无锡市财政采购内控制度

PAGE无锡市财政采购内控制度一、总则（一）目的为了加强无锡市财政采购内部控制，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，确保采购活动合法、合规、透明、高效，依据国家相关法律法规和行业标准，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于无锡市各级财政部门组织的政府采购活动，包括货物、工程和服务采购。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.公正性原则：确保采购程序公平、公正，维护供应商合法权益。3.公开性原则：采购信息公开透明，接受社会监督。4.效益性原则：提高采购资金使用效益，实现物有所值。5.内部控制原则：建立健全内部控制机制，防范采购风险。二、采购预算管理（一）预算编制1.各采购单位应根据本单位事业发展规划和年度工作计划，科学合理地编制采购预算。2.采购预算应明确采购项目的名称、规格、数量、金额等内容，并按照规定的格式和要求进行填报。3.财政部门应加强对采购预算编制的指导和审核，确保预算编制的准确性和完整性。（二）预算执行1.采购单位应严格按照批准的采购预算执行采购活动，不得擅自调整或变更预算。2.如因特殊情况需要调整采购预算的，应按照规定的程序报经财政部门批准。3.财政部门应加强对采购预算执行情况的监督检查，确保预算执行的严肃性。（三）预算调整1.采购预算执行过程中，如遇下列情形之一的，可以申请调整预算：国家政策发生重大变化，导致采购项目无法按原计划实施的；因不可抗力因素，致使采购项目需变更的；其他确需调整预算的情形。2.采购单位申请调整预算的，应提交书面申请，并附相关证明材料，报财政部门审核批准。3.财政部门应根据实际情况，对采购单位提交的预算调整申请进行审核，并及时批复。三、采购需求管理（一）需求调研与分析1.采购单位应在采购活动实施前，开展充分的需求调研与分析，了解采购项目的技术、服务、功能等要求。2.需求调研与分析应广泛征求相关部门、专家和潜在供应商的意见，确保需求的合理性和可行性。3.采购单位应根据需求调研与分析结果，编制采购需求文件，明确采购项目的具体要求。（二）需求文件编制1.采购需求文件应包括采购项目的名称、采购内容及要求、技术规格、服务标准、验收标准等内容。2.采购需求文件应表述清晰、准确、完整，不得含有倾向性、歧视性条款。3.采购单位应组织相关人员对采购需求文件进行审核，确保文件质量。（三）需求变更管理1.在采购活动实施过程中，如因特殊情况需要变更采购需求的，采购单位应提出书面申请，并说明变更原因和内容。2.采购需求变更申请应提交财政部门审核批准，并及时通知相关供应商。3采购单位应根据财政部门的批复意见，对采购需求文件进行相应调整，并重新组织采购活动。四、采购方式选择（一）公开招标1.符合下列情形之一的采购项目，应当采用公开招标方式：采购货物、服务单项或批量金额达到规定标准以上的；采购工程单项合同估算价达到规定标准以上的。2.公开招标应按照规定的程序进行，包括发布招标公告、发售招标文件、开标、评标、定标等环节。3.采购单位应依法组建评标委员会，负责对投标文件进行评审，并推荐中标候选人。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的采购项目，可以采用邀请招标方式：具有特殊性,只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占采购项目总价值的比例过大的。2.邀请招标应向三家以上具备承担招标项目能力、资信良好的特定供应商发出投标邀请书。3.邀请招标的程序与公开招标基本相同，但在发布招标公告环节有所不同。（三）竞争性谈判1符合下列情形之一的采购项目，可以采用竞争性谈判方式：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.竞争性谈判应成立谈判小组，与符合资格条件的供应商就采购项目的技术、价格、服务等进行谈判。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的采购项目，可以采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.单一来源采购应组织成立采购小组，与供应商进行协商，确定成交价格。（五）询价1.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价方式采购。2.询价应成立询价小组，向三家以上供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。3.询价小组应根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。五、采购程序控制（一）采购计划备案1.采购单位应在采购活动实施前，将采购计划报财政部门备案。2.采购计划备案应包括采购项目的名称、预算金额、采购方式、采购时间等内容。3.财政部门应及时对采购计划备案进行审核，如发现问题应及时通知采购单位进行调整。（二）采购文件编制与发布1.采购单位应根据采购方式和采购需求，编制相应的采购文件，如招标文件、谈判文件、询价通知书等。2.采购文件应按照规定的格式和要求进行编制，明确采购项目的各项要求和评审标准。3.采购单位应通过指定的媒体或平台发布采购文件，确保采购信息公开透明。（三）供应商资格审查1.采购单位应按照采购文件的要求，对供应商的资格进行审查，确保供应商具备承担采购项目的能力和条件。2.供应商资格审查应包括供应商的营业执照、资质证书、业绩情况、信誉状况等内容。3.采购单位应建立供应商资格审查档案，记录审查过程和结果。（四）开标、谈判、询价等活动组织1.采购单位应按照规定的时间和地点组织开标、谈判、询价等活动，确保活动的顺利进行。2.开标、谈判、询价等活动应邀请相关人员参加，包括采购单位代表、财政部门监督人员、评标委员会成员等。3.采购单位应做好开标、谈判、询价等活动的记录工作，包括活动过程、评审结果等内容，并妥善保存。（五）评审与定标1.评标委员会、谈判小组、询价小组应按照采购文件规定的评审标准和方法，对供应商的投标文件、谈判响应文件、询价报价文件进行评审。2.评审过程应客观、公正、公平，评审人员应独立发表意见，不得相互串通。3.采购单位应根据评审结果确定中标、成交供应商，并及时发布中标、成交公告。（六）合同签订与履行1.采购单位应与中标、成交供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。2.采购合同应按照采购文件和中标、成交供应商的投标文件、谈判响应文件、询价报价文件的内容签订，不得擅自变更合同条款。3.采购单位应督促供应商按照合同约定履行义务，及时组织验收工作。（七）验收管理1.采购单位应按照采购合同和相关规定，组织对采购项目进行验收。2.验收工作应成立验收小组，由采购单位代表、专业技术人员、财政部门监督人员等组成。3.验收小组应按照验收标准对采购项目的质量、数量、规格等进行检查，确保采购项目符合要求。六、采购风险管理（一）风险识别与评估1.财政部门和采购单位应建立采购风险识别与评估机制，定期对采购活动中可能存在的风险进行识别和评估。2.采购风险识别与评估应包括采购政策风险、采购程序风险采购人员风险、供应商风险等内容。3.财政部门和采购单位应根据风险识别与评估结果，制定相应的风险应对措施。（二）风险应对措施1.针对采购政策风险，应加强政策学习和研究，及时了解政策变化，确保采购活动符合政策要求。2.针对采购程序风险，应严格按照规定的程序进行采购活动，加强对采购过程的监督和管理。3.针对采购人员风险，应加强对采购人员的培训和教育，提高采购人员的业务素质和职业道德水平。4.针对供应商风险，应加强对供应商的资格审查和信用管理，建立供应商诚信档案，对有不良记录的供应商进行限制或禁止参与采购活动。（三）风险监控与预警1.财政部门和采购单位应建立采购风险监控与预警机制，对采购活动中的风险进行实时监控和预警。2.采购风险监控与预警应包括风险指标设定、风险数据收集、风险分析与评估、风险预警发布等环节。3.财政部门和采购单位应根据风险监控与预警结果，及时采取相应的措施，防范和化解采购风险。七、监督检查与责任追究（一）内部监督1财政部门应加强对采购单位采购活动的内部监督，定期对采购单位的采购预算执行、采购程序履行、采购文件编制等情况进行检查。2.采购单位应建立健全内部监督机制，加强对本单位采购活动的自我监督，确保采购活动合法、合规、透明、高效。3.内部监督检查应形成书面报告，对发现的问题应及时提出整改意见，并督促采购单位进行整改。（二）外部监督1.财政部门应接受社会公众的监督，及时处理群众举报和投诉，对采购活动中的违法违规行为进行严肃查处。2.审计部门应加强对采购项目的审计监督，对采购资金的使用情况进行审计，确保资金使用效益。3.监察部门应加强对采购工作人员的监察监督，对采购活动中的违纪违法行为进行严肃处