深圳上市审批制度

PAGE深圳上市审批制度一、总则（一）目的为规范深圳证券市场上市审批行为，保障证券市场健康、有序发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合深圳实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于在深圳证券交易所申请首次公开发行股票并上市、上市公司再融资、重大资产重组等涉及上市审批的各类事项。（三）基本原则1.依法合规原则严格遵循国家法律法规和证券监管部门的规定，确保上市审批工作合法合规。2.公开公平公正原则审批过程公开透明，对所有申请人一视同仁，保证公平公正。3.效率原则在保证审批质量的前提下，提高审批效率，缩短审批周期。4.审慎原则对申请上市企业的财务状况、经营能力、治理结构等进行审慎审查，防范风险。二、上市审批机构及职责（一）深圳证券交易所1.负责对上市申请文件进行形式审查，确保文件齐全、格式合规。2.组织上市委员会对申请企业进行审议，提出审核意见。3.根据上市委员会意见，作出是否同意上市的决定。（二）中国证券监督管理委员会深圳监管局1.对上市审批工作进行监督指导，确保审批工作符合法律法规要求。2.对违规行为进行查处，维护证券市场秩序。（三）上市委员会1.由证券交易所、监管机构、行业专家等组成，负责对申请上市企业进行专业审议。2.根据企业情况，提出是否符合上市条件的意见和建议。三、首次公开发行股票并上市审批程序（一）申请与受理1.企业向保荐机构提交上市申请文件，保荐机构对文件进行初审，符合要求后向深圳证券交易所推荐。2.深圳证券交易所收到申请文件后，进行形式审查，符合条件的予以受理，并出具受理通知书。（二）初审与反馈1.深圳证券交易所受理申请后，将申请文件分发给相关审核部门进行初审。2.审核部门提出初审意见，反馈给保荐机构和企业，要求其作出解释和补充说明。（三）预披露企业根据反馈意见修改申请文件后，在指定网站进行预披露，接受社会监督。（四）上市委员会审议1.深圳证券交易所组织上市委员会对申请企业进行审议，企业代表和保荐代表人进行现场陈述和答辩。2.上市委员会委员根据审议情况进行投票表决，形成审议意见。（五）核准与发行1.深圳证券交易所根据上市委员会意见，作出是否同意上市的决定。同意上市的，报中国证监会核准。2.企业获得中国证监会核准后，按照规定进行股票发行和上市交易。四、上市公司再融资审批程序（一）申请与受理1.上市公司向保荐机构提交再融资申请文件，保荐机构进行初审后向深圳证券交易所推荐。2.深圳证券交易所对申请文件进行形式审查，符合条件的予以受理。（二）审核与反馈1.深圳证券交易所对申请文件进行审核，提出审核意见，反馈给上市公司和保荐机构。2.上市公司和保荐机构根据反馈意见进行回复和补充说明。（三）股东大会决议上市公司召开股东大会，对再融资方案进行审议并作出决议。（四）核准与实施1.深圳证券交易所根据审核情况，作出是否同意再融资的决定。同意的，报中国证监会核准。2.上市公司获得中国证监会核准后，按照规定实施再融资。五、重大资产重组审批程序（一）申请与受理1.上市公司向深圳证券交易所提交重大资产重组申请文件，深圳证券交易所进行形式审查，符合条件的予以受理。2.同时，上市公司聘请独立财务顾问、律师事务所、会计师事务所等中介机构对重组事项进行尽职调查和审计、评估。（二）审核与反馈1.深圳证券交易所对申请文件进行审核，提出审核意见，反馈给上市公司和中介机构。2.上市公司和中介机构根据反馈意见进行回复和补充说明。（三）股东大会决议上市公司召开股东大会，对重大资产重组方案进行审议并作出决议。（四）核准与实施1.深圳证券交易所根据审核情况，作出是否同意重大资产重组的决定。同意的，报中国证监会核准。2.上市公司获得中国证监会核准后，按照规定实施重大资产重组。六、信息披露要求（一）申请阶段企业在提交上市申请文件时，应按照规定披露企业基本情况、财务状况、经营成果、募集资金用途等信息。（二）审核阶段1.企业应及时披露审核进展情况、反馈意见回复情况等。2.中介机构应出具专业意见，并进行相应披露。（三）上市后上市公司应按照规定定期披露年度报告、中期报告、临时报告等，及时披露重大事项。七、监督管理（一）内部监督1.深圳证券交易所建立健全内部监督机制，对上市审批工作进行全程监督。2.加强对审核人员的管理和培训，确保审核工作公正、廉洁。（二）外部监督1.中国证券监督管理委员会深圳监管局对上市审批工作进行监督检查，对违规行为进行查处。2.接受社会公众监督，对举报和投诉及时进行处理。八、违规处理（一）企业违规1.企业在上市申请过程中存在虚假陈述、隐瞒重要事实等违规行为的，不予核准上市申请，并依法予以处罚。2.已上市企业存在违规行为的，责令改正，情节严重的，暂停或终止上市交易，并依法予以处罚。（二）中介机构违规1.保荐机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构在上市服务过程中存在违规行为的，依法予以处罚，并采取相应的监管措施。2.中介机构出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，依法承担赔偿责