与上交所主板相比科创板退市制度

与上交所主板相比科创板退市制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司持续监管办法》等国家相关法律法规，参照证券交易所关于上市公司退市制度的相关规定，结合集团母公司关于风险管理及合规管理的指导意见，以及本公司为防控专项风险、规范退市管理流程、提升治理水平的内部需求，制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司挂牌上交所主板及科创板上市公司的退市相关业务场景，包括但不限于退市风险识别、预警、处置、信息披露、投资者沟通等环节。第三条本制度中下列术语的定义如下：（一）“退市专项管理”指公司针对上市公司在主板及科创板挂牌期间的退市风险，建立全过程管理机制，包括风险识别、评估、预警、处置及持续改进等活动。（二）“退市风险”指上市公司因财务指标不达标、违规披露、重大违法、重大风险等情形，可能触发证券交易所退市程序的风险。（三）“合规管理”指公司在退市管理过程中，严格遵守法律法规、交易所规则及内部制度，确保业务行为合法合规的系统化工作。第四条退市专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保退市管理覆盖公司所有上市业务，无死角、无遗漏。（二）责任到人：明确各级人员职责，确保责任主体清晰、可追溯。（三）风险导向：以风险防控为核心，动态调整管理策略。（四）持续改进：定期评估管理有效性，优化流程机制。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司退市专项管理负总责，承担第一责任人职责；分管相关业务的领导为直接责任人，负责组织协调、监督落实。第六条设立退市专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，财务部、法务部、证券部、业务部门等关键部门负责人为成员。领导小组主要职责包括：统筹协调退市管理全局工作，决策重大事项，审批专项管理方案，监督评价管理成效。第七条牵头部门为法务部，主要职责包括：（一）组织制定、修订退市专项管理制度及实施细则；（二）牵头开展退市风险识别与评估，建立风险数据库；（三）监督各部门落实退市管理要求，开展考核评价；（四）组织培训宣贯，提升全员合规意识。第八条专责部门包括财务部、证券部：（一）财务部负责上市公司财务指标监控、审计协调、退市财务风险处置；（二）证券部负责退市信息披露审核、投资者沟通、交易所规则解读。第九条业务部门及下属单位职责：（一）落实本领域退市管理要求，开展日常风险防控；（二）及时上报异常情况，配合完成退市程序相关材料准备；（三）协同处理退市风险事件，降低负面影响。第十条基层执行岗职责：（一）严格遵守退市管理操作规范，签署岗位合规承诺；（二）主动上报业务中的退市风险隐患，履行风险上报义务；（三）参与培训，掌握退市管理基本要求。第三章专项管理重点内容与要求第十一条财务指标监控管理：上市公司财务指标应每月进行专项审核，重点关注营业收入、净利润、审计意见等关键指标，确保不触及交易所退市财务类标准。禁止性行为包括：伪造财务数据、隐瞒审计风险等。重点防控点为财务造假风险。第十二条违规披露管理：信息披露需严格遵守交易所规则，确保及时、准确、完整。禁止性行为包括：延迟披露、选择性披露、误导性陈述等。重点防控点为信息披露不及时风险。第十三条重大违法风险管控：上市公司重大违法可能导致强制退市。需建立合规审查机制，重点关注公司治理、关联交易、资金使用等领域。禁止性行为包括：利用关联交易利益输送、违规占用资金等。重点防控点为重大违法责任认定风险。第十四条退市程序应对管理：需制定退市程序应对预案，明确各阶段工作分工、时间节点及沟通策略。禁止性行为包括：未按规定准备退市材料、擅自终止退市程序等。重点防控点为退市程序合规性风险。第十五条投资者沟通管理：退市过程中需加强投资者沟通，及时传递公司立场、退市原因及后续安排。禁止性行为包括：回避投资者关切、发布不实安抚信息等。重点防控点为投资者情绪管理风险。第十六条退市风险预案管理：需针对不同退市触发情形制定专项预案，明确处置流程、责任分工及协同机制。禁止性行为包括：预案缺失、责任不明确等。重点防控点为应急响应有效性。第十七条异常交易监控管理：退市期间需加强异常交易监控，防范市场操纵风险。禁止性行为包括：内幕交易、恶意做空等。重点防控点为退市期间市场稳定风险。第十八条境外业务适配管理：若上市公司涉及境外上市，需同步评估境外退市规则影响，确保管理要求不冲突。重点防控点为双重规则适用风险。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：法务部每半年评估一次制度有效性，根据法规变化、业务调整及时修订，确保持续适用性。第二十条风险识别预警机制：各部门每月开展专项风险排查，法务部汇总评估后发布预警通知，明确风险等级及应对措施。第二十一条合规审查机制：退市相关决策、合同签订、项目启动等关键节点需经合规审查，未通过审查不得实施。第二十二条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门自行处置，报专责部门备案；（二）重大风险由退市专项管理领导小组统筹处置，明确应急流程、责任协同及上报要求。第二十三条责任追究机制：违规情形按程度分为一般、重大、特别重大，对应处罚标准包括绩效扣减、纪律处分等，联动绩效考核及纪律管理。第二十四条评估改进机制：每年对专项管理体系有效性开展评估，针对漏洞优化流程，确保持续提升。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：各级领导需明确退市管理推进责任，定期召开专题会议，协调解决重点问题。第二十六条考核激励机制：退市合规情况纳入部门及个人年度考核，与绩效、评优挂钩，优秀案例予以表彰。第二十七条培训宣传机制：分层级开展退市管理培训，管理层侧重合规履职培训，一线员工侧重操作规范培训，确保全员掌握要求。第二十八条信息化支撑：通过系统工具实现退市风险实时监控、流程自动化管理，提升管理效率。第二十九条文化建设：发布退市合规手册，组织签署合规承诺书，营造全员合规氛围。第三十