保证供应商平等参与采购活动。4.公正诚实原则：采购过程公正，各方诚实守信，履行各自义务。5.效益优先原则：追求采购资金使用效益最大化，保证采购质量。（四）职责分工1.采购管理部门负责制定和完善集中采购制度、流程和标准。组织实施集中采购活动，包括采购计划编制、采购文件制定、采购评审等。协调采购过程中的相关事宜，处理采购争议。对采购项目进行监督和管理，确保采购活动规范有序。2.财务部门负责审核采购预算，安排采购资金。对采购资金的支付进行审核和管理，确保资金安全。参与采购项目的财务评估和分析。3.使用部门根据工作需要提出采购需求，明确采购项目的技术规格、数量、质量等要求。参与采购文件的编制和评审工作，提供技术支持和意见。负责采购项目的验收工作，确保采购产品或服务符合要求。4.监督部门对集中采购活动进行全程监督，检查采购程序的执行情况。受理有关采购活动的投诉和举报，对违规行为进行查处。二、采购计划管理（一）采购需求申报1.使用部门应根据工作实际需要，提前向采购管理部门申报采购需求。申报内容包括采购项目名称、规格型号、数量、技术要求、预算金额、预计采购时间等。2.采购需求应明确、具体，符合法律法规和行业标准要求，不得含有倾向性、歧视性条款。（二）采购计划编制1.采购管理部门根据使用部门申报的采购需求，结合财政预算安排和采购政策规定，编制年度采购计划。采购计划应包括采购项目名称、采购方式、采购时间安排、预算金额等内容。2.采购计划应经财务部门审核，报局领导批准后实施。（三）采购计划调整1.在采购计划执行过程中，如因工作需要或其他原因需调整采购计划的，使用部门应及时向采购管理部门提出申请。2.采购管理部门对调整申请进行审核，报局领导批准后，对采购计划进行相应调整。三、采购方式及适用条件（一）公开招标1.公开招标是指采购人以招标公告的方式邀请不特定的供应商参加投标的采购方式。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式。公开招标数额标准按照国家有关规定执行。（二）邀请招标1.邀请招标是指采购人以投标邀请书的方式邀请特定的供应商参加投标的采购方式。2.符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。（三）竞争性谈判1.竞争性谈判是指采购人通过与符合相应资格条件的不少于三家的供应商分别谈判，商定价格、条件和合同条款，最后从中确定成交供应商的采购方式。2.符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。（四）单一来源采购1.单一来源采购是指采购人从某一特定供应商处采购货物、工程和服务的采购方式。2.符合下列情形之一的，可以采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。（五）询价1.询价是指采购人向有关供应商发出询价单让其报价，在报价基础上进行比较并确定最优供应商的一种采购方式。2.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。四、采购程序（一）公开招标程序1.招标公告发布：采购管理部门在指定的政府采购信息发布媒体上发布招标公告，公告内容包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算、投标人资格条件、投标截止时间、开标时间及地点等。2.报名及资格预审：潜在投标人按照招标公告要求报名，并提交资格证明文件。采购管理部门对报名供应商进行资格预审，确定合格投标人名单。3.招标文件编制：采购管理部门根据采购需求编制招标文件，招标文件应包括招标项目的技术规格、数量、商务条款、评标标准等内容。4.投标：合格投标人按照招标文件要求编制投标文件，并在规定的投标截止时间前提交投标文件。5.开标：采购管理部门按照招标文件规定的时间和地点组织开标，开标过程应公开进行，唱标并记录投标人的投标报价、投标文件的主要内容等。6.评标：采购管理部门组织评标委员会对投标文件进行评审。评标委员会由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。评标委员会按照招标文件规定的评标标准和方法进行评标，推荐中标候选人名单。7.中标公告：采购管理部门在指定媒体上发布中标公告，公告中标供应商名称、中标金额、中标标的等内容。8.合同签订：采购人与中标供应商按照中标通知书和招标文件的要求签订采购合同。（二）邀请招标程序1.发出投标邀请书：采购管理部门向符合条件的特定供应商发出投标邀请书，邀请书内容包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算、投标人资格条件、投标截止时间、开标时间及地点等。2.报名及资格审查：被邀请供应商按照投标邀请书要求报名，并提交资格证明文件。采购管理部门对报名供应商进行资格审查，确定合格投标人名单。3.后续程序参照公开招标程序中的招标文件编制、投标、开标、评标、中标公告、合同签订等环节执行。（三）竞争性谈判程序1.成立谈判小组：采购管理部门组建谈判小组，谈判小组由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为三人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。2.制定谈判文件：采购管理部门根据采购需求制定谈判文件，谈判文件应包括谈判项目的技术规格、数量、商务条款、谈判程序、评定成交的标准等内容。3.邀请供应商：采购管理部门从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商参加谈判，并向其发出谈判邀请书。4.谈判：谈判小组与供应商分别进行谈判，谈判过程中可以对谈判文件进行实质性修改，但谈判文件的实质性修改内容应通知所有参加谈判的供应商。谈判小组根据谈判情况，要求供应商进行最后报价。5.确定成交供应商：谈判小组从质量和服务均能满足采购文件实质性响应要求的供应商中，按照最后报价由低到高的顺序提出成交候选人名单，采购人根据谈判小组的推荐确定成交供应商。6.成交公告：采购管理部门在指定媒体上发布成交公告，公告成交供应商名称、成交金额、成交标的等内容。7.合同签订：采购人与成交供应商按照成交公告和谈判文件的要求签订采购合同。（四）单一来源采购程序1.成立采购小组：采购管理部门组建采购小组，采购小组由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为三人以上单数。2.协商：采购小组与供应商就采购项目的价格、技术、服务等内容进行协商，形成协商意见。3.确定成交供应商：采购小组根据协商情况，确定成交供应商，并形成采购报告。采购报告应包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算、协商情况、成交供应商名称及成交金额等内容。4.公示：采购管理部门将采购报告在本单位内部进行公示，公示期不少于五个工作日。公示无异议后，报局领导批准。5.合同签订：采购人与成交供应商按照批准的采购报告签订采购合同。（五）询价程序1.成立询价小组：采购管理部门组建询价小组，询价小组由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为三人以上单数。2.发出询价通知书：采购管理部门向符合相应资格条件的供应商发出询价通知书，询价通知书应包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算、供应商资格条件、询价程序、评定成交的标准等内容。3.报价：供应商按照询价通知书要求报价，报价应一次报出不得更改。4.确定成交供应商：询价小组对供应商的报价进行比较，按照符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。5.成交公告：采购管理部门在指定媒体上发布成交公告，公告成交供应商名称、成交金额、成交标的等内容。6.合同签订：采购人与成交供应商按照成交公告和询价通知书的要求签订采购合同。五、采购合同管理（一）合同签订1.采购人与中标、成交供应商应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项签订采购合同。2.采购合同应当包括采购项目名称、规格型号、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式、付款方式、违约责任等条款。采购合同不得对采购文件确定的事项和中标、成交供应商的投标文件作实质性修改。（二）合同履行1.采购合同双方应当按照合同约定履行各自义务，采购管理部门负责监督合同履行情况。2.供应商应按照合同约定的时间、地点、质量标准交付货物或提供服务，使用部门应及时组织验收。（三）合同变更1.在合同履行过程中，如因特殊原因需要变更合同条款的，采购人与供应商应当协商一致，并签订书面变更协议。2.合同变更协议作为采购合同的组成部分，具有同等法律效力。（四）合同终止1.采购合同履行完毕，双方权利义务终止。2.在合同履行过程中，如因不可抗力或其他法定事由导致合同无法继续履行的，合同可以终止。合同终止后，双方应按照合同约定进行结算和清理。六、采购验收管理（一）验收标准1.采购验收应按照采购合同约定的质量标准进行，合同未约定质量标准的，按照国家有关标准和行业规范执行。2.验收标准应明确、具体，具有可操作性。（二）验收程序1.使用部门在收到供应商交付的货物或提供的服务后，应及时组织验收。验收前，使用部门应制定验收方案，明确验收人员、验收内容、验收方法等。2.验收人员应按照验收方案对采购项目进行逐一验收，验收过程中应做好记录。3.验收合格的，验收人员应签署验收报告；验收不合格的，验收人员应出具书面意见，说明不合格原因，并要求供应商限期整改或退换货物。（三）验收报告1.验收报告应包括采购项目名称、采购合同编号、供应商名称、验收日期、验收内容、验收结论等内容。2.验收报告应由验收人员签字确认，并加盖使用部门公章。七、采购资金管理（一）预算管理1.采购资金应纳入财政预算管理，采购管理部门应根据采购计划编制采购预算，经财务部门审核后报局领导批准。2.采购预算应严格按照财政预算编制要求进行编制，确保预算的准确性和合理性。（二）资金支付1.采购合同签订后，财务部门按照合同约定的付款方式和时间，对采购资金进行审核和支付。2.支付采购资金时，应严格按照财政国库集中支付制度的规定执行，确保资金支付安全、规范。（三）资金核算1.财务部门应按照财务会计制度的规定，对采购资金进行核算，确保采购资金收支账目清晰、准确。2.采购管理部门应定期与财务部门核对采购资金使用情况，及时发现和解决问题。八、监督检查与责任追究（一）监督检查1.监督部门应定期对集中采购活动进行监督检查，检查内容包括采购程序执行情况、采购合同履行情况、采购资金使用情况等。2.采购管理部门应建立健全内部监督管理制度，加强对采购活动的自我监督和管理。（二）投诉处理1.