财政厅政府采购内控制度

PAGE财政厅政府采购内控制度一、总则（一）目的为了规范财政厅政府采购行为，加强政府采购内部控制，提高政府采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本厅实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于财政厅机关及所属各单位使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益性原则：在保证采购质量的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高资金使用效益。3.公正性原则：对待所有参与政府采购活动的供应商一视同仁，确保采购过程公平公正。4.保密性原则：对政府采购活动中涉及的商业秘密、敏感信息等予以保密。二、采购预算管理（一）预算编制1.各部门应根据本部门职责和事业发展需要，结合上一年度政府采购执行情况，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应明确采购项目名称、规格型号、数量、预算金额、采购时间等内容，并按照规定的格式和要求报送。3.财务部门对各部门报送的采购预算进行审核汇总，确保预算的准确性和完整性，并报厅领导审批。（二）预算执行1.采购项目应严格按照批准的预算执行，不得擅自调整预算。如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序办理审批手续。2.采购部门应根据采购预算和采购计划，合理安排采购活动，确保采购任务按时完成。3.财务部门应加强对采购资金的管理和监督，按照合同约定及时支付采购资金，确保资金使用安全。（三）预算监督1.审计部门定期对政府采购预算执行情况进行审计监督，检查预算编制的合理性、执行的合规性以及资金使用的效益性。2.纪检监察部门对政府采购预算执行过程中的违规违纪行为进行严肃查处，确保政府采购活动廉洁高效。三、采购组织与实施（一）采购方式选择1.根据采购项目的性质、特点和金额大小，按照国家法律法规规定的采购方式进行采购活动。采购方式主要包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价采购等。2.采购部门应在采购活动开始前，根据采购项目的具体情况，组织相关人员对采购方式进行论证，选择最适合的采购方式，并报厅领导批准。（二）采购流程1.采购申请：各部门根据工作需要，填写《政府采购申请表》，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、预算金额、采购需求等内容，并提交相关证明材料。2.采购审批：采购部门对各部门提交的采购申请进行审核，审核通过后报厅领导审批。厅领导根据采购项目的重要性、金额大小等因素进行审批。3.采购文件编制：采购部门根据采购项目的特点和采购方式，编制采购文件。采购文件应包括采购公告、招标文件、谈判文件、询价通知书等，明确采购项目的技术规格、商务条款、评标标准等内容。4.发布采购信息：采购部门按照规定的渠道和方式发布采购信息，邀请符合条件的供应商参与采购活动。5.供应商报名与资格审查：供应商按照采购信息要求报名，采购部门对报名供应商进行资格审查，确定符合条件的供应商名单。6.采购评审：采购部门组织评审小组对供应商的响应文件进行评审，按照评审标准确定中标（成交）供应商。评审小组应由采购人代表和评审专家组成，人数应符合规定要求。7.合同签订：采购部门与中标（成交）供应商签订政府采购合同，明确双方的权利和义务。合同应包括采购项目的名称、规格型号、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等内容。8.履约验收：采购项目完成后，采购部门组织相关人员对供应商的履约情况进行验收。验收合格后，出具验收报告。（三）采购活动记录1.采购部门应建立健全采购活动记录制度，对采购项目的申请、审批、采购文件编制发布、供应商报名资格审查、采购评审、合同签订、履约验收等全过程进行详细记录。2.采购活动记录应包括采购项目的名称、采购方式、采购预算、采购文件、供应商名单、评审过程、中标（成交）供应商、合同签订情况、履约验收情况等内容，并妥善保存相关资料。四、采购评审管理（一）评审小组组建1.采购部门应按照规定的程序和要求组建评审小组。评审小组由采购人代表和评审专家组成，采购人代表应熟悉采购项目情况，评审专家应从财政厅政府采购评审专家库中随机抽取。2.评审小组人数应符合规定要求，其中评审专家人数不得少于评审小组总人数的三分之二。（二）评审专家管理1.建立评审专家库，对评审专家进行动态管理。评审专家应具备良好的职业道德和专业素质，熟悉政府采购法律法规和评审业务。2.对评审专家的抽取、使用、考核等情况进行记录，定期对评审专家进行考核评价，对违反规定行为的评审专家进行严肃处理。（三）评审过程管理1.评审小组应按照采购文件规定进行评审，客观公正地对待每一位供应商的响应文件，并按照评审标准进行打分和排序。2.评审过程中，评审小组应严格遵守评审纪律，不得与供应商私下接触，不得收受供应商的财物或其他利益。3.采购部门应加强对评审过程的监督，确保评审活动公平公正。如发现评审过程中有违规行为或疑问，应及时进行调查处理。（四）评审结果公示与公告1.采购部门应在评审结束后，及时将评审结果进行公示，公示期不得少于规定天数。公示内容应包括采购项目名称、采购方式、中标（成交）供应商名单及中标（成交）金额等信息。2.$公示无异议后，采购部门应按照规定的渠道和方式发布中标（成交）公告，公告内容应包括采购项目名称、采购方式、中标（成交）供应商名称、地址、中标（成交）金额、主要中标（成交）标的规格型号、数量等信息。五、合同管理（一）合同签订1.采购部门应在中标（成交$供应商确定后，及时与中标（成交）供应商签订政府采购合同。合同应采用书面形式，明确双方的权利和义务。2.合同签订前，采购部门应对合同条款进行审核，确保合同条款符合法律法规和采购文件要求，明确采购项目的技术规格、商务条款、价格、交货时间、质量标准$售后服务等内容。3.合同签订后，采购部门应将合同副本送财务部门、审计部门等相关部门备案。（二）合同履行1.中标（成交）供应商应按照合同约定履行义务，按时、按质、按量提供货物、工程或服务。2.采购部门应加强对合同履行情况的监督检查，及时了解供应商的履约情况，协调解决合同履行过程中出现的问题。3.如供应商未按照合同约定履行义务，采购部门有权按照合同约定追究供应商$违约责任。（三）合同变更与终止1.在合同履行过程中，如因特殊情况需要变更合同条款的，采购部门应与供应商协商一致，并签订书面变更协议。变更协议应作为原合同$补充文件，与原合同具有同等法律效力。2.如因不可抗力或其他法定事由需要终止合同的，采购部门应按照合同约定和法律法规规定办理相关手续，并及时通知供应商。六、验收管理（一）验收组织1.采购项目完成后，采购部门应组织相关人员对供应商的履约情况进行验收。验收人员应包括采购人代表、技术专家、质量管理人员等。2.验收人员应熟悉采购项目的技术规格、质量标准等要求，具备相应的专业知识和技能。（二）验收标准1.验收应按照采购文件和合同约定的技术规格、质量标准进行。验收内容包括货物的数量、规格型号、质量、性能、外观等，工程的建设质量、进度、安全等，服务的内容、标准、效果等。2.验收人员应严格按照验收标准进行验收，确保验收结果客观公正。（三）验收程序1.供应商提出验收申请后，采购部门应及时组织验收。验收前，采购部门应通知供应商提供相关验收资料，并对验收资料进行审核。2.验收人员按照验收标准对采购项目进行实地检查、测试、评估等，形成验收意见。验收意见应包括验收结论、存在问题及整改建议等内容。3.验收合格后，采购部门出具验收报告。验收报告应包括采购项目名称、采购合同编号、验收日期$验收人员名单、验收意见等内容，并由验收人员签字确认。（四）验收结果处理1.如验收合格，采购部门应按照合同约定及时支付采购资金。2.如验收不合格，采购部门应要求供应商限期整改，整改后重新组织验收。如供应商整改后仍不符合要求，采购部门有权按照合同约定追究供应商$违约责任。七、监督检查（一）内部监督检查1.审计部门定期对政府采购活动进行审计监督，检查采购预算执行情况、采购程序合规性、合同签订与履行情况、资金使用效益等。2.纪检监察部门对政府采购活动中的违规违纪行为进行监督检查，严肃查处违法违规行为，确保政府采购活动廉洁高效。3.采购部门应加强对自身采购活动$内部监督管理，建立健全内部监督检查制度，定期对采购项目进行自查自纠，发现问题及时整改。（二）外部监督检查1.接受财政部门、审计机关、监察机关等有关部门的监督检查，积极配合相关部门的工作，如实提供有关资料和情况。2.主动接受社会监督，及时公开政府采购信息，保障供应商和社会公众的知情权、参与权和监督权。八、责任追究（一）对采购人的责任追究1.采购人有下列情形之一的，由财政部门责令限期改正，给予警告，并按照有关规定进行处理：（1）未按照规定编制采购预算或调整采购预算的；（2）未按照规定选择采购方式的；（3）未按照规定发布采购信息的；（4）未按照规定组织采购评审的；（5）未按照规定签订政府采购合同的；（6）未按照规定履行合同义务的；（7）其他违反政府采购法律法规和本制度规定的行为。2.采购人的工作人员在政府采购活动中存在违法违纪行为的，依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（二）对供应商的责任追究1.供应商有下列情形之一的，由财政部门列入不良行为记录名单，在一至三年内禁止参加政府采购活动，并按照有关规定进行处理：（1）提供虚假材料谋取中标（成交）的；（2）采取不正当手段诋毁、排挤其他供应商$；（3）与采购人、其他供应商或者采购代理机构恶意串通的；（4）向采购人、采购代理机构行贿或者提供其他不正当利益的；（5）在招标采购过程中与采购人进行协商谈判的；（6）拒绝有关部门监督检查或者提供虚假情况的；（7）其他违反政府采购法律法规和本制度规定的行为。2.供应商的行为给采购人、其他供应商或者采购代理机构造成损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（三）对评审专家的责任追究1.评审专家有下列情形之一的，由财政部门给予警告，并处二千元以上五千元以下的罚款；有违法所得的，并处没收违法所得；情节严重的，取消其政府采购评审专家资格，不得再参加任何政府采购项目的评审，并在财政部门指定的政府采购信息发布媒体上予以公告：（1）未按照采购文件规定的评审程序、评审方法和评审标准进行独立评审的；（2）泄露评审文件、评审情况和评审中获悉的商业秘密的；（3）与供应商存在利害关系未回避的；（4）收受供应商财物或者其他利益的；（5）提供虚假评