政府采购内控制度范本

PAGE政府采购内控制度范本一、总则（一）目的为了加强本公司/组织政府采购活动的内部控制，规范采购行为，防范采购风险，提高采购资金使用效益，促进廉政建设，依据《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规以及行业标准，结合本公司/组织实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本公司/组织内所有涉及政府采购活动的部门、岗位及人员。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策要求。2.公正性原则：确保采购过程公平、公正，维护各方合法权益。3.公开性原则：采购信息公开透明，接受内外部监督。4.效益性原则：追求采购资金使用效益最大化，实现物有所值。5.制衡性原则：建立健全采购活动各环节的相互制约机制，防止权力滥用。二、采购预算管理（一）预算编制1.各部门根据本部门工作需要和事业发展规划，提出年度政府采购项目需求，并详细说明采购项目的名称、规格、数量、技术参数、预算金额等内容。2.采购管理部门会同财务部门对各部门提交的采购需求进行审核，结合公司/组织年度预算安排，综合考虑采购项目的必要性、可行性和资金来源等因素，编制年度政府采购预算草案。3.<u>预算草案经公司/组织管理层审核通过后，按照规定程序报上级主管部门或财政部门审批。</u>（二）预算执行1.采购项目严格按照批准的预算执行，不得擅自调整预算。如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定程序办理审批手续。2.采购管理部门应定期对采购预算执行情况进行检查和分析<u>，及时发现和解决预算执行过程中存在的问题。</u>（三）预算监督1.财务部门负责对政府采购预算执行情况进行财务监督，确保资金使用合规、安全、有效。2.审计部门定期对政府采购预算执行情况进行审计监督，检查预算执行的真实性、合法性和效益性。三、采购需求管理（一）需求提出1.各部门根据实际工作需要，在充分调研论证的基础上，提出明确、合理的采购需求。采购需求应符合法律法规、强制性标准和行业规范要求。2.采购需求应包括采购项目的功能、性能、质量、服务、验收标准等内容，并尽可能细化、量化，以便于评审和后续合同履行。（二）需求审核1.采购管理部门对各部门提交的采购需求进行形式审查和实质性审核。形式审查主要检查需求文件的完整性、规范性；实质性审核重点审查采购需求的合理性、合规性和可行性。2.对于专业性较强的采购项目，采购管理部门可组织相关专家进行论证，确保采购需求科学合理。（三）需求变更1.<u>采购项目实施过程中，如因特殊原因需要变更采购需求的，应按照规定程序办理审批手续。</u>2.采购需求变更应经采购管理部门、使用部门、财务部门等相关部门共同审核，并评估变更对采购预算、采购进度、采购质量等方面的影响。四、采购方式选择（一）公开招标1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用公开招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.公开招标采购项目应按照规定在指定的政府采购信息发布媒体上发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.采用邀请招标方式采购的，采购管理部门应从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求<u>的；</u>采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.竞争性谈判采购项目应成立谈判小组，与符合资格条件的供应商就采购项目的技术、价格、服务等条款进行谈判，确定成交供应商。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的，可以采用单一来源方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.单一来源采购项目应在采购活动开始前，报经财政部门批准，并在指定媒体上公示。（五）询价1.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。2.询价采购项目应成立询价小组，向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格，采购人根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商<u>。</u>五、采购文件编制（一）招标文件1.公开招标和邀请招标采购项目应编制招标文件。招标文件应包括招标公告（或投标邀请书）、投标人须知、采购项目技术规格、数量、商务条款、评标标准和方法、合同主要条款等内容。2.招标文件应符合法律法规和行业标准要求，明确采购项目的各项要求和评标标准，确保采购活动公平、公正、公开。（二）谈判文件1.竞争性谈判采购项目应编制谈判文件。谈判文件应包括谈判邀请书<u>、供应商须知、采购项目技术规格</u>、数量、商务条款、谈判程序、成交标准等内容。2.谈判文件应根据采购项目特点和谈判要求编制，为谈判小组与供应商进行谈判提供明确依据。（三）询价通知书1.询价采购项目应编制询价通知书。询价通知书应包括询价邀请书、供应商须知、采购项目技术规格、数量、商务条款<u>、询价程序</u>、报价要求等内容。2.询价通知书应简洁明了，便于供应商理解和报价。（四）文件审核与备案1.采购管理部门负责组织对采购文件进行审核，确保文件内容合法合规、完整准确。审核内容包括采购需求、采购方式、评标标准<u>、合同条款</u>等方面。2.采购文件审核通过后，按照规定报财政部门备案。六、采购活动组织（一）采购实施计划1.采购管理部门根据采购项目特点和采购方式，制定详细的采购实施计划。采购实施计划应包括采购项目进度安排、采购文件编制与发布、开标（谈判、询价）时间与地点、评标（谈判、询价）程序等内容。2.采购实施计划应明确各环节的责任人和时间节点<u>，确保采购活动有序进行。</u>（二）开标、谈判、询价活动组织1.公开招标采购项目应按照招标文件规定的时间和地点组织开标活动。开标过程应公开、透明，由采购人或采购代理机构主持，邀请所有投标人参加。2.竞争性谈判和询价采购项目应按照相应文件规定的程序组织谈判和询价活动。谈判和询价过程中，谈判小组和询价小组应严格按照规定的评审标准和方法进行评审，确保评审结果公正合理。（三）评审过程管理1.评审专家应从财政部门设立的政府采购评审专家库中随机抽取。评审专家应具备相应的专业知识和经验，熟悉政府采购法律法规和评审标准，遵守评审工作纪律。2.采购管理部门应加强对评审过程的监督管理，确保评审活动公平、公正、有序进行。评审过程中，如发现评审专家存在违规行为，应及时向财政部门报告，并采取相应措施。七、合同签订与履行（一）合同签订1.采购项目确定成交供应商后，采购管理部门应及时组织与成交供应商签订政府采购合同。政府采购合同应采用书面形式，明确双方的权利和义务。2.政府采购合同应按照招标文件、谈判文件、询价通知书等采购文件确定的事项签订，不得擅自变更合同内容。如因特殊原因需要变更合同的，应按照规定程序办理审批手续。（二）合同履行1.采购管理部门应督促合同双方按照合同约定履行各自义务<u>，确保采购项目顺利实施。</u>2.采购项目实施过程中，如发现合同履行过程中存在问题，采购管理部门应及时与合同双方沟通协调，采取有效措施解决问题。（三）合同验收1.采购项目完成后，采购管理部门应组织相关部门和人员按照合同约定的验收标准进行验收。验收内容包括采购项目的数量、质量、规格、性能指标等方面。2.验收合格后，采购管理部门应出具验收报告<u>。验收报告应作为支付采购资金的依据之一。</u>八、采购资金支付（一）资金申请1.采购项目验收合格后，使用部门应按照合同约定和财务管理制度规定，及时向财务部门提交资金支付申请。资金支付申请应包括采购合同编号、采购项目名称、支付金额、支付方式等内容。2.财务部门对资金支付申请进行审核，审核内容包括采购合同履行情况、验收报告、资金来源等方面。审核通过后，按照规定程序办理资金支付手续。（二）支付方式1.政府采购资金支付方式应按照合同约定执行。一般情况下，可采用财政直接支付或财政授权支付方式。2.财务部门应严格按照财政部门规定的支付程序和要求办理资金支付手续，确保资金支付安全、合规。九、监督检查与绩效评价（一）监督检查1.公司/组织内部应建立健全政府采购监督检查机制，定期对政府采购活动进行监督检查。监督检查内容包括采购预算执行情况、采购需求管理、采购方式选择、采购文件编制、采购活动组织、合同签订与履行、采购资金支付等方面。<br>2.采购管理部门、财务部门、审计部门等相关部门应各司其职，加强协作配合，共同做好政府采购监督检查工作。对监督检查中发现的问题，应及时督促整改，严肃追究相关人员责任。（二）绩效评价**1.建立