深化政府采购绩效制度

PAGE深化政府采购绩效制度一、总则（一）目的为了加强本公司/组织政府采购管理，提高政府采购资金使用效益，规范政府采购行为，确保政府采购活动公开、公平、公正，依据相关法律法规和行业标准，特制定本政府采购绩效制度。（二）适用范围本制度适用于本公司/组织内所有涉及政府采购活动的部门和人员，包括采购需求提出部门、采购执行部门、财务部门、监督部门等。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策要求，确保采购行为合法合规。2.效益性原则：以提高政府采购资金使用效益为核心目标，优化采购流程，降低采购成本，实现物有所值。3.公开透明原则：采购信息应全面、及时、准确地公开，接受内部和外部监督，保障各利益相关方的知情权。4.公平竞争原则：营造公平竞争的市场环境，鼓励符合条件的供应商参与采购活动，确保采购结果的公正性。二、采购预算管理（一）预算编制1.需求部门职责采购需求部门应根据本部门业务发展规划和实际工作需要，提前进行采购项目的规划和论证，详细、准确地编制采购需求清单，明确采购项目名称、规格型号、数量、技术参数、质量要求、服务标准等内容。同时，对采购项目的必要性、可行性进行分析，合理估算采购预算金额，并提交至采购执行部门。2.采购执行部门审核采购执行部门收到需求部门提交的采购需求清单后，应组织专业人员对需求的合理性、完整性进行审核。审核内容包括采购需求是否符合公司/组织战略目标和业务实际需求，技术参数是否合理适用，数量是否准确，预算金额是否与市场价格水平相符等。对于审核中发现的问题，采购执行部门应及时与需求部门沟通，提出修改建议，确保采购需求清单准确无误。3.财务部门预算审核财务部门依据公司/组织整体财务预算安排和采购需求清单，对采购预算进行审核。审核重点包括预算金额的合理性、资金来源的合规性以及与公司/组织财务状况的匹配性等。财务部门应结合公司/组织的财务状况和资金安排，对采购预算进行综合平衡，确保采购项目资金得到有效保障，同时避免预算过高或过低对公司/组织财务造成不利影响。（二）预算调整1.调整情形在采购项目执行过程中，如遇下列情形之一，可申请预算调整：因国家政策法规调整、市场价格波动等不可抗力因素导致采购预算金额发生重大变化的；采购需求发生实质性变更，经论证确需调整采购预算的；其他经公司/组织管理层批准的合理原因需要调整预算的。2.调整流程由采购需求部门提出预算调整申请，详细说明调整原因、调整内容及调整后的预算金额。采购执行部门对调整申请进行审核，核实调整原因的真实性和合理性，并提出审核意见。财务部门根据采购执行部门的审核意见，结合公司/组织财务状况进行预算调整的财务审核。最后，报公司/组织管理层审批，经批准后实施预算调整。三、采购流程管理（一）采购计划制定1.采购执行部门根据审核后的采购需求清单和预算安排，制定详细的采购计划采购计划应明确采购项目的实施时间、采购方式、采购组织形式、采购文件编制要求、供应商资格条件、评标标准等内容。采购计划应具有可操作性和计划性，确保采购活动按计划有序进行。2.采购计划审批采购计划报公司/组织管理层审批。管理层应从公司/组织整体利益出发，对采购计划的合理性、合规性、效益性进行全面审查，重点关注采购方式的选择是否符合法律法规要求和项目实际情况，采购时间安排是否合理，是否有利于提高采购效率和资金使用效益等。经批准后的采购计划作为采购活动实施的依据。（二）采购方式选择1.公开招标适用于采购金额较大、技术复杂、市场竞争充分的采购项目。公开招标应按照法定程序发布招标公告，邀请不特定供应商参加投标。采购执行部门应严格按照招标文件规定的程序和标准进行开标评标，确保评标过程公正、公平、公开。2.邀请招标对于具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的项目，或采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的项目，可采用邀请招标方式。采购执行部门应根据项目特点和供应商库情况，选择符合条件的供应商发出邀请投标函，邀请其参加投标。3.竞争性谈判符合下列情形之一的采购项目，可采用竞争性谈判方式：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。采购执行部门应组织成立谈判小组，与符合资格条件的供应商就采购项目的技术、商务、价格等条款进行谈判，确定成交供应商。4.单一来源采购符合下列情形之一的采购项目，可采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套性的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。采购执行部门应组织专业人员对项目进行论证，说明采用单一来源采购方式的必要性和合理性，并报公司/组织管理层批准。5.询价采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可采用询价方式。采购执行部门应向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。采购执行部门根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（三）采购文件编制1.采购文件内容要求采购文件应包括采购公告（招标邀请书）、采购需求清单、采购合同条款、评标标准、投标文件格式等内容，并根据不同采购方式和项目特点进行编制。采购文件应明确采购项目的各项要求和标准，确保供应商能够准确理解采购需求，为供应商提供公平竞争的基础。2.采购文件审核采购执行部门负责采购文件编制，并组织内部相关部门对采购文件进行审核。审核内容包括采购文件的合法性、完整性、准确性、公正性以及与采购项目的匹配性等。财务部门重点审核采购合同条款中的付款方式和资金结算等内容，确保符合公司/组织财务管理制度要求和资金安全。审核通过后的采购文件方可发布。（四）供应商选择与管理1.供应商资格审查采购执行部门应按照采购文件规定的供应商资格条件，对参与采购活动的供应商进行资格审查收集供应商相关资质证明文件，如营业执照、税务登记证、组织机构代码证、生产许可证、产品质量认证、业绩证明等，核实供应商的经营状况、财务状况、信誉情况等是否符合要求。对不符合资格条件的供应商，应取消其参与采购活动资格。2.供应商库建设建立供应商库，对供应商的基本信息、资质情况、业绩表现、信用记录等进行登记和管理。定期对供应商库中的供应商进行评估和更新，淘汰不合格供应商引入优质供应商，确保供应商库的质量和活力。同时，鼓励供应商积极参与公司/组织采购活动，提高市场竞争意识和服务质量。3.供应商选择采购执行部门根据采购文件规定的评标标准，组织评标委员会对符合资格条件的供应商投标文件进行评审。评标委员会应按照客观、公正、公平的原则，对供应商的技术方案、商务条款、价格报价、售后服务等方面进行综合评价，推荐中标候选人。采购执行部门根据评标委员会推荐意见，确定中标供应商，并向中标供应商发出中标通知书。（五）采购合同签订与履行1.采购合同签订采购执行部门应在中标通知书发出之日起规定时间内与中标供应商签订采购合同。采购合同应明确双方权利义务包括采购项目名称、规格型号、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式、付款方式、违约责任等条款。采购合同签订前应报财务部门和法律合规部门审核，确保合同条款符合法律法规要求和公司/组织利益。2.采购合同履行采购执行部门负责跟踪采购合同履行情况，督促供应商按时、按质、按量履行合同义务。供应商应按照合同约定提供货物、工程或服务，采购执行部门应及时组织验收。验收合格后，财务部门按照合同约定办理付款手续。如供应商未履行合同义务，采购执行部门应及时采取措施追究其违约责任，并向公司/组织管理层报告。四、采购绩效评价（一）评价指标体系1.采购成本指标包括采购预算执行率、采购价格合理性、采购成本节约率等指标。采购预算执行率反映采购项目预算的执行情况，采购价格合理性通过实际采购价格与市场价格比较来衡量，采购成本节约率体现采购活动对成本的控制效果。2.采购质量指标如验收合格率、货物（工程、服务）质量达标情况等指标。验收合格率反映采购货物（工程、服务）的质量符合要求的程度，货物（工程、服务）质量达标情况直接体现采购质量水平。3.采购效率指标包括采购周期、采购计划完成率等指标。采购周期指从采购计划制定到采购合同签订并完成采购项目交付的时间跨度，采购计划完成率反映采购计划的实际完成情况。4.服务满意度指标如需求部门满意度、使用部门满意度等指标。需求部门满意度体现采购活动对需求部门需求满足程度的反馈，使用部门满意度反映采购货物（工程、服务）投入使用后使用部门的评价。（二）评价方法1.定量评价根据设定指标体系，收集相关数据进行计算分析，得出定量评价结果。如通过统计采购预算执行金额与预算金额的比例计算采购预算执行率，通过对比实际采购价格与市场参考价格计算采购价格合理性等。2.定性评价通过问卷调查、访谈调查、实地考察等方式，收集需求部门、使用部门、供应商等相关方对采购活动的评价意见和建议，进行定性分析评价。如对需求部门满意度调查结果进行分析，了解其对采购过程和结果的评价。3.综合评价将定量评价结果和定性评价结果进行综合分析，形成采购绩效综合评价报告。综合评价报告应客观、全面地反映采购活动的绩效情况，指出存在的问题和不足之处，并提出改进建议。（三）评价周期采购绩效评价分为定期评价和不定期评价。定期评价每年进行一次，对本年度内所有采购项目进行全面评价。不定期评价根据公司/组织实际需要，对特定采购项目或采购活动环节进行评价。（四）评价结果应用1.绩效反馈与沟通将采购绩效评价结果反馈给采购执行部门、需求部门以及相关责任人，组织召开绩效沟通会议，分析评价结果产生的原因，共同探讨改进措施和方法。2.激励与约束机制根据采购绩效评价结果，建立激励与约束机制。对采购绩效优秀的部门和个人给予表彰和奖励，如奖金、荣誉证书等；对采购绩效不佳的部门和个人进行督促整改，情节严重的给予相应处罚，如扣减绩效分数、绩效奖金等。3.持续改进以采购绩效评价为契机，针对评价中发现的问题和不足之处，制定改进措施和计划，持续优化采购流程和管理方法，不断提高政府采购绩效水平。五、监督与管理（一）内部监督1.监督部门职责设立专门的监督部门或指定专人负责政府采购活动的监督工作。监督部门应定期或不定期对采购活动进行检查和监督，重点检查采购程序的合规性、采购文件的合法性、采购过程的公正性、采购合同的履行情况等。2.监督方式通过查阅采购文件资料、现场监督开标评标会议、跟踪采购合同履行过程、受理投诉举报等方式进行监督。对发现的问题及时提出整改意见，并督促相关部门和人员进行整改。3.责任追究对于在政府采购活动中违反法律法规和公司/组织制度规定的部门和人员，监督部门应依法依规追究其责任。责任追究方式包括责令改正、通报批评、纪律处分、经济处罚等，情节严重涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。（二）外部监督管理1.接受政府监管部门监督积极配合政府财政、审计、监