校产管理工作制度汇编

PAGE校产管理工作制度汇编一、总则（一）目的为加强学校校产管理，规范校产管理行为，提高校产使用效益，保障学校教育教学工作的顺利开展，特制定本制度汇编。（二）适用范围本制度适用于学校内所有固定资产、低值易耗品及其他各类资产的管理。（三）基本原则1.统一领导，分级管理原则学校成立校产管理领导小组，统一领导全校校产管理工作。各部门、各班级按照职责分工，负责本部门、本班级校产的具体管理工作。2.合理配置，优化使用原则根据学校教育教学工作的需要，合理配置校产资源，提高校产使用效率，避免资源闲置和浪费。3.归口管理，责任到人原则各类校产归口相关职能部门管理，明确管理责任人，做到责任清晰，管理到位。4.规范管理，确保安全原则建立健全校产管理制度，规范管理流程，加强校产日常维护和保养，确保校产安全完整。二、校产管理机构及职责（一）校产管理领导小组1.组成由学校校长担任组长，副校长担任副组长，各部门负责人为成员。2.职责（1）全面领导学校校产管理工作，制定校产管理工作方针、政策和制度。（2）审议校产管理工作计划和总结，研究解决校产管理工作中的重大问题。（3）监督检查校产管理工作的执行情况，对违规行为进行纠正和处理。（二）职能部门职责1.总务处（1）负责全校固定资产的实物管理，包括资产的购置、验收、登记、入账、调配、维修、报废等工作。（2）建立固定资产总账和明细账，定期进行清查盘点，确保账账相符、账实相符。（3）制定低值易耗品的采购、保管、发放等管理制度，负责低值易耗品的采购、验收、保管和发放工作。（4）负责学校房产、土地等不动产的管理，办理相关产权登记手续。2.财务处（1）负责校产管理的财务核算工作，按照国家财务制度和学校财务规定，对校产购置、处置等经济业务进行账务处理。（2）编制校产管理经费预算，审核校产购置、维修等费用支出，监督经费使用情况。（P）定期对校产进行财务审计，提供财务报告和财务分析。3.教务处（1）负责教学仪器设备的管理，根据教学需要，制定教学仪器设备的配备计划和更新方案。（2）组织教学仪器设备采购的论证、招标等工作，参与教学仪器设备的验收工作。（3）负责教学仪器设备的使用指导和培训，提高教师和学生的使用技能。4.各部门、各班级（1）负责本部门、本班级所使用校产的日常管理，建立资产使用台账，做好资产的保管、维护和使用记录。（2）指定专人负责本部门、本班级校产管理工作，对资产的安全完整负责，发现问题及时报告。（3）配合学校相关职能部门做好校产清查盘点、调配等工作。三、校产购置管理（一）购置计划1.各部门根据工作需要和学校发展规划，每年年底前提出下一年度校产购置计划，报总务处汇总。2.总务处对各部门上报的购置计划进行审核，结合学校财力和实际需求，编制全校校产购置年度计划，报校产管理领导小组审批。3.校产购置年度计划经批准后，由总务处组织实施。（二）采购程序1.采购方式（1）对于批量较大、金额较高的校产购置项目，采用公开招标方式进行采购。（2）对于批量较小、金额较低的校产购置项目，采用询价采购、竞争性谈判等方式进行采购。（3）对于特殊规格、特殊要求的校产购置项目，采用单一来源采购方式进行采购。2.采购流程（1）采购申请：使用部门填写《校产购置申请表》，详细说明购置资产的名称、规格、数量、用途等，经部门负责人签字后报总务处。（2）采购审批：总务处对采购申请进行审核，报分管校长审批。金额较大的采购项目需报校长审批。（3）采购实施：总务处按照批准的采购方式和采购流程，组织实施采购工作。（4）验收：采购的校产到货后，由总务处组织相关部门和人员进行验收。验收内容包括资产的数量、规格、质量、性能等，验收合格后填写《校产验收单》。（5）入账：财务处根据《校产购置申请表》、《校产验收单》等相关凭证，及时办理资产入账手续。四、校产验收管理（一）验收组织1.总务处负责组织校产验收工作，成立验收小组。验收小组由总务处、使用部门、技术专家等人员组成。2.对于大型、贵重、精密的校产购置项目，邀请专业机构或专家进行验收。（二）验收内容1.数量验收：核对购置资产的数量是否与合同或采购申请一致。2.规格验收：检查购置资产的规格、型号是否符合要求。3.质量验收：检验购置资产的质量是否合格，性能是否达到规定标准。4.资料验收：检查购置资产的相关资料是否齐全，如产品说明书、合格证、保修卡等。（三）验收程序1.采购的校产到货后，采购部门通知总务处组织验收。2.验收小组按照验收内容进行验收，填写《校产验收单》。验收合格验收小组成员签字确认；验收不合格注明不合格原因，由采购部门负责与供应商协商解决。3.验收合格的校产，由总务处及时办理入库或交付使用手续；验收不合格的校产，不得办理入库或交付使用手续，采购部门负责督促供应商进行更换或整改，直至验收合格。五、校产登记管理（一）固定资产登记1.总务处负责建立全校固定资产总账和明细账，对固定资产进行分类、编号、登记。2.固定资产入账后，使用部门应及时到总务处办理资产领用手续，领取资产使用卡片，并在卡片上注明资产的名称、规格、数量、使用人等信息。3.总务处定期对固定资产进行清查盘点，核对账账、账实是否相符。清查盘点结果应形成书面报告，报校产管理领导小组。（二）低值易耗品登记1.总务处负责建立低值易耗品台账，对低值易耗品的采购、保管、发放等情况进行登记。2.低值易耗品入库时，仓库管理人员应填写《低值易耗品入库单》，注明资产的名称、规格、数量、单价等信息；发放时，应填写《低值易耗品出库单》，注明领用部门、领用日期、领用数量等信息。3.总务处定期对低值易耗品进行清查盘点，核对账账是否相符，账实是否一致。清查盘点结果应形成书面报告，报校产管理领导小组。六、校产使用管理（一）使用部门职责1.按照学校规定的用途使用校产，不得擅自改变资产用途。2.建立健全资产使用管理制度，指定专人负责资产的日常管理，做好资产的保管、维护和使用记录。3.对资产使用情况进行定期检查，发现问题及时报告总务处，并采取相应的措施进行处理。4.配合学校相关职能部门做好资产清查盘点、调配等工作。（二）使用人员职责1.严格按照操作规程使用资产，确保资产的安全和正常运行。2.爱护资产，不得擅自拆卸、改装、转借资产，不得故意损坏资产。3.发现资产损坏或故障时，及时报告部门负责人，并协助维修人员进行维修。4.资产使用完毕后，应及时清理、归还资产，并办理资产交接手续。（三）资产借用与归还1.学校内部各部门之间借用资产，应填写《资产借用申请表》，经借用部门负责人和资产所属部门负责人签字后，报总务处批准。2.借用资产应在规定的时间内归还，借用期间应妥善保管，如有损坏或丢失，借用部门应负责赔偿。3.学校对外借用资产，应按照国家有关规定办理相关手续，并签订借用合同，明确借用期限、借用用途、归还方式、赔偿责任等事项。七、校产维修管理（一）维修申请1.使用部门或使用人员发现资产损坏或故障时，应及时填写《校产维修申请表》，详细说明资产的名称、规格、故障情况等，报总务处。2.总务处对维修申请进行审核，根据资产的损坏程度和维修难度，确定维修方式和维修费用预算。（二）维修实施1.对于一般性维修，总务处安排维修人员进行维修；对于专业性较强的维修项目，委托专业维修机构进行维修。2.维修过程中，维修人员应做好维修记录，包括维修时间、维修内容、维修费用等信息。3.维修完成后，维修人员应填写《校产维修验收单》，由使用部门或使用人员签字确认。验收合格办理维修费用报销手续；验收不合格维修人员应重新进行维修，直至验收合格。（三）维修费用管理1.维修费用预算经批准后，由财务处按照学校财务制度进行控制和管理。2.维修费用报销时，应提供《校产维修申请表》、《校产维修验收单》、维修发票等相关凭证，经总务处审核、分管校长审批后，报财务处报销。3.财务处定期对维修费用进行统计分析，检查维修费用的使用情况，确保维修费用合理、合规使用。八、校产处置管理（一）处置范围1.已达到规定使用年限且无法继续使用的资产。2.因技术进步等原因，已被淘汰或不宜继续使用的资产。3.因自然灾害、意外事故等原因造成损坏且无法修复的资产。4.盘亏、呆账及非正常损失的资产。5.闲置、不需用的资产。6.其他需要处置的资产。（二）处置方式1.报废：对于已达到规定使用年限且无法继续使用的资产，经技术鉴定后，办理报废手续。2.转让：对于闲置、不需用的资产，经学校批准后，可以转让给其他单位或个人。3.捐赠：对于符合捐赠条件的资产，经学校批准后，可以捐赠给其他单位或个人。4.其他处置方式：根据资产的实际情况，采取其他合理的处置方式。（三）处置程序1.资产处置申请：使用部门或管理部门填写《校产处置申请表》，详细说明资产的名称、规格、数量、购置时间、处置原因等，报总务处。2.资产清查评估：总务处组织相关部门和人员对拟处置资产进行清查盘点，核实资产的数量、质量、价值等情况，并进行评估。3.处置审批：总务处将资产处置申请和清查评估报告报校产管理领导小组审批。金额较大的处置项目需报校长审批。4.处置实施：经批准后，总务处按照规定的处置方式组织实施资产处置工作。5.账务处理：财务处根据资产处置审批文件和相关凭证，及时办理资产核销手续，调整资产账目。九、校产清查盘点管理（一）清查盘点组织1.学校每年定期组织一次全校性的校产清查盘点工作，由总务处负责组织实施。2.清查盘点工作成立清查小组，清查小组由总务处、财务处、使用部门等人员组成。（二）清查盘点内容1.固定资产清查盘点：核对固定资产的数量、规格、型号、使用状况等是否与账账、账实相符，检查固定资产的保管、使用情况。2.低值易耗品清查盘点：核对低值易耗品的数量、规格、型号、库存情况等是否与账账相符，检查低值易耗品的采购、保管、发放等情况。3.其他资产清查盘点：对学校的无形资产、对外投资等其他资产进行清查盘点，核实资产的数量、价值等情况。（三）清查盘点程序1.准备阶段：总务处制定清查盘点方案，明确清查盘点的范围、内容、方法、时间安排等，准备清查盘点所需的表格、账册等资料。2.实施阶段：清查小组按照清查盘点方案，对各类资产进行实地清查盘点，填写清查盘点表，详细记录资产的清查情况。3.查询核实阶段：对清查盘点中发现的问题，及时进行查询核实，与相关部门和人员进行沟通协调，查明原因，明确责任。4.总结阶段：清查结束后，清查小组对清查盘点结果进行汇总分析，撰写清查盘点报告，报校产管理领导小组。清查盘点报告应包括清查盘点的基本情况、发现的问题、原因分析、处理意见等内容。（四）清查盘点结果处理1.对于账账相符、账实相符的资产，清查小组在清查盘点表上签字确认。2.对于账账不符、账实不符的资产，清查小组应查明原因，提出处理意见。属于记账错误应及时调整账目；属于资产盘盈、盘亏应按照规定的程序办理审批手续，进行相应的账务处理。3.对于清查盘点中发现资产损坏、丢失等情况，应查明原因，追究相关人员的责任，并按照规定进行赔偿。十、校产档案管理（一）档案内容1.校产管理制度文件，包括校产管理工作制度汇编、各项管理规定、实施细则等。2.校产购置文件，包括购置计划、采购合同、验收报告等。3.校产登记文件，包括固定资产总账、明细账、资产使用卡片、低值易耗品台账等。4.校产使用文件，包括资产领用记录、借用记录、维修记录等。5.校产处置文件，包括处置申请表、清查评估报告、处置审批文件等。6.校产清查盘点文件，包括清查盘点方案、清查盘点表、清查盘点报