2026年基金从业资格证过关检测试卷及答案详解（基础+提升）

2026年基金从业资格证过关检测试卷及答案详解（基础+提升）1.（2016年真题）基金管理公司或基金代销机构应当在分发或者公布基金宣传推介材料之日起（）个工作日内递交报告材料。

A.3

B.5

C.7

D.10【答案】：B2.基金公司日常运营中的风险不包括（）。

A.业务风险

B.业务持续风险

C.投资风险

D.操作风险【答案】：B3.（）则描述了单个资产的风险溢价与市场风险之间的函数关系。

A.证券市场线

B.资本市场线

C.投资组合

D.资本资产定价模型【答案】：A4.机构投资者相比于个人投资者更加偏好于另类投资产品的原因是另类投资产品（）。

A.可以提高收益

B.可以分散风险

C.市场信息不对称

D.流动性较强【答案】：C5.以下可体现基金公司督察长工作独立性的是（）。

A.督察长不得从事基金销售相关的工作

B.督察长有权参加或者列席公司经营决策会议

C.督察长可以以公司的名义直接聘请外部专业机构协助工作,费用由公司承担

D.督察长应对公司的新产品出具合规意见【答案】：C6.关于股权投资基金管理人，说法错误的是（）

A.基金管理人可以按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作

B.基金份额的销售可以由基金管理人自行承担

C.基金管理A在有姗制风险的基础上为自身争取最大的投资收益

D.基金产品的设计可以由基金管理人自行承担【答案】：C7.投资者对于（）的要求存在差异，个人投资者可能会对自己未来某个时点的财富水平有一个最低的要求。

A.风险

B.收益

C.期限

D.流动性【答案】：B8.（）是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准备金的短期债务凭证。

A.商业票据

B.银行承兑汇票

C.中央银行票据

D.短期国债【答案】：C9.下面不是基金信息披露的形式方面遵循的原则的是（）。

A.规范性

B.易解性

C.易得性

D.全面性【答案】：D10.受托募集机构是指（）。

A.证券公司

B.基金销售机构

C.基金管理人

D.基金托管机构【答案】：B11.基金销售机构向投资人收取增值服务费时，应符合的要求不包括（）。

A.遵循合理、公开、质价相符的定价原则

B.统一印制服务协议，明确增值服务的内容、方式、收费标准

C.基金投资人有自主选择增值服务的权利

D.增值服务费应当统一缴纳【答案】：D12.某目标公司处于早期创业阶段，利润和现金流均为负，当前估值是4亿元，按照创业投资估值法，投资机构估算该公司5年后的股权价值为80亿元，则该投资机构的目标收益率是（）。

A.82%

B.37%

C.51%

D.10%【答案】：A13.(2017年)关于投资研究业务的控制，下列表述正确的是（）。

A.研究员按照基金经理的意见，编写研究报告

B.基金公司建立晨会交流机制，由研究员、基金经理进行业务交流

C.基金经理为投资某股票，安排研究员临时将该股票申请加入公司股票库，并在事后及时补充研究报告

D.研究员将研究报告优先提供给某基金经理决策使用【答案】：B14.申请QDII资格的机构投资者应当符合的条件不包括（）。

A.拥有符合规定的具有境外投资管理相关经验的人员，即具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1名

B.具有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范

C.最近5年没有受到监管机构的重大处罚

D.中国证监会根据审值监管原则规定的其它条件【答案】：C15.基金的内部收益率又分为内部收益率（GIRR）合净内部收益率（NIRR），二者相比（）。

A.GIRR>NIRR

B.GIRR=NIRR

C.GIRR

D.答案：A【答案】：A16.（2017年真题）某基金管理公司实施内部控制，下列做法符合内部控制目标的是（）。

A.合并信息技术部和检查稽核部，确保财务信息和其他信息准确、及时

B.鼓励基金经理通过媒体向公众推荐股票，提升公司知名度

C.制定防范风险的奖惩制度，对风险事件处理不当的相关责任人有惩罚措施

D.督察长兼职财务负责人，更好的防范和化解经营风险【答案】：C17.（）是指对买卖申报逐笔连续撮合的竞价方式。

A.集合竞价

B.连续竞价

C.多次竞价

D.系统竞价【答案】：B18.小张出于本金风险考虑，卖出所有股票投资持仓，购买了某银行推出的可实时赎回的余额宝产品，获取较为固定的理财收益。以下说话错误的是（）。

A.在发生金融危机或系统性金融风险的情况下，小张的本金有一定的收回风险

B.小张放弃了具有收益不确定性的股票投资，转而通过储蓄理财的方式获取相应的利息收益

C.小张的上述行为不仅是其个人的经济活动，也是现代金融供求组成部分

D.由于本金安全得不到银行的保证，小张的理财行为被归类投资理财【答案】：B19.信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出事项等具体规则及安排，由（）在基金合同中约定。

A.基金管理人、基金投资者

B.基金管理人、其他合同当事人（若有）

C.基金管理人、基金投资者及其他合同当事人（若有）

D.基金投资者、其他合同当事人（若有）【答案】：C20.另类投资的优点主要有提高收益和（）。

A.分散风险

B.保障收益

C.降低成本

D.提高投资效率【答案】：A21.金融类资产分为（）金融资产两类。

A.股权类和基金类

B.股权类和债券类

C.基金类和债券类

D.证券类和股票类【答案】：B22.（）是指在现时条件下重新购置一项全新状态的资产所需的全部成本。

A.完全重置成本

B.账面成本

C.历史成本

D.公允成本【答案】：A23.不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的（）。

A.同方向增减

B.反方向增减

C.先增后减

D.先减后增【答案】：A24.关于基金年度报告中的基金财务会计报告，以下表述错误的是（）

A.基金财务会计报告包括基金财务报表和财务报表附注

B.基金财务报表附注需要披露编制基金财务报表所采用的主要会计政策和会计估计，会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

C.基金财务报表附注是对报表内未提供的或披露不祥尽的内容做进一步的解释说明

D.基金财务会计报表为报告期末的资产负债表，当年的利润表，当年的所有者权益变动表【答案】：D25.通过发行债券筹集资金，并在债券到期日破时归还本金并支付约定的利息的是（）。

A.债券发行人

B.债券承销商

C.债券持有人

D.债券市场【答案】：A26.中国证监会依法履行监管职责，有权采取的措施包括（）。

A.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：D27.私募基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达（）次的，中国基金业协会将其列入异常机构名单。

A.5

B.2

C.3

D.1【答案】：B28.(2017年)基金管理人对基金代销机构进行审慎调查的内容应包括代销机构的（）情况。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D29.股权投资基金A投资了企业B，上市公司C与企业B在客户群体及业务相关度较高，为了整合资源实现协同发展C通过向B的股东非公开发行新股以及支付现金的方式，用于收购基金A所持有的企业B的股权，从而使其实现间接上市,基金A最终通过公开市场转让C的股票实现退出。B间接上市的方式为（）。

A.借壳上市

B.要约收购

C.参与上市公司重大资产重组

D.股票首次公开发行【答案】：C30.银行可通过（）投向非标准化债权类资产的产品。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：B31.下列关于货币市场基金宣传推介的规定，说法正确的是（）。

A.基金管理人可以保证基金最低收益

B.除基金管理人、基金销售机构外，其他机构或者个人不得擅自制作或者发放与货币市场基金相关的宣传推介材料

C.除基金管理人、基金销售机构外，其他机构或者个人登载货币市场基金宣传推介材料的，觉得材料不符的，可以片面引用或者修改其内容

D.基金销售支付结算机构开展与货币市场基金相关的业务推广活动，可以直接进行【答案】：B32.（）构成公司内部控制的基础。

A.控制环境

B.风险评估

C.信息沟通

D.内部监控【答案】：A33.下列说法错误的是（）。

A.远期、期货和大部分合约有时被称作远期承诺

B.信用违约互换合约使买方可以对卖方行使某种权利

C.期权合约和利率互换合约均可被称为单边合约

D.期权合约和远期合约以及期货合约的不同在于其损益的不对称性【答案】：C34.私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的（）个月内，向（）报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

A.3；中国证监会

B.4；中国证监会

C.4；基金业协会

D.5；基金业协会【答案】：C35.基金财务会计报告说法错误的是（）。

A.股权投资基金管理人应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告

B.财务会计报告分为月度、年度财务会计报告

C.基金托管人对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务

D.基金财务会计报告包括会计报表附注等【答案】：B36.基金市场营销的（）是指基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人的特性。

A.服务性

B.专业性

C.持续性

D.适用性【答案】：D37.―般根据基金在过去一定时期内的业绩计算其收益率以及风险水平等因素，根据计算结果对基金给予（）。

A.业绩归因

B.业绩计算

C.星级评定

D.风险调整【答案】：C38.股权投资基金一般在投资后管理期间，为被投资企业提供完善公司治理结构、规范财务管理系统和为企业提供管理咨询等增值服务的主体是（）。

A.出资人

B.监管与自律机构

C.托管人

D.管理人【答案】：D39.深圳证券交易所的权益类证券大宗交易、债券大宗交易(除公司债券外)，协议平台的成交确认时间为每个交易日()。

A.9:15～11:30

B.15:00～15:30

C.13:00～15:00

D.14:30～15:30【答案】：B40.（2017年真题）下列关于基金财产的说法中，错误的是（）。

A.私募类型的股权投资基金，通常由基金投资者和基金管理人约定是否进行托管

B.在选择基金资产保管的情况下，管理人和保管人对投资者同时承担双重责任

C.基金资产保管不同于基金托管

D.在选择基金资产保管的情况下，基金资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金资产承担保管责任【答案】：B41.（）针对因火灾、盗窃等意外事件导致的损失提供保险赔偿服务。

A.寿险公司

B.财险公司

C.意外险公司

D.健康险公司【答案】：B42.(2016年)4Ps不包括（）。

A.项目（project）

B.价格（price）

C.促销（promotion）

D.渠道（place）【答案】：A43.（）是基金管理人的内部合规管理活动，能把公司可能受到的处罚降到最低。

A.合规审核

B.合规检查

C.合规培训

D.合规投诉处理【答案】：A44.下列关于基金公司风险管理的目标，说法错误的是（）。

A.确保公司取得长期稳定的发展

B.提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性

C.及时、高效地配合监管部门的工作

D.确保股东权益最大化【答案】：D45.（2017年真题）下列机构不可以担任基金托管人的是（）。

A.中国证券登记结算有限责任公司

B.商业银行

C.证券公司

D.中国证监会【答案】：D46.为解决公司型私募股权投资基金双重税负问题。许多国家采取灵活做法，要求公司年度只要分配给投资者收益，将由（）缴纳税收。

A.基金本身

B.政府豁免

C.私募公司法人

D.投资者【答案】：D47.（）应当向中国证券投资基金业协会报送基金募集结算资金专用账户及其监督机构信息。

A.基金托管人

B.基金管理人

C.基金募集机构

D.基金经理【答案】：B48.CFA协会在1995年开始筹备成立（）委员会，负责发展并制定单一绩效的呈现标准。

A.GIPS

B.GIRS

C.GIOS

D.GPIS【答案】：A49.以下关于业绩报酬的说法正确的是（）。

A.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅳ【答案】：D50.保本基金的投资目标是（）。

A.获得尽可能高的回报

B.使投资风险尽可能低

C.获得市场平均收益

D.在锁定下跌风险的同时力争有机会获得潜在的高回报【答案】：D51.(2017年)确定中国证券投资基金业协会地位并规范其职责权限的法律依据是（）。

A.证券投资基金法

B.中国证监会各类基金行业立法

C.中国证券投资基金业协会章程

D.社会团体登记管理条例【答案】：A52.有关开放式基金申购、赎回的原则，正确的说法是（）。

A.基金实行“金额申购、份额赎回”原则

B.基金实行“份额申购、金额赎回”原则

C.基金实行“份额申购、份额赎回”原则

D.基金实行“金额申购、金额赎回”原则【答案】：A53.在设置业务体系和组织架构时，—定要体现以下几个原则（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：D54.对私募基金管理人的监管，以下描述错误的是（）。

A.担任私募基金管理人无需中国证监会审批

B.担任私募基金管理人应向基金行业协会履行登记手续

C.担任私募基金管理人应向证监会履行登记手续

D.对于私募基金管理人的内部治理结构没有强制性的监管要求【答案】：C55.关于衍生品的交易场所，下列说法错误的是（）。

A.期权合约只在交易所交易

B.互换合约通常在场外交易

C.期货合约只在交易所交易

D.远期合约通常在场外交易【答案】：A56.如下属于另类投资的品种是（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：D57.在基金份额的要求上，能够参与ETF的最小申购和赎回交易的基金份额为（）。

A.300万份

B.200万份

C.100万份

D.50万份【答案】：D58.公开募集基金的基金合同不包括（）。

A.基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

B.基金财产的投资方向和投资限制

C.基金管理人和基金托管人的名称和住所

D.基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名【答案】：D59.下列属于股票间接上市的是（）。

A.借壳上市

B.首发上市

C.改制上市

D.申报上市【答案】：A60.根据《合伙企业法》，对有限合伙型基金的设立条件描述错误的是()

A.有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或劳动作价出资

B.有生产经营场所

C.有书面合伙协议

D.有限合伙企业至少应当由一个普通合伙人【答案】：A61.我国提供基金评价业务的公司不包括（）。

A.银河证券

B.晨星公司

C.中国证监会

D.上海证券【答案】：C62.（），麦考利（Macaulay）为评估债券的平均还款期限，引入久期的概念。

A.1925年

B.1938年

C.1953年

D.1979年【答案】：B63.关于私募基金管理人的登记，以下描述错误的是（）。

A.私募基金管理人申请登记，应当通过私募基金登记备案系统，如实填报相关信息

B.私募基金W理人在中国证券投资基金业协会完成备案，即构成对私募基金管理人持续合规情况的认同

C.申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并变更申请登记内容

D.中国证券投资基金业协会可以采取向相关专业协会征询意见等方式对私募基金管理人提供的登记申请材料进行核查【答案】：B64.对盈利数据，通常我们会面临选择盈利数据包括（）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：C65.关于预期损失，以下表述正确的是（）。

A.预期损失是指在给定时间区间和置信区间内，投资组合损失的期望值

B.预期损失是指在给定时间和置信区间内，投资组合所面临的潜在最大损失

C.预期损失只是一个分位值，不能衡量最左侧灰色区域的风险情况

D.预期损失是指在给定时间区间和置信区间内，投资组合所面临的潜在最小损失【答案】：A66.基金管理人应当在每季结束后（）个工作日内编制完成季度报告并对外披露。

A.15

B.20

C.10

D.30【答案】：A67.关于基金销售机构对于普通投资者承担的特别责任和要求，以下表述错误的是（）

A.向普通投资者销售高风险产品时应当履行特别的注意义务

B.应当根据普通投资者的风险承受能力对其进行细化分类和管理

C.基于对普通投资者投资需求的判断，向其主动推介各类风险等级的产品

D.不得向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品【答案】：C68.以下属于证券投资基金参与的证券交易所场内证券交易结算原则的是（）。

A.见券付款原则

B.货银对付原则

C.见款付券原则

D.结算机构优先原则【答案】：B69.《企业所得税法》规定:公司以货币形式币和非货币形式从各种来源取得的收入，为收入总额，包括（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ【答案】：C70.某基金招募说明书中规定：持有期限等于或长于6个月的投资者，赎回费总额的25%计入基金财产。某基金份额持有人赎回了20000分基金份额，持有时间为1年，赎回当日基金份额净值为1.1元，对应的赎回费率为0.25%,则其可得的净赎回金额和计入基金财产的赎回费收入分别为（）

A.21945.14元和41.14元

B.21945元和4125元

C.21945元和13.75元

D.21945元和12.5元【答案】：C71.基金管理公司董事在公司治理中不需要遵守的原则的是（）。

A.公司独立运作原则

B.制衡原则

C.经营运作公平正义原则

D.股东诚信与合作原则【答案】：C72.基金管理公司最核心的业务是()。

A.投资基金业务

B.投资交易业务

C.投资管理业务

D.投资托管业务【答案】：C73.当前，在内地与香港资本市场双向开放过程中，相关制度安排的先后顺序是（）。

A.沪港通、基金互认、深港通、债券通

B.基金互认、深港通、沪港通、债券通

C.深港通、沪港通、债券通、基金互认

D.基金互认、沪港通、深港通、债券通【答案】：A74.交易员的职责，不包括()

A.执行基金经理制定的交易指令

B.向基金经理及时反馈市场信息

C.及时在市场异动中做出决策

D.以对投资有利的价格进行证券交易【答案】：C75.货币市场基金不得投资于（）。

A.剩余期限在397天以内的债券

B.可转换债券

C.期限在1年以内的金融债券

D.期限在1年以内的央行票据【答案】：B76.()是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。

A.封闭期的收益公告

B.开放日的收益公告

C.节假日的收益公告

D.工作日的收益公告【答案】：B77.LOF与ETF的区别是（）。

A.申购和赎回的标的不同

B.申购和赎回的场所不同

C.申购和赎回限制不同

D.以上都是【答案】：D78.下列关于股权投资基金运作中的关键要素的内容，说法错误的是（）。

A.股权投资基金通常要求全部用货币资金出资，一般不接受实物资产、无形资产等非货币资金出资

B.股权投资基金的管理方式主要分为自我管理和受托管理

C.基金投资范围通常依据目标投资对象的行业、地域、发展阶段等属性来确定

D.股权投资基金的市场参与主体主要包括投资者、管理人和监管机构【答案】：D79.（2017年真题）下列主体投资股权投资基金的，需要穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数的是（）。

A.通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于股权投资基金的合伙企业

B.社会保障基金、企业年金等养老基金

C.依法设立并在基金业协会备案的投资计划

D.慈善基金等社会公益基金【答案】：A80.人们日常接触到的投资基金分类，主要是按照（）的不同进行区分的。

A.资金募集方式

B.运作方式

C.法律形式

D.投资对象【答案】：D81.通常，股票型指数基金与所跟踪指数会存在一定的跟踪误差，下列属于跟踪误差托原因的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ【答案】：A82.低风险偏好的投资者不愿意将另类投资产品纳入其投资证券组合中的原因是其（）。

A.流动性较差

B.采取高杠杆模式运作

C.估值难度大

D.成本高【答案】：A83.股权投资基金募集资金的主要要求应当包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B84.（2017年真题）分析员甲正在对ABC公司进行估值。ABC公司是一家多种工业金属和矿物的供应商，现有信息如下：股票发行总数为18亿股，ABC公司负债的市场价值为25亿元，该公司今年自由现金流(FCFF)为11．5亿元，股权资本成本为10％，税前债权资本成本为7％，适用税率40％，假设该公司债务占总资产的25％，自由现金流(FCFF)增长率为4％。

A.8.5％

B.8.55％

C.6.55％

D.9.25％【答案】：B85.（）为投资者提供了一种在不同资产类别之间进行灵活配置的投资工具，比较适合较为保守的投资者。

A.股票基金

B.债券基金

C.货币市场基金

D.混合基金【答案】：D86.以下投资协议条款的简要约定中，属于董事会席位分配条款的是（）。

A.“投资人有权提名一名董事（“投资人提名董事”）至被投资公司董事会，如经股东会选举通过，则包括投资人提名并选举通过的董事在内，董事会由不超过11名董事组成……”

B.“公司如向第三方提供担保，依照公司章程，应由董事会决议通过……”

C.“投资人有权提名一名监事（“投资人提名监事”）至被投资公司监事会，如经股东会选举通过，则包括括投资人提名并选举通过的监事在内，监事会由不超过5名监事组成，其中两名监事分别由职工代表和外部监事组成”

D.“公司股东会议由董事会召集，董事长主持……”【答案】：A87.私募基金的基金合同中应当明确信息披露义务人向投资者进行信息披露的（）

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】：C88.股权投资基金是指主要投资于企业（）发行和交易股权的投资基金。

A.定向

B.非定向

C.公开

D.非公开【答案】：D89.在目前的法规下，开放式债券基金的杠杆率上限为（），封闭式债券基金的杠杆率上限为（）。

A.100%；200%

B.140%；100%

C.140%；200%

D.100%；140%【答案】：C90.基金监管是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金市场参与者行为进行的监督与管理。

A.基金公司人员的聘任

B.对基金上市交易的监控和管理

C.对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控和管理

D.对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控和管理【答案】：A91.(2016年)某股权投资基金正在进行募集，A机构为该只基金的管理人，为本只基金准备了推介材料。对于推介材料中的相关内容，以下符合相关法律法规要求的表述为（）。

A.“A机构作为全国最专业的股权投资基金管理人，具备优秀的过往业绩”

B.“A机构作为本基金之管理人，进一步向投资者承诺本基金的年化收益率将不低于10%”

C.“A机构作为基金管理人具有卓越的运营管理能力，其管理下的该基金将是追求安全、较高收益投资的不二选择。——B同业机构推荐”

D.“本基金作为私募股权投资基金，风险等级较高，请投资者仔细阅读并知悉相关投资风险”【答案】：D92.私募基金管理机构可以从事（）等募集和管理业务。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：D93.以下估值方法中，估值结果与未来价值通常无必然联系的是（）

A.股权自由现金流贴现法

B.公司自由现金流贴现法

C.重置成本法

D.前瞻市盈率法【答案】：C94.（2018年真题）某合伙型基金共有50名投资者，现其中1名投资者拟转让基金份额，则下列受让基金份额的投资者和基金份额符合相关规定的是（）

A.某个投资者近三年年均收入60万，拟受让的基金份额净值为150万元

B.某个投资者金融资产800万，近三年年均收入100万元，拟受让的基金份额净值为50万元

C.某企业净资产500万元，近三年年均收入500万元，拟受让的基金份额净值为150万元

D.三个个人投资者，金融资产均高于1000万元，拟受让的基金份额净值均为150万元【答案】：A95.下列（）不属于基金管理公司的境外机构可以采取的形式。

A.分公司

B.代表处

C.子公司

D.办事处【答案】：B96.（2020年真题）关于创业投资估值法，表述错误的是（）。

A.当前股权价值=退出时的股权价值/（1+n×目标收益率），n为退出时点距离投资时间的年度，目标收益率为年化内部收益率

B.将目标公司退出时的股权价值折算为当前投资时的股权价值时，既可以使用目标回报倍数也可以使用收益率来折算

C.若当前公司有后续轮次的股权融资，则需要估计股权稀释情况，倒推出投资时的持股比例

D.预测目标公司退出时点的股权价值一般使用相对估值法【答案】：A97.股权投资基金的组织形式不包括()

A.公司型

B.信托型

C.公私合营型

D.有限合伙型【答案】：C98.关于合格境内机构投资者（QDII）制度，以下表述错误的是（）

A.境内机构投资者可以委托符合条件的境外投资顾问进行境外证券投资

B.境内机构投资者开展境外证券投资业务时，应当由符合条件的资产托管机构负责资产托管业务

C.QDII的托管人可以委托符合条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务

D.若境内机构投资者决定聘请境外投资顾问的，该投资顾问不得由境内基金管理公司、证券公司在境外设立的分支机构兼任【答案】：D99.基金管理人职责终止的，基金份额持有人大会应当在（）内选任新基金管理人。

A.3个月

B.6个月

C.9个月

D.12个月【答案】：B100.（2018年真题）在对电子商务A公司做财务尽调时，按照市销率2倍进行估值。A公司全年平台销售8亿元，获得销售佣金4000万元，税后净利润400万元，则该电子商务公司的估值为（）。

A.800万元

B.2.8亿元

C.16亿元

D.8000万元【答案】：C101.全国中小企业股份转让系统，是经国务院批准设立的（）全国性证券交易场所。

A.契约型

B.合伙制

C.公司制

D.社会团体型【答案】：C102.（2016年真题）关于契约型基金的投资者，下列说法正确的是（）。

A.投资者既是基金持有人又是公司的股东

B.投资者通过购买基金份额获取基金公司控制权

C.投资者对基金的重要投资决策通常不具有发言权

D.投资者以股息形式获取投资收益【答案】：C103.关于进行跨境投资的QDII基金的风险管理，以下表述错误的是（）

A.QDII基金可以分享其他币种对人民币贬值带来的好处

B.QDII基金可以通过一些外汇远期合约和货币互换等衍生工具来进行汇率的避险操作

C.QDII基金投资于全球多币种市场，可以有效降低投资单一市场所面临的汇率风险

D.QDII基金可以通过实施多个国家和地区之间的资产组合配置来有效分散系统性风险【答案】：A104.甲是A基金公司的基金经理，常去B上市公司调研，后来在假期参加B公司支付费用的国外旅游等休闲活动，请问，甲的行为违反了忠诚廉洁行为要求的哪项具体内容？（

A.不得利用基金资产为他人牟取非法利益

B.应当保护所在机构的财产安全

C.不得接受利益相关方的贿赂，如礼物、回扣等

D.不得私底下接受客户委托买卖证券期货的需求【答案】：C105.关于债券利率风险、以下表述正确的是（）。

A.当市场利率上升时，债券价格不变

B.当市场利率上升时，债券价格上升

C.债券价格与市场利率变动方向一致

D.债券价格与市场利率变动方向呈反方向变动【答案】：D106.在没有异常的情况下，中位数和均值中，评价结果更合理和贴近实际的是()。

A.均值

B.不确定

C.无区别

D.中位数【答案】：D107.相对估值法常用常用的倍数包括（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】：B108.常见的资本类型有债权资本和（）。

A.债务资本

B.权益资本

C.收益资本

D.其他资本【答案】：B109.（2018年真题）关于基金销售适用性的实施保障，以下表述正确的是（）。

A.I、II、III、Ⅳ

B.II、III、Ⅳ

C.I、II、III

D.I、II、Ⅳ【答案】：A110.对非公开募集基金推介方式的限制不包括（）。

A.私募基金管理人不可以向投资者承诺投资本金不受损失

B.非公开募集基金不可以通过分析会和布告方式向不特定对象宣传推介

C.不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金

D.通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式向特定对象宣传推介【答案】：D111.关于股权投资基金的核算,下列表述错误的是（）。

A.股权投资基金在运作过程中,可能发生的费用（包括但不限于管理费、托管费、与基金运作相关的其他费用等）应由基金管理人承担

B.基金托管人对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务

C.股权投资基金会计核算工作的主体为基金,会计责任主体为基金管理人

D.基金管理人应当对各基金独立建账、独立核算,保证不同基金在名册登记、账户设置、资金拨付、账簿记录等方面相互独立【答案】：A112.（2019年真题）关于境内上市及境外上市的主要市场，表述错误的是（）

A.境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票（或其他衍生工具）

B.企业选择境内IPO上市，可选择的市场包括主板、中小企业板及创业板

C.境外间接上市是指境内公司通过境外特殊目的公司持有、控制境内资产及股权，并以境内公司的名义申请境外交易所上市交易

D.企业选择境外IPO上市，可选择的市场包括香港证券交易所、美国纳斯达克证券交易所等【答案】：C113.关于股票基金的风险管理，以下表述错误的是（）

A.常用来反映股票基金风险的指标有标准差、β系数、持股集中度、持股数量和行业投资集中度等

B.股票基金系统性风险管理的要点，在于控制基金投资经理在该股票组合系统性风险的暴露是否符合投资方针的规定

C.股票基金如果要降低其非系统性风险，可以通过分散投资来实现

D.某股票基金的β系数显著大于1，说明该基金是一个稳定或防御型的基金【答案】：D114.关于基金财产保管机构，说法正确的是（）。

A.基金财产保管机构承担对基金管理人的投资运作进行监督的责任

B.基金资产保管机构是基金管理人的代理人

C.基金管理人必须聘请基金资产保管机构对基金财产进行保管

D.基金财产保管机构对基金财产进行保管，可以免除基金管理人对投资者的受托责任【答案】：B115.根据《上海证券交易所融资融券交易实施细则》，以下关于融资融券标的股票的表述，错误的是（）。

A.股东人数不少于4000人

B.融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元

C.在上海证券交易所上市交易时间不低于6个月

D.融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元【答案】：C116.（）是联系政府监管机构与会员的纽带。

A.中国证监会

B.中国银监会

C.基金管理公司

D.基金业协会【答案】：D117.（2021年真题）关于重置成本法，以下表述错误的是（）

A.重置全价考虑现时条件下的重新购置

B.重新购置的成本应针对全新状态的资产

C.从技术角度看，重置成本法主观因素较大

D.综合贬值是指资产的有形损耗【答案】：D118.关于投资协议常见条款,以下表述错误的是（）。

A.反摊薄条款的实质是一种价格保护机制

B.反摊薄条款适用于后轮融资为降价融资时的情况

C.董事会席位条款又称保护性条款

D.董事会席位条款会约定董事会席位总数及其分配规则【答案】：C119.确认基金交易是（）的职责之一。

A.基金托管人

B.销售机构

C.基金份额登记机构

D.中央结算公司【答案】：C120.（2018年真题）目前我国股权投资基金的募集（）。

A.只能公募

B.根据具体投资对象确定

C.只能私募

D.可以私募，也可以公募【答案】：C121.某股权投资基金管理人根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内，突出体现的内部控制构成要素是（）。

A.控制活动

B.内部监督

C.内部环境

D.风险评估【答案】：A122.某股权投资基金于2011年1月1日成立募集规模15亿元截止2016年12月31日的净资产净值为10亿元，各年度投资者缴款和分配金额情况如下所示：2011年投资者缴款5亿元投资者分配0亿元，2012年投资者缴款5亿元投资者分配0亿元2013年投资者缴款3亿元投资者分配0亿元,2014年投资者缴款1亿元投资者分配8亿元,2015年投资者缴款0.5亿元投资者分配5亿元，2016年投资者缴款0.5亿元投资者分配7亿元，则基金已分配收益倍数为（）

A.0.75

B.1.33

C.2

D.1.25【答案】：B123.基金份额持有人大会应当有代表（）以上基金份额的持有人参加，方可召开。

A.3/4

B.1/3

C.2/3

D.1/2【答案】：D124.私募基金托管人承诺按照的（）原则安全保管基金财产，并履行合同约定的其他义务。

A.恪尽职守、遵纪守法、安全效率

B.忠诚尽责、遵纪守法、谨慎勤勉

C.恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉

D.恪尽职守、诚实信用、安全效率【答案】：C125.基金业协会可以采取（）方式对基金管理人提供的登记申请材料进行核查。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：D126.（2018年真题）基金销售机构应妥善管理基金份额持有人的开户资料，客户身份资料自业务关系结束当年起至少保持（）。

A.5年

B.10年

C.20年

D.15年【答案】：D127.根据有关规定，基金收益分配默认的方式是（）。

A.分红再投资

B.现金分红

C.直接分配基金份额

D.固定红利【答案】：B128.（）通过评估目标公司退出时的股权价值，再基于目标回报倍数或收益率，倒推出目标公司的当前价值。

A.相对估值法

B.折现现金流估值法

C.创业投资估值法

D.结算价值法【答案】：C129.(2017年)关于为有关基金业务活动出具法律意见书的律师事务所，下列表述正确的是（）。

A.律师事务所出具法律意见书，是基于基金份额持有人的委托

B.律师事务所因出具文件有虚假记载和误导性陈述给他人财产造成损失的，应当与委托人承担连带赔偿责任

C.律师事务所不需要保证法律意见书所依据的文件资料内容真实、准确、完整

D.律师事务所建立制定应急等风险管理制度，不必建立灾难备份系统【答案】：B130.深训证券交易所的收盘价通过（）的方式产生。

A.柜台竞价

B.自由竞价

C.连续竞价

D.集合竞价【答案】：D131.（）是指在市场利率下行的环境中，附息债券收回的利息或者提前于到期日收回的本金只能以低于原债券到期收益率的利率水平再投资于相同属性的债券，而产生的风险。

A.利率风险

B.信用风险

C.通胀风险

D.再投资风险【答案】：D132.股权投资基金管理人从事投资业务活动时，不得（）。

A.在基金合同中明确约定私募基金不进行托管，且在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制

B.向中国证券投资基金业协会填报并更新所管理私募基金的杠杆运用情况

C.在管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同私募基金时，未建立防范利益输送和利益冲突的机制

D.按照基金合同约定，如实向投资者披露基金投资的重大信息【答案】：C133.（2020年真题）关于股权投资基金运行期间向投资者披露信息，以下表述符合规定的是（）。

A.股权投资基金变更托管银行，基金的信息披露义务人不需要向投资者披露

B.股权投资基金运行期间，应当每周向投资者披露基金投资项目

C.股权投资基金正常运行期间，基金的信息披露义务人可以不向投资者披露基金投资项目

D.股权投资基金管理人应在基金合同中约定向投资者披露基金投资、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬等信息【答案】：D134.目标企业在执行某些可能损害投资人利益或对投资者利益有重大影响的行为或交易前，应事先获得投资人的同意属于（）。

A.估值条款

B.保护性条款

C.回购条款

D.排他性条款【答案】：B135.(2017年)投资后项目跟踪与监控中，需要重点关注的管理事项包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D136.下列不是以并购方式实现退出的程序步骤的（）

A.转让方与受让方谈判并签署股权转让协议

B.受让方对目标公司进行尽职调查

C.向工商行政管理部门申请公司变更登记

D.履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合《私募投资基金募集行为管理办法》的规定，同时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施【答案】：D137.(2017年)关于基金代销机构的理解，下列表述正确的是（）。

A.通过销售基金产品赚取佣金

B.代理基金资产的清算和结算

C.接受投资人委托设计和管理基金产品

D.与商业银行签订产品代销协议【答案】：A138.能源类大宗商品不包括（）。

A.原油

B.汽油

C.天然气

D.棉花【答案】：D139.股票及其他有价证券的（）是指以一定利率计算出来的未来收入的现值。

A.利率价格

B.市场价格

C.未来价格

D.理论价格【答案】：D140.信托（契约）型基金的特点有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：D141.算法交易是通过数学建模将常用交易理念同化为自动化的交易模型，并借助计算机强大的存储与计算功能实现交易自动化（或半自动化）的一种交易方式，交易算法的核心是其背后的（）模型。

A.投资交易

B.量化交易

C.股票估值

D.债券估值【答案】：B142.以下不属于衍生工具构成要素的是（）

A.涨跌幅限制

B.合约标的资产

C.到期日

D.交割价格【答案】：A143.QFLP是指（）。

A.合格境外有限合伙人

B.合格境外普通合伙人

C.合格境内有限合伙人

D.合格境内普通合伙人【答案】：A144.股权投资基金投资后项目监控管理的指标不包括（）。

A.公司战略与业务定位

B.经营风险控制情况

C.产品销售与市场开拓情况

D.公司治理情况【答案】：C145.基金管理人的合规审核程序不包括（）。

A.制定合规审核机制

B.确定合规审查人员

C.合规审核调查

D.合规审核评价【答案】：B146.根据我国现行的交易规则，证券交易所证券交易的开盘价为（）。

A.前一日证券的最后一笔成交价

B.前一日证券的平均成交价

C.当日暂估证券的平均成交价

D.当日证券的第一笔成交价【答案】：D147.根据《关于私募股权基金管理职责分工的通知》，中国证监会对股权投资基金实行（）。

A.全面监管

B.适度监管

C.强制监管

D.自愿监管【答案】：B148.既注重资本增值又注重当期收入的资金被称为（）。

A.平衡型基金

B.增长型基金

C.收入型基金

D.防御型基金【答案】：A149.（）是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。

A.人民币股权投资基金

B.内资人民币股权投资基金

C.外资人民币股权投资基金

D.外币股权投资基金【答案】：A150.股权投资基金的政府监管相对于行业自律、内部控制和社会力量监督，具有（）的特征。

A.法定性和强制性

B.法治性和自主性

C.义务性和强制性

D.法定性和强迫性【答案】：A151.基金申报价格的最小变动单位为（）元。

A.1

B.0.1

C.0.01

D.0.001【答案】：D152.(2017年)甲的好友乙在一家私募基金管理公司从事投资管理工作，甲通过乙的微信朋友圈得知乙公司正在推介一款自己管理的基金产品，且乙已经购买了100万元该基金产品。甲打电话询问乙，得知单个投资人最少投资额需要100万元，但甲手头只有60万元。乙建议甲找其他人一起凑齐100万元进行联合投资。后来甲找到同事丙和丁，丙只有15万元，丁只有10万元。甲将凑齐的85万元转账给了乙，乙自己出资65万元，以自己的名义购买了150万元的基金产品。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】：D153.（2021年真题）募集机构可以向下述哪个对象推介私幕基金（）。

A.拥有200万元存款，年均收入15万元的中学教师

B.持有价值200万元股票，近三年年均收入25万元的股民

C.拥有价值500万元别墅，近三年年均收入30万元的律师

D.持有100万元国债，近三年年均收入55万元的医生【答案】：D154.基金管理人在基金份额发售的（）日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。

A.2

B.3

C.5

D.7【答案】：B155.采用（）募集，基金管理人应与销售机构以书面形式签署基金销售协议。

A.委托募集方式

B.间接募集方式

C.自行募集方式

D.委派募集方式【答案】：A156.(2017年)基金销售渠道审慎调查包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ【答案】：D157.ETF申购清单和赎回清单公告内容不包括（）。

A.最小申购

B.赎回单位所对应的组合证券内各成分证券数据

C.现金替代

D.基金份额总值【答案】：D158.金融市场按交割期限可划分为（）。

A.现货市场和期货市场

B.货币市场和资本市场

C.股票市场和债券市场

D.初级市场和二级市场【答案】：A159.（2018年真题）关于投资、研究业务的控制，以下表述正确的是（）。

A.基金公司建立晨会交流机制，由研究员、基金经理进行业务交流

B.研究员按照基金经理的意见，编写研究报告

C.基金经理为投资某股票，安排研究员临时将该股票申请加入公司股票库，并在事后及时补充研究报告

D.研究员将研究报告优先提供给某基金经理决策使用【答案】：A160.基金交易业务的内部控制制度应对（）等交易形式制定相应的流程和规则。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ【答案】：D161.下列关于基金募集申请注册的表述，不正确的是（）。

A.自受理基金募集申请之日起6个月内可以获知注册或者不予注册的决定

B.对常规基金产品，按照简易程序注册，注册审查时间原则上不超过20个工作日

C.对常规基金产品以外的产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过6个月

D.基金募集申请经中国人民银行注册后方可发售基金份额【答案】：D162.根据法律形式，可以将证券投资基金分为（）。

A.主动型和被动型

B.债券型和股票型

C.契约型和公司型

D.增值型和收入型【答案】：C163.下列关于折现现金流估值法的说法，不正确的是（）。

A.基本原理是将估值时点之后目标公司的未来现金流以合适的折现率进行折现，加总得到相应的价值

B.不同的折现现金流估值法使用的现金流不同

C.估得到的是内含价值，受市场短期变化和非经济因素的影响较小

D.需要较多主观假设，不同假设得出的结果无差异【答案】：D164.对基金研究评价机构而言，（）是进行基金评级的基础。

A.基金的管理人

B.基金的份额

C.基金的分类

D.基金的收益【答案】：C165.下列关于道氏理论和趋势的说法，错误的是()。

A.长期趋势最为重要，也最容易被辨认，它是投资者主要的观察对象

B.中期趋势对于投资者较为次要，是投机者的主要考虑因素

C.最难预测的趋势是长期趋势

D.中期趋势与长期趋势的方向可能相同，也可能相反【答案】：C166.契约型基金的决策权归属（）。

A.投资咨询委员会

B.基金份额持有人

C.基金管理人

D.顾问委员会【答案】：C167.基金管理公司和基金组织建立了一系列内部监督稽核控制和风险管理系统，下列（）不属于这些制度。

A.完善的信息披露制度

B.内部稽核监控制度

C.基金公司投资决策委员会制度

D.信息技术系统管理制度【答案】：C168.关于相对收益和绝对收益，以下表述错误的是（）。

A.基金的相对收益就是基金相对于一定的业绩比较基准的收益

B.多样化的市场指数可以使投资者和基金管理公司选择适当的业绩比较基准评估基金相对收益

C.基金的绝对收益不与业绩比较基准进行比较

D.绝对收益和相对收益是一个概念【答案】：D169.基金管理人的基金销售业务控制的内容有（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D170.（）是指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系，即一个企业组织为了实现计划目标，防范和减少风险的发生，由全体员工共同参与，对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控，采取权力分配、相互制衡手段，制定出系统的、制度保证的运行过程。

A.内部监控制度

B.内部管理机制

C.内部控制机制

D.内部检查制度【答案】：C171.(2016年)规范性原则、易解性原则和易得性原则属于信息（）应遵循的要求。

A.披露内容

B.披露形式

C.披露时间

D.披露地点【答案】：B172.基金募集期限自（）起计算。

A.基金份额发售前两天

B.基金份额发售前一天

C.基金份额发售之日

D.基金份额发售第二天【答案】：C173.关于影响回购协议利率的因素，以下表述正确的是（）

A.与货币市场的联动性不强

B.采用非实物交割，回购利率较高

C.抵押证券的信用程度较高，回购利率越高

D.一般来说回购期限越短，回购利率越低【答案】：D174.以下私募股权投资基金投资者中，对私募股权基金承担无限连带责任的是（）

A.合伙型基金的普通合伙人

B.信托型基金的投资者

C.合伙型基金的有限合伙人

D.公司型基金的投资者【答案】：A175.（）是基金职业道德教育的核心内容

A.基金职业道德规范教育

B.品质培养

C.道德教育

D.专业技能【答案】：A176.下列哪项不属于科学合理的基金分类的好处？（）

A.有利于监管部门实施更有效的分类监管

B.有助于确保投资者的基金投资获利

C.有助于投资者对基金风险收益特征的把握

D.有助于投资者加深对各种基金的认识【答案】：B177.关于相关系数，以下说法正确的是（）。

A.当两个证券收益率的相关系数为-1时，我们称这两者不相关

B.相关系数总处于0到+1之间

C.相关系数是从资产回报相关性的角度分析两种不同证