区政府采购内部控制制度

PAGE区政府采购内部控制制度一、总则（一）制定目的为了加强本区政府采购内部控制，规范政府采购行为，提高政府采购资金使用效益，防范政府采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本区实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本区各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益性原则：在满足采购需求的前提下，注重提高政府采购资金使用效益，节约财政资金。3.公正性原则：政府采购应当遵循公正、公平、公开的原则，保障各类市场主体平等参与竞争。4.制衡性原则：建立健全政府采购内部管理制度，明确各部门职责权限，实现采购活动各环节的相互制约和监督。（四）主要职责1.财政部门：负责制定本区政府采购政策、制度和操作规程，监督管理政府采购活动，审核政府采购预算和计划，处理政府采购投诉等。2.采购人：负责编制政府采购预算和计划，组织实施政府采购活动，签订政府采购合同，验收采购项目，支付采购资金等。3.采购代理机构：接受采购人委托，依法依规组织实施政府采购活动，提供采购代理服务。4.审计部门：对政府采购活动进行审计监督，检查政府采购预算执行情况、采购程序合规性、采购资金使用效益等。5.监察部门：对政府采购活动中的违法违纪行为进行调查处理，加强对政府采购工作人员的监督。二、预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应当按照财政部门要求，结合本单位事业发展规划和工作需要，科学合理编制政府采购预算。2.采购预算应当明确采购项目名称、规格型号、数量、单价、金额等内容，并按照规定的政府采购品目分类目录进行编制。3.采购人应当对采购项目进行充分论证，确保采购预算的准确性和合理性。（二）采购计划申报1.采购人应当根据批准的采购预算，按照规定的时间和程序申报政府采购计划。2.采购计划应当包括采购项目名称、采购方式、采购组织形式、采购时间安排、采购预算金额等内容。3.采购人应当对采购计划进行审核，确保采购计划符合法律法规和政策要求，采购需求明确、合理。（三）预算与计划调整1.因特殊情况需要调整政府采购预算和计划的，采购人应当按照规定的程序报经财政部门批准。2.预算和计划调整应当说明调整原因、调整内容、调整金额等情况，并提供相关证明材料。三、采购活动管理（一）采购方式选择1.采购人应当根据采购项目的性质、特点和需求，按照法律法规规定的采购方式进行采购。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式采购；因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当在采购活动开始前报经财政部门批准。3.采购人应当按照规定的采购方式编制采购文件，明确采购项目的技术规格、商务要求、评标标准等内容。（二）采购文件编制1.采购文件应当包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购合同文本、评标标准、投标文件格式等内容。2.采购文件应当符合法律法规和政策要求，内容完整、准确、清晰，不得含有歧视性、倾向性条款。3.采购人应当对采购文件进行审核，确保采购文件的合法性、合规性和公正性。（三）采购信息发布1.采购人应当按照规定的渠道和方式发布政府采购信息，包括采购公告、中标（成交）公告等。2.采购信息应当在财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布，确保信息公开、透明。3.采购人应当对采购信息的真实性、准确性负责，不得发布虚假信息。（四）开标、评标与定标1.采购人应当按照采购文件规定的时间、地点组织开标、评标活动。2.开标应当公开进行，采购人应当邀请所有投标人参加开标会议，宣布开标纪律，公布投标人名称、投标价格、投标文件的主要内容等。3.评标应当按照评标标准进行，评标委员会应当客观、公正地履行职责，对投标文件进行评审和比较，提出评标报告。4.采购人应当根据评标报告确定中标（成交）供应商，并在规定的时间内发布中标（成交）公告。（五）采购合同签订与履行1.采购人应当在中标（成交）通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项与中标（成交）供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应当包括采购项目名称、规格型号、数量、单价、金额、履行期限、地点和方式、验收要求、付款方式等内容。3.采购人应当按照政府采购合同约定，及时支付采购资金，组织验收采购项目。4.中标（成交）供应商应当按照政府采购合同约定履行义务，提供合格的货物、工程和服务。四、验收管理（一）验收组织1.采购人应当组织成立验收小组，负责对采购项目进行验收。2.验收小组应当由采购人代表、专业技术人员等组成，成员人数应当符合规定要求。3.验收小组应当明确分工，各司其职，确保验收工作的顺利进行。（二）验收标准1.验收小组应当按照采购文件和政府采购合同约定的验收标准进行验收。2.验收标准应当包括采购项目的技术规格、质量要求、数量、性能指标等内容。3.验收小组应当对采购项目的外观、数量、质量等进行现场检查，对采购项目的性能、功能等进行测试。（三）验收程序1.采购人应当在采购项目完成后及时组织验收，并提前通知中标（成交）供应商做好验收准备工作。2.验收小组应当按照规定的程序进行验收，包括听取供应商介绍、查阅采购文件和合同、检查货物和工程、测试性能和功能、填写验收报告等。3.验收小组应当在验收报告上签字确认，验收报告应当包括采购项目名称、采购合同编号、验收日期、验收内容、验收结论等内容。（四）验收结果处理1.验收合格的，采购人应当按照政府采购合同约定支付采购资金。2.验收不合格的，采购人应当及时通知中标（成交）供应商限期整改，整改后仍不合格的，采购人应当按照政府采购合同约定追究中标（成交）供应商的违约责任。五、监督管理（一）内部监督1.采购人应当建立健全内部监督管理制度，加强对政府采购活动的内部监督。2.采购人应当定期对政府采购活动进行内部审计，检查采购程序合规性、采购资金使用效益等情况。3.采购人应当加强对政府采购工作人员的培训和考核，提高工作人员的业务素质和职业道德水平。（二）财政监督1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督管理，建立健全政府采购监督检查制度。2.财政部门应当定期对采购人、采购代理机构的政府采购活动进行监督检查，检查采购程序合规性、采购文件编制情况、采购信息发布情况、开标评标定标情况、采购合同签订与履行情况等。3.财政部门应当对政府采购投诉进行调查处理，依法依规维护政府采购当事人的合法权益。（三）审计监督1.审计部门应当对政府采购活动进行审计监督，检查政府采购预算执行情况、采购程序合规性、采购资金使用效益等。2.审计部门应当依法依规对政府采购活动中的违法违纪行为进行调查处理，追究相关人员的责任。（四）监察监督1.监察部门应当对政府采购活动中的违法违纪行为进行调查处理，加强对政府采购工作人员的监督。2.监察部门应当依法依规对政府采购活动中的失职渎职、贪污受贿等行为进行严肃查处，维护政府采购活动的正常秩序。六、风险管理（一）风险识别与评估1.采购人应当建立健全政府采购风险识别与评估机制，定期对政府采购活动中的风险进行识别和评估。2.风险识别与评估应当包括采购预算风险、采购方式风险、采购文件风险、采购信息发布风险、开标评标定标风险、采购合同签订与履行风险、验收风险、监督管理风险等。3.采购人应当根据风险识别与评估结果，制定相应的风险应对措施。（二）风险应对措施1.针对采购预算风险，采购人应当加强采购预算编制管理，提高预算的准确性和合理性，严格控制预算调整。2.针对采购方式风险，采购人应当严格按照法律法规规定的采购方式进行采购，不得擅自改变采购方式。3.针对采购文件风险，采购人应当加强采购文件编制管理，确保采购文件的合法性、合规性和公正性。4.针对采购信息发布风险，采购人应当按照规定的渠道和方式发布政府采购信息，确保信息公开、透明。5.针对开标评标定标风险，采购人应当加强开标评标定标管理，严格按照评标标准进行评标，确保评标结果公正、公平。6.针对采购合同签订与履行风险，采购人应当加强采购合同签订与履行管理，严格按照政府采购合同约定履行义务，及时支付采购资金。7.针对验收风险，采购人应当加强验收管理，严格按照验收标准进行验收，确保采购项目质量。8.针对监督管理风险，采购人应当加强内部监督管理，积极配合财政、审计、监察等部门的监督检查，及时整改存在的问题。七、信息管理（一）采购档案管理1.采购人应当建立健全政府采购档案管理制度，加强对政府采购档案的管理。2.政府采购档案应当包括采购预算和计划文件、采购文件、采购信息发布记录、开标评标定标记录、采购合同、验收报告、投诉处理记录等。3.采购人应当按照规定的期限和要求保存政府采购档案，确保档案的完整性和真实性。（二）采购数据统计与分析1.