商场财务票据管理制度范本(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强商场财务票据管理，确保财务工作的规范性和准确性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务管理制度，结合本商场实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于本商场所有财务票据的领用、开具、保管、审核、报销、归档等各个环节。第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和财务制度执行；（二）真实性原则：财务票据内容真实、完整、准确；（三）及时性原则：及时处理财务票据相关业务；（四）安全性原则：确保财务票据安全，防止丢失、损毁和被盗。第二章票据的领用与开具第四条财务票据的领用：（一）各部门需领用财务票据时，应填写《财务票据领用申请单》，经部门负责人审批后，报财务部审核；（二）财务部根据申请单，对票据进行编号、登记，并开具《财务票据领用凭证》；（三）领用人凭《财务票据领用凭证》到财务部领取财务票据。第五条财务票据的开具：（一）开具财务票据时，应确保票据内容真实、完整、准确；（二）票据开具人应核对开具金额、日期、收款人等信息，确保无误；（三）开具财务票据后，应将票据存根联粘贴在《财务票据开具登记簿》上，并加盖“作废”章的票据存根联作为附件。第三章票据的审核与报销第六条财务票据的审核：（一）报销人提交报销单据时，应提供合法、有效的财务票据；（二）审核人应核对票据的真实性、完整性、准确性，以及与报销单据的一致性；（三）审核人应签署审核意见，并注明审核日期。第七条财务票据的报销：（一）报销人根据审核意见，填写《财务报销单》，并附上相应的财务票据；（二）财务部根据《财务报销单》和财务票据，进行审核、记账；（三）财务部将报销款项支付给报销人。第四章票据的保管与归档第八条财务票据的保管：（一）财务票据应分类存放，确保安全、整洁；（二）财务票据的保管期限应按照国家相关规定执行；（三）财务票据的保管人应定期检查票据的保管情况，确保票据安全。第九条财务票据的归档：（一）财务票据的归档应按照国家档案管理规定执行；（二）财务票据的归档应包括票据存根、报销单、审核意见等；（三）财务票据的归档应确保归档资料完整、准确。第五章票据的销毁第十条财务票据的销毁：（一）财务票据的销毁应按照国家档案管理规定执行；（二）销毁财务票据前，应进行清点、核对，确保票据完整；（三）销毁财务票据时，应采取安全、环保的方式。第六章奖励与处罚第十一条对严格执行本制度，在财务票据管理工作中表现突出的个人和部门，给予表彰和奖励。第十二条对违反本制度，造成财务票据管理混乱、丢失、损毁等后果的个人和部门，予以通报批评，并按照相关规定进行处罚。第七章附则第十三条本制度由财务部负责解释。第十四条本制度自发布之日起施行。（注：本范本仅供参考，具体内容可根据实际情况进行调整。）第2篇第一章总则第一条为加强商场财务票据管理，确保财务工作规范、高效、安全，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，结合本商场实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于本商场所有财务票据的购买、领用、保管、审核、报销、归档等各个环节。第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：财务票据的购买、使用、保管等必须符合国家法律法规和财务制度；（二）真实性原则：财务票据内容必须真实、准确、完整；（三）完整性原则：财务票据的购买、领用、审核、报销、归档等环节必须完整；（四）安全性原则：加强财务票据的保管，防止丢失、损坏、篡改。第二章财务票据的购买第四条财务票据的购买应严格按照国家规定的票据种类、规格、版式和防伪技术要求进行。第五条购买财务票据时，需提供以下资料：（一）营业执照副本；（二）税务登记证副本；（三）法定代表人身份证明；（四）购买财务票据的申请报告；（五）其他相关证明材料。第六条购买财务票据的申请报告应包括以下内容：（一）购买财务票据的种类、数量、金额；（二）购买财务票据的目的；（三）购买财务票据的时间；（四）购买财务票据的经办人。第七条财务部门对购买财务票据的申请报告进行审核，确保其合法、合规。审核通过后，办理购买手续。第八条购买财务票据的经办人应妥善保管购买凭证，以便日后查证。第三章财务票据的领用第九条财务票据的领用应严格按照审批权限和用途进行。第十条领用财务票据的申请应包括以下内容：（一）领用财务票据的种类、数量、金额；（二）领用财务票据的用途；（三）领用财务票据的时间；（四）领用财务票据的经办人。第十一条财务部门对领用财务票据的申请进行审核，确保其合法、合规。审核通过后，办理领用手续。第十二条领用财务票据的经办人应妥善保管财务票据，不得擅自涂改、转让、转借。第四章财务票据的审核第十三条财务票据的审核应严格按照财务制度进行。第十四条审核财务票据的内容包括：（一）票据的合法性；（二）票据的真实性；（三）票据的完整性；（四）票据的合规性。第十五条审核财务票据的经办人应认真核对票据内容，确保其真实、准确、完整。第五章财务票据的报销第十六条财务票据的报销应严格按照财务制度进行。第十七条报销财务票据的申请应包括以下内容：（一）报销财务票据的种类、数量、金额；（二）报销财务票据的用途；（三）报销财务票据的时间；（四）报销财务票据的经办人。第十八条财务部门对报销财务票据的申请进行审核，确保其合法、合规。审核通过后，办理报销手续。第十九条报销财务票据的经办人应妥善保管报销凭证，以便日后查证。第六章财务票据的归档第二十条财务票据的归档应严格按照档案管理制度进行。第二十一条财务票据的归档内容包括：（一）票据的原件；（二）票据的复印件；（三）票据的审核意见；（四）票据的报销凭证；（五）其他相关资料。第二十二条财务部门对归档的财务票据进行整理、分类、编号，并妥善保管。第七章财务票据的保管第二十三条财务票据的保管应严格按照财务制度进行。第二十四条财务票据的保管地点应安全、干燥、通风，防止丢失、损坏、篡改。第二十五条财务票据的保管期限应按照国家档案管理规定执行。第八章财务票据的监督与检查第二十六条财务部门应定期对财务票据的管理工作进行监督检查，确保财务票据管理的规范、高效、安全。第二十七条财务部门应建立健全财务票据管理责任制，明确各岗位的职责。第二十八条对违反本制度的行为，应依法依规进行处理。第九章附则第二十九条本制度由财务部门负责解释。第三十条本制度自发布之日起施行。注：本范本仅供参考，具体内容可根据实际情况进行调整。第3篇第一章总则第一条为加强商场财务票据管理，确保财务数据的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本商场实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于本商场所有财务票据的采购、领用、保管、审核、报销、归档等各个环节。第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和财务制度执行；（二）真实性原则：财务票据内容真实，不得伪造、变造；（三）完整性原则：财务票据种类齐全，内容完整；（四）及时性原则：财务票据及时审核、报销、归档；（五）安全性原则：加强财务票据的保管，确保安全。第二章财务票据种类第四条财务票据主要包括以下几种：（一）原始凭证：包括发票、收据、付款凭证、报销单等；（二）记账凭证：包括记账凭证、汇总记账凭证等；（三）其他凭证：包括银行对账单、结算单、合同等。第三章财务票据的采购第五条财务票据的采购由财务部门负责，按照以下程序进行：（一）根据商场实际需求，编制财务票据采购计划；（二）采购计划经主管领导审批后，由财务部门组织实施；（三）采购过程中，严格按照采购计划执行，确保采购数量、质量符合要求；（四）采购完成后，财务部门对采购情况进行汇总，形成采购报告，报主管领导审批。第四章财务票据的领用第六条财务票据的领用由各相关部门按照以下程序进行：（一）各相关部门根据实际工作需要，填写《财务票据领用申请单》；（二）财务部门对申请单进行审核，确保申请单内容真实、完整；（三）审核通过后，财务部门按照申请单内容发放财务票据；（四）领用人员签字确认，领取财务票据。第五章财务票据的保管第七条财务票据的保管由财务部门负责，按照以下要求进行：（一）财务票据应按照种类、时间顺序分类存放，并设置专柜或专柜；（二）财务票据的存放地点应安全、干燥、通风，防止霉变、虫蛀；（三）财务部门应定期对财务票据进行盘点，确保账实相符；（四）财务票据的保管人员应具备一定的财务知识，熟悉财务票据的保管要求。第六章财务票据的审核第八条财务票据的审核由财务部门负责，按照以下程序进行：（一）各相关部门将财务票据送交财务部门；（二）财务部门对财务票据进行审核，包括真实性、完整性、合规性等方面的审核；（三）审核通过后，财务部门对财务票据进行记账；（四）审核未通过的财务票据，由财务部门退回相关部门，并要求重新办理。第七章财务票据的报销第九条财务票据的报销由各相关部门按照以下程序进行：（一）各相关部门将财务票据送交财务部门；（二）财务部门对财务票据进行审核，确保审核通过；（三）审核通过后，财务部门按照财务制度进行报销；（四）报销完成后，财务部门将报销单据及财务票据归档。第八章财务票据的归档第十条财务票据的归档由财务部门负责，按照以下要求进行：（一）财务票据的归档应按照时间顺序、种类进行分类；（二）财务票据的归档应按照归档要求进行装订、编号；（三）财务部门应定期对归档的财务票据进行整理、归档；（四）财务部门应妥善保管归档的财务票据，确保安全。第九章财务票据的销毁第十一条财务票据的销毁由财务部门负责，按照以下程序进行：（一）财务部门对财务票据进行