贵州省政府采购内控制度

PAGE贵州省政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强贵州省政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购效率，防范采购风险，确保政府采购活动合法合规、公正透明、高效有序，依据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关法律法规，结合我省实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于贵州省各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.公正性原则：采购过程应公平、公正，保障各方合法权益。3.公开性原则：采购信息应全面、及时公开，接受社会监督。4.效益性原则：在确保采购质量的前提下，提高采购资金使用效益。5.制衡性原则：建立健全内部岗位设置和职责分工，实现采购活动各环节的相互制约和监督。二、组织与职责（一）政府采购管理机构各级财政部门是本地区政府采购的监督管理部门，负责制定政府采购政策、制度和办法，监督检查政府采购活动，处理政府采购投诉等。其主要职责包括：1.贯彻执行国家政府采购法律法规和政策，制定本地区政府采购实施细则和操作规程。2.审核政府采购预算和计划，确定政府采购方式和采购限额标准。3.建立和管理政府采购评审专家库，监督评审专家的抽取和使用。4.对政府采购活动进行监督检查，依法处理违法违规行为。5.受理和处理政府采购投诉，维护采购当事人的合法权益。（二）采购人采购人是政府采购活动的主体，负责编制采购预算和计划，组织实施采购活动，签订采购合同，验收采购项目等。其主要职责包括：1.建立健全本单位政府采购内部控制制度，明确采购流程和岗位职责。2.按照财政部门要求编制政府采购预算和计划，并严格执行。3.依法选择采购方式，组织采购活动，确保采购过程合法合规。4.与中标、成交供应商签订采购合同，督促供应商履行合同义务。5.组织对采购项目的验收，对验收结果负责。（三）采购代理机构采购代理机构受采购人委托，承办政府采购代理业务。其主要职责包括：1.严格遵守国家法律法规和政府采购代理业务规范，依法开展代理活动。2.接受采购人委托，编制采购文件，组织采购活动，发布采购信息。3.按照采购文件规定的评审方法和标准，组织评审活动，确定中标、成交供应商。4.协助采购人签订采购合同，监督合同履行，办理采购资金支付手续。5.妥善保存采购文件和相关资料，接受财政部门和其他有关部门的监督检查。（四）其他相关部门审计部门负责对政府采购活动进行审计监督，检查采购活动的合法性、合规性和效益性；监察部门负责对政府采购活动中的违法违纪行为进行查处；其他有关部门按照各自职责，协同做好政府采购相关工作。三、采购预算与计划管理（一）采购预算编制采购人应按照财政部门要求，结合本单位事业发展规划和工作实际需要，科学合理地编制政府采购预算。采购预算应明确采购项目名称、规格型号、数量、单价、采购金额等内容，并按照规定的格式和时间报送财政部门审核。（二）采购计划制定采购人根据批准的采购预算，结合项目实施进度，制定政府采购计划。采购计划应包括采购项目名称、采购方式、采购时间、采购组织形式等内容。采购人应在采购活动开始前，将采购计划报财政部门备案。（三）预算与计划调整政府采购预算和计划一经批准，原则上不得调整。因特殊情况确需调整的，采购人应按照规定程序报财政部门审批。财政部门应根据实际情况进行审核，并及时调整采购预算和计划。四、采购方式管理（一）公开招标公开招标是政府采购的主要采购方式。采购人采购货物或者服务达到公开招标数额标准的，应当采用公开招标方式。采用公开招标方式采购的，采购人应按照规定在指定媒体上发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。（二）邀请招标符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用邀请招标方式采购：1.具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的。2.采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。采用邀请招标方式采购的，采购人应从省级以上财政部门建立的供应商库中随机抽取不少于三家的供应商，并向其发出投标邀请书。竞争性谈判符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：1.招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的。2.技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。3.采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的。4.不能事先计算出价格总额的。采用竞争性谈判方式采购的，采购人应成立谈判小组，与不少于三家的供应商分别进行谈判，并根据谈判结果确定成交供应商。（四）单一来源采购符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源方式采购：1.只能从唯一供应商处采购的。2.发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的。3.必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。采用单一来源方式采购的，采购人应在省级以上财政部门指定媒体上公示，并报财政部门批准。（五）询价采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。采用询价方式采购的，采购人应成立询价小组，向不少于三家的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格，采购人根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（六）采购方式变更采购人需要变更采购方式的，应按照规定程序报财政部门审批。财政部门应根据采购项目的实际情况进行审核，并作出批准或者不予批准的决定。五、采购程序管理（一）采购申请与审批采购人根据采购计划，填写采购申请表，明确采购项目名称、规格型号、数量、预算金额、采购方式等内容，并按照规定程序报本单位相关部门审批。审批通过后，采购人方可组织实施采购活动。（二）采购文件编制采购代理机构受采购人委托编制采购文件。采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购合同草案、评审标准、评审方法等内容。采购文件应符合法律法规和政策要求，明确采购项目的技术规格、质量标准、服务要求等内容，确保采购活动的公平、公正、公开。（三）采购信息发布采购人或采购代理机构应按照规定在指定媒体上发布采购信息，包括采购公告、中标成交公告等。采购信息应全面、准确、及时，不得虚假、隐瞒或遗漏重要信息。（四）供应商报名与资格审查采购人或采购代理机构应按照采购文件规定的时间和方式接受供应商报名，并对供应商资格进行审查。资格审查应包括供应商的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、资质证书、业绩情况、财务状况等内容，确保供应商具备参与采购活动的资格和能力。（五）采购评审采购人或采购代理机构应按照采购文件规定的评审方法和标准，组织评审活动。评审活动应在规定的时间和地点进行，评审过程应严格保密。评审专家应按照评审标准独立评审，不得偏袒任何一方。评审结果应当场宣布，并在规定媒体上公示。（六）采购合同签订与履行采购人应在中标、成交供应商确定后，按照采购文件规定的时间和方式与供应商签订采购合同。采购合同应明确采购项目名称、规格型号、数量、价格、交货时间、质量标准、服务要求、付款方式等内容，确保合同条款合法合规、明确具体。采购人应督促供应商履行合同义务，按照合同约定支付采购资金。（七）采购验收采购人应组织对采购项目进行验收。验收应按照采购合同约定的标准和要求进行，确保采购项目的质量和性能符合要求。验收合格后，采购人应出具验收报告，并按照规定办理采购资金结算手续。六、采购合同管理（一）合同签订采购人应在中标、成交供应商确定后三十日内，按照采购文件规定的合同文本与供应商签订采购合同，并报财政部门备案。采购合同应明确采购项目的名称、规格型号、数量、价格、交货时间、质量标准、服务要求、付款方式等内容，确保合同条款合法合规、明确具体便于执行。（二）合同履行采购人应按照采购合同约定，及时向供应商支付采购资金，督促供应商履行合同义务。供应商应按照采购合同约定的时间、地点、质量标准等要求，向采购人提供货物或服务。在合同履行过程中，如遇特殊情况需要变更合同条款的，采购人应按照规定程序与供应商协商一致，并签订补充合同。补充合同应报财政部门备案。（三）合同验收采购人应组织对采购项目进行验收。验收应按照采购合同约定的标准和要求进行，确保采购项目的质量和性能符合要求。验收合格后，采购人应出具验收报告，并按照规定办理采购资金结算手续。如验收不合格，采购人应要求供应商限期整改，整改后仍不合格的，采购人有权解除采购合同，并要求供应商承担相应的违约责任。（四）合同档案管理采购人应妥善保存采购合同档案，包括采购合同文本、补充合同、验收报告、付款凭证等资料。采购合同档案应按照规定的期限进行保存，以备查阅和审计。七、采购监督与检查（一）内部监督采购人应建立健全内部监督机制，加强对政府采购活动的全过程监督。内部监督应包括采购预算编制、采购计划制定、采购方式选择、采购文件编制、采购信息发布、供应商资格审查、采购评审、采购合同签订与履行、采购验收等环节。采购人应定期对政府采购活动进行内部审计和检查，发现问题及时整改。（二）财政监督各级财政部门应加强对政府采购活动的监督检查，依法履行监督职责。财政监督应包括对采购人政府采购预算和计划执行情况、采购方式选择、采购文件编制、采购信息发布、供应商资格审查、采购评审、采购合同签订与履行、采购验收等环节的监督检查。财政部门应定期对政府采购活动进行专项检查和抽查，发现问题及时依法处理。（三）审计监督审计部门应加强对政府采购活动的审计监督，依法对政府采购项目的预算执行情况、采购资金使用情况、采购合同履行情况等进行审计。审计部门应定期对政府采购活动进行审计，发现问题及时提出审计意见和建议，并督促整改。（四）监察监督监察部门应加强对政府采购活动的监察监督，依法对政府采购活动中的违法违纪行为进行查处。监察部门应建立健全投诉举报机制，受理和处理政府采购投诉举报案件，维护采购当事人的合法权益。八、采购风险管理（一）风险识别采购人应建立健全采购风险识别机制，对政府采购活动中的风险进行全面、系统的识别。采购风险应包括政策风险、市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等。（二）风险评估采购人应建立健全采购风险评估机制，对识别出的采购风险进行评估，确定风险发生的可能性和影响程度。采购风险评估应采用定性与定量相结合的方法，对风险进行科学、准确的评估。（三）风险应对采购人应根据采购风险评估结果，制定相应的风险应对策略。风险应对策略应包括风险规避、风险降低风险转移、风险接受等。采购人应根据风险的性质和特点，选择合适的风险应对策略，确保采购活动的顺利进行。（四）风险监控采购人应建立健全采购风险监控机制，对采购风险进行实时监控和动态管理。采购风险监控应包括对风险应对措施的实施效果进行跟踪检查，及时发现新的风险因素，并采取相应的措施进行处理。九、信息化管理（一）政府采购信息系统建设各级财政部门应建立健全政府采购信息系统，实现政府采购活动的信息化管理。政府采购信息系统应包括采购预算管理、采购计划管理、采购方式管理、采购文件管理、采购信息发布、供应商管理、采购评审管理、采购合同管理、采购验收管理、采购监督管理等功能模块，提高政府采购工作效率和透明度。（二）信息化应用采购人、采购代理机构应充分利用政府采购信息系统，实现采购活动的在线操作和管理。采购信息系统应具备数据采集、存储、分析、查询等功能，为政府采购决策提供支持。（三）信息安全管理各级财政部门、采购人、采购代理机构应加强政府采购信息系统的信息安全管理，建立健全信息安全管理制度，采取有效的技术措施，确保采购信息的安全保密。十、培训与宣传（一）培训各级财政部门应