溆浦县审计局采购制度

PAGE溆浦县审计局采购制度一、总则（一）目的为了规范溆浦县审计局的采购行为，加强采购管理，提高资金使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本局实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于溆浦县审计局机关及所属各单位使用财政性资金、自有资金进行的货物、工程和服务采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公开透明原则：采购过程应公开、公正、公平，接受社会监督，保障供应商的合法权益。3.公平竞争原则：通过公平竞争，选择优质的供应商、承包商和服务提供商，确保采购项目的质量和性价比。4.诚实信用原则：采购各方应诚实守信，履行各自的权利和义务，不得欺诈、串通或采取不正当手段谋取利益。二、采购组织与职责（一）采购领导小组1.组成人员：由局领导班子成员、相关业务科室负责人等组成。2.主要职责研究制定采购工作的方针、政策和制度。审议采购预算、采购计划和重大采购项目。协调解决采购工作中的重大问题。对采购活动进行监督检查。（二）采购工作小组1.组成人员：由办公室、财务室、业务科室等相关人员组成。根据采购项目的具体情况，可邀请专业技术人员参与。2.主要职责负责采购项目的具体实施，包括编制采购文件、组织采购活动、签订采购合同等。对采购项目进行市场调研，收集供应商信息，建立供应商库。负责采购项目的验收工作，确保采购项目符合要求。整理和归档采购项目资料，建立采购档案。（三）各部门职责1.办公室负责采购活动的组织协调工作。协助采购工作小组编制采购文件，发布采购信息。负责采购合同的签订、履行和管理。参与采购项目的验收工作。2.财务室负责采购预算的编制和审核。对采购资金进行管理和监督，确保资金使用安全。参与采购项目的结算和支付工作。3.业务科室根据工作需要提出采购需求，提供技术参数和规格要求。参与采购项目的市场调研和供应商选择。负责采购项目的验收工作，对采购项目的质量和性能进行评价。三、采购预算管理（一）预算编制1.各科室应根据工作任务和实际需求，在每年年底前编制下一年度的采购预算，并报送财务室。2.财务室对各科室报送的采购预算进行汇总、审核，结合本局财力状况，编制全局年度采购预算草案，报采购领导小组审议通过后，报财政部门审批。（二）预算执行1.采购预算一经批准，必须严格执行。各科室应按照预算安排组织采购活动，不得擅自调整或突破预算。2.因特殊情况需要调整采购预算的，应按照规定程序报采购领导小组和财政部门审批。（三）预算监督1.财务室负责对采购预算的执行情况进行监督检查，定期向采购领导小组报告预算执行情况。2.审计部门负责对采购预算执行情况进行审计监督，确保采购资金使用合法合规。四、采购方式（一）公开招标1.公开招标是指采购人以招标公告的方式邀请不特定的供应商参加投标的采购方式。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式。公开招标数额标准按照国家和地方有关规定执行。（二）邀请招标1.邀请招标是指采购人以投标邀请书的方式邀请特定的供应商参加投标的采购方式。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用邀请招标方式：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的。采用公开招标方式的费用占采购项目总价值的比例过大的。（三）竞争性谈判1.竞争性谈判是指采购人通过与符合相应资格条件的不少于三家的供应商分别谈判，商定价格、条件和合同条款，最后从中确定成交供应商的采购方式。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用竞争性谈判方式：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的。技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的。不能事先计算出价格总额的。（四）单一来源采购1.单一来源采购是指采购人从某一特定供应商处采购货物、工程和服务的采购方式。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的。发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的。必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。（五）询价1.询价是指采购人向有关供应商发出询价单让其报价，在报价基础上进行比较并确定最优供应商的一种采购方式。2.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价方式采购。五、采购程序（一）采购申请1.各科室根据工作需要，填写《采购申请表》，详细说明采购项目的名称、规格、数量、预算金额、技术要求、用途等内容，并经科室负责人签字后报办公室。2.办公室对采购申请进行初步审核，审核内容包括采购申请的必要性、合规性、预算合理性等。审核通过后，报采购工作小组。（二）采购审批1.采购工作小组对采购申请进行审核，根据采购项目的金额和性质，按照规定的审批权限进行审批。2.采购金额较小的项目，由采购工作小组组长审批；采购金额较大的项目，报采购领导小组审批。（三）采购实施1.根据采购项目的特点和采购方式，采购工作小组组织实施采购活动。采用公开招标方式的，按照以下程序进行：编制招标文件。发布招标公告。发售招标文件。组织开标、评标。确定中标供应商并发布中标公告。签订采购合同。采用邀请招标方式的，参照公开招标程序进行，只是在发布招标公告环节改为发布投标邀请书。采用竞争性谈判方式的，按照以下程序进行：成立谈判小组。制定谈判文件。确定邀请参加谈判的供应商名单。组织谈判。确定成交供应商并签订采购合同。采用单一来源采购方式的，按照以下程序进行：成立采购小组。与供应商进行协商，确定采购价格和合同条款。签订采购合同。采用询价方式的，按照以下程序进行：成立询价小组。确定被询价的供应商名单。向供应商发出询价单。要求供应商一次报出不得更改的价格。确定成交供应商并签订采购合同。2.在采购过程中，采购工作小组应严格按照采购文件的要求进行评审和谈判，确保采购活动的公平、公正、公开。（四）合同签订1.采购项目确定成交供应商后，采购工作小组应及时与成交供应商签订采购合同。采购合同应明确采购项目的名称、规格、数量、价格、交货时间、质量标准、付款方式、违约责任等内容。2.采购合同签订后，应报办公室备案。办公室负责对采购合同的履行情况进行跟踪和监督。（五）验收付款1.采购项目完成后，采购工作小组应组织相关人员进行验收。验收人员应根据采购合同和相关标准，对采购项目的数量质量、性能等进行检查和测试，确保采购项目符合要求。2.验收合格后，采购工作小组应填写《采购项目验收报告》，经验收人员签字后报财务室办理付款手续财务室应按照采购合同的约定，及时支付采购资金。六、采购文件管理（一）文件编制1.采购工作小组应根据采购项目的特点和采购方式，编制相应的采购文件。采购文件应包括采购公告、招标文件、投标文件、谈判文件、询价文件、采购合同等。2.采购文件应明确采购项目的技术要求、商务条款、评标标准、合同条款等内容，确保采购文件的完整性、准确性和公正性。（二）文件审核1.采购文件编制完成后，应报采购领导小组或采购工作小组组长进行审核。审核内容包括采购文件的合法性、合规性、合理性、完整性等。2.审核通过后的采购文件应加盖单位公章，并按照规定的程序发布或发售。（三）文件保存1.采购活动结束后，采购工作小组应及时整理和归档采购文件。采购文件应按照类别、时间顺序进行分类存放，便于查阅和管理。2.采购文件的保存期限按照国家和地方有关规定执行，一般不得少于十五年。七、供应商管理（一）供应商准入1.建立供应商准入制度，对申请进入本局供应商库的供应商进行资格审查。资格审查内容包括供应商的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、资质证书、业绩情况、信誉状况等。2.只有通过资格审查的供应商才能进入本局供应商库，参与本局的采购活动。（二）供应商评价1.建立供应商评价制度，定期对供应商的供货质量、交货期、售后服务、价格等方面进行评价。评价方式可以采用问卷调查、实地考察、数据分析等。2.根据供应商评价结果，对供应商进行分类管理。对评价优秀的供应商，给予优先采购待遇；对评价不合格的供应商，取消其供应商资格。（三）供应商淘汰1.供应商出现下列情形之一的，应予以淘汰：提供虚假材料谋取中标、成交的。采取不正当手段诋毁、排挤其他供应商的。与采购人、其他供应商或者采购代理机构恶意串通的。向采购人、采购工作小组成员行贿或者提供其他不正当利益的。在采购过程中拒绝有关部门监督检查或者提供虚假情况的。连续两次以上评价不合格的。2.被淘汰的供应商三年内不得进入本局供应商库。八、监督检查与责任追究（一）监督检查1.成立采购监督小组，由局纪检监察部门、审计部门等相关人员组成。采购监督小组负责对采购活动进行全程监督检查。2.监督检查内容包括采购程序的执行情况、采购文件的编制与审核情况、采购合同的签订与履行情况、供应商的选择与管理情况、采购资金的使用情况等。3.采购监督小组应定期对采购活动进行检查，并形成检查报告。对发现的问题，应及时提出整改意见，并督促相关部门进行