泰州市政府采购内控制度

PAGE泰州市政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强泰州市政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购效率，防范采购风险，确保政府采购活动合法合规、公正透明、高效有序进行，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例、《政府采购内部控制管理办法》等相关法律法规和行业标准，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于泰州市各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：采购过程应遵循公正、公平的原则，保障各类市场主体平等参与竞争，维护市场秩序。3.公开性原则：政府采购信息应依法及时、准确、完整地公开，接受社会监督，提高采购透明度。4.效益性原则：在保证采购质量的前提下，优化采购流程，提高采购效率，降低采购成本，实现财政资金效益最大化。5.风险防控原则：识别、评估和应对政府采购过程中的各类风险，建立健全风险防控机制，确保采购活动安全可靠。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应按照财政部门要求，结合本单位事业发展规划和工作实际需要，科学合理地编制政府采购预算。采购预算应细化到具体项目、品目和数量，并明确采购资金来源。2.采购预算编制应遵循真实性、完整性、准确性和合理性原则，不得虚报、瞒报采购需求，不得擅自扩大采购规模或提高采购标准。（二）采购计划制定1.采购人根据批准的采购预算，结合项目实施进度，制定年度政府采购计划。采购计划应包括采购项目名称及内容、采购预算金额、采购组织形式、采购方式、采购时间安排等要素。2.对于集中采购目录以内或采购限额标准以上的采购项目，采购人应按照规定将采购计划报同级财政部门备案。（三）预算调整与计划变更1.因特殊情况需要调整采购预算的，采购人应按照规定程序报财政部门审批。经批准调整的采购预算，应相应调整采购计划。2.在采购活动实施过程中，如因项目需求变更、政策调整等原因需要变更采购计划的，采购人应提前提出申请，说明变更理由、变更内容及对采购预算的影响，并按照规定程序报财政部门备案。三、采购活动执行（一）采购组织形式1.政府采购实行集中采购和分散采购相结合的组织形式。集中采购目录以内的采购项目，应当实行集中采购；集中采购目录以外、采购限额标准以上的采购项目，实行分散采购。2.采购人应根据采购项目特点和实际情况，合理选择采购组织形式。对于技术复杂、专业性强的采购项目，经财政部门批准，可以委托集中采购机构或具有相应资质的社会中介代理机构代理采购；对于采购规模较小、采购需求相对简单的项目，采购人可以自行组织采购。（二）采购方式选择1.政府采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、询价以及单一来源采购等。采购人应根据采购项目的性质、特点和需求，按照法律法规规定的适用情形，合理选择采购方式。2.采用公开招标方式采购的，采购人应按照规定在指定媒体上发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。公开招标应作为政府采购的主要采购方式，采购人不得将应当以公开招标方式采购的项目化整为零或者以其他任何方式规避公开招标采购。3.符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值比例过大的。4.符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。5.符合下列情形之一的，可以采用竞争性磋商方式采购：政府购买服务项目；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目。6.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。7.符合下列情形之一的，可以采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。（三）采购文件编制1.采购人或其委托的采购代理机构应根据采购项目特点和采购方式要求，编制规范、完整的采购文件。采购文件应包括采购公告（招标公告、谈判文件、磋商文件、询价通知书等）、采购需求、采购合同文本、评标（评审）标准等内容。2.采购需求应明确、具体、合理，符合法律法规和相关政策要求，满足采购人实际需要。采购需求应包括采购项目的技术规格、数量、质量要求、服务内容及标准、验收标准等要素。3.采购合同文本应符合法律法规规定，明确双方权利义务、采购标的、数量、质量、价格、履行期限、履行地点、验收方式、违约责任等条款。（四）采购活动实施1.采购人或其委托的采购代理机构应按照采购文件规定的程序和要求组织实施采购活动。采购活动应严格遵守法律法规和相关政策规定，确保采购过程公正、公平、公开。2.在采购活动中，采购人或其委托的采购代理机构应按照规定组建评标（评审）委员会，负责对投标（响应）文件进行评审，并推荐中标（成交）候选人。评标（评审）委员会应独立、客观、公正地履行职责，遵守职业道德，对所提出的评审意见承担个人责任。3.采购人应按照采购文件规定的时间、地点与中标（成交）供应商签订采购合同，并严格履行合同约定事项。采购合同签订后，采购人应将合同副本报同级财政部门备案。四、采购项目验收（一）验收主体与责任1.采购人是采购项目验收的责任主体，应按照采购合同约定组织对采购项目进行验收。采购人可以自行组织验收，也可以委托具有相应资质的社会中介机构或专业检测机构进行验收。2.采购人应成立验收小组，验收小组应由熟悉采购项目情况、具有专业知识和技能的人员组成。验收小组应按照采购合同约定的验收标准和方法，对采购项目的数量、质量、性能、服务等进行全面验收。（二）验收程序与要求1.采购项目完成后，采购人应及时组织验收。验收前，采购人应通知中标（成交）供应商做好验收准备工作，并提供必要的技术资料和售后服务承诺。2.验收小组应按照采购合同约定的验收标准和方法，对采购项目进行逐一核对、检查和测试。验收过程中，应做好记录，形成验收报告。验收报告应包括采购项目名称、采购合同编号、中标（成交）供应商名称、验收依据、验收范围、验收方法、验收结果等内容。3.验收合格的采购项目，采购人应出具验收合格证明；验收不合格的采购项目，采购人应按照采购合同约定，要求中标（成交）供应商限期整改或采取其他补救措施，直至验收合格。整改或补救后仍不符合要求的，采购人有权按照采购合同约定追究中标（成交）供应商的违约责任。（三）验收结果公示与备案1.采购人应将采购项目验收结果在本单位内部进行公示，公示期不少于[X]个工作日。公示内容应包括采购项目名称、采购合同编号、中标（成交）供应商名称、验收结果等信息。2.采购人应将采购项目验收报告报同级财政部门备案。财政部门对验收情况进行监督检查，发现问题的，及时督促采购人进行整改。五、采购资金支付（一）支付申请与审核1.采购人应按照采购合同约定，在中标（成交）供应商履行完合同义务后，及时向财政部门提交采购资金支付申请。支付申请应包括采购项目名称、采购合同编号、中标（成交）供应商名称、支付金额、支付方式等内容，并附采购合同、验收报告等相关证明材料。2.财政部门应按照国库集中支付制度和相关规定，对采购人提交的采购资金支付申请进行审核。审核内容包括采购项目的合法性、采购合同的履行情况、验收结果的真实性等。审核无误后，财政部门按照规定程序办理资金支付手续。（二）支付方式与时间1.采购资金支付方式应按照采购合同约定执行。采购合同约定采用财政直接支付方式的，财政部门应将采购资金直接支付给中标（成交）供应商；采购合同约定采用财政授权支付方式的，采购人应按照规定自行开具支付令，通过财政国库支付系统将采购资金支付给中标（成交）供应商。2.财政部门应在收到采购人提交的采购资金支付申请并审核无误后的[X]个工作日内，办理资金支付手续。对于紧急采购项目，财政部门应按照特事特办的原则，加快资金支付进度，确保采购项目顺利实施。六、监督检查与责任追究（一）内部监督检查1.采购人应建立健全内部监督检查机制，加强对政府采购活动的全过程监督。内部监督检查应包括采购预算与计划管理、采购活动执行、采购项目验收、采购资金支付等环节。2.采购人应定期对政府采购活动进行内部审计和自查自纠，发现问题及时整改。内部审计和自查自纠情况应形成报告，报同级财政部门备案。（二）财政监督检查1.财政部门应加强对政府采购活动的监督检查，依法对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人的采购行为进行监督管理。财政监督检查应包括政府采购法律法规和政策执行情况、采购预算与计划执行情况、采购方式和采购程序执行情况、采购合同签订与履行情况、采购资金支付情况等内容。2.财政部门应定期开展政府采购专项检查和重点项目检查，对发现的问题依法进行处理。对违反政府采购法律法规和政策规定的采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人，财政部门应按照规定给予行政处罚，并记入政府采购不良行为记录名单。（三）社会监督1.政府采购活动应接受社会监督。任何单位和个人有权对政府采购活动中的违法违规行为进行举报和投诉。财政部门应设立举报和投诉渠道，及时受理和处理举报投诉事项。2.对于举报和投诉事项，财政部门应按照规定进行调查核实。经查实存在违法违规行为的，依法予以处理，并将处理结果向社会公开。（四）责任追究1.采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人在政府采购活动中违反法律法规和政策规定的，应依法承担相应的法律责任。2.对于采购人及其工作人员在政府采购活动中存在的违法违规行为，财政部门应责令其改正，并按照规定给予警告、罚款等行政处罚；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由其所在单位或者有关部门依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。3.对于采购代理机构在政府采购活动中存在的违法违规行为，财政部门应责令其改正，并按照规定给予警告、罚款等行政处罚；情