农业银行绿色金融发展策略研究

农业银行绿色金融发展策略研究农业银行绿色金融发展策略研究ResearchonthegreenfinancediscoverystrategyofAgriculturalBankofChi绪论人口的快速增长，经济的不断发展在带来能源消耗量变大的同时也严重的破坏了全球的生态环境，这也提醒我们不断发展绿色项目实现绿色经济增长将成为我们下一阶段发展的目标。直至今天，绿色金融已经成为全球多个国家发展的重点。在各国不断发展低碳金融的背景下，大力发展绿色金融将有利于减少成本而使得经济持续性的发展，与此同时还会增强整个社会对抗风险的能力，更有利的保障金融企业免受环境风险的侵害以实现金融资源配置和环境保护的有机结合。值得一提的是，虽然目前国内农业银行对于绿色金融的研究虽已取得不小的突破和进展，但在具体实施中仍然出现了不少的问题。如绿色金融业务风险和收益成反比、信息披露机制不健全、金融企业缺乏专业技术人才等。不同的是以德国为代表的发达国家的农业银行在绿色金融发展问题上经过长久的历史沉淀，已经形成了比较完善的体系和较为成熟的政策，无论是产品创新还是体制管理都有着比我们更加丰富的实践经验。基于上述背景和意义，本文主要通过分析我国农业银行发展绿色金融现状从而研究其所存在的不足进而提出改善意见。而对于目前农业银行发展绿色金融的漏洞，我们到底该实施哪些具体措施，国外哪些经验对我们来说是真实有效的是现阶段我们迫切需要解决和思考的问题。

1农业银行绿色金融发展现状绿色金融的内涵区别于中国的绿色金融，在国外绿色金融被称之为环境金融，这一叫法源自于《美国传统字典》的解释，它主要是指使用多元化的金融工具向环境事业投入资金，专注于保护生态环境和物种多样性。而在中国它的内涵则更为丰富。2016年8月，人民银行等七部委发布了《关于构建绿色金融体系的指导意见》，首次给出了目前国内最权威的有关于绿色金融的中国官方定义。它表示绿色金融是一种为帮助改善环境、应对气候变化和高效利用资源从而达到节约目的的经济活动，同时它还是一种为涵盖节能环保、清洁能源、绿色建筑等领域的项目运营、项目投资、项目融资和风险管理等提供的金融服务。《G20绿色金融综合报告》也对绿色金融做出了解释并对它进行了定义，绿色金融是在支持可持续性发展同时产生环境效益的投融资活动。产生的环境效益除了降低温室气体排放，减少土壤空气和水的污染之外，还包括提高能源利用效率，在缓解适应气候变化同时体现协同效应等。发展绿色金融要求我们将外部的环境内部化，加大对环境友好型的投资和抑制污染型绿色业务的投资同时提高金融机构对环境风险的认知。关于绿色金融的内涵包括两层，一个是指金融业自身的可持续发展，另一个是金融业如何促进经济和环保社会的\t"/item/%E7%BB%BF%E8%89%B2%E9%87%91%E8%9E%8D/_blank"可持续发展。这不仅告诉我们“绿色金融”的作用包括了提醒企业生产注重绿色环保，帮助引导消费者形成绿色消费理念，引导资金流向生态环境保护产业和节约资源技术开发。还告诉我们金融业要想实现可持续发展，就要避免为实现短期利益而过度投机的行为。绿色金融与传统金融相比存在着很大差异，其中最突出的一点是，绿色金融是以环境保护和资源有效利用率作为计量活动效果的标准并通过其自身活动引导各金融机构重视自然生态平衡，它更强调人类社会生存环境的利益。它讲求的是以实现经济社会的可持续发展为最终目标从而实现\t"/item/%E7%BB%BF%E8%89%B2%E9%87%91%E8%9E%8D/_blank"金融活动与生态平衡环境保护的协调发展。而他们两者在政策的实施上又是相同的，都依赖于政府政策的推动。绿色金融只是相比前者而言更加依赖政策的宣导和支持。我国环保部门协同金融监管部门在2007年出台了一系列金融产品包括绿色信贷，绿色债券，绿色保险等。这一举措在国内掀起了一场绿色金融风暴。而《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》的出台则标志着绿色金融在我国正式拉开序幕。经过十几年的探索和发展，我国绿色金融已初具形态并呈现良好发展趋势，但仍处于初期阶段，下面本文将以农业银行为例详细阐述其绿色金融发展现状和存在的问题。农行发展绿色金融的现状规划制度和绿色金融发展历程中国农业银行的成立起源于1951年成立的农业合作银行。从20世纪70年代末开始，途经国有控股商业银行，国家专业银行，国有独资商业银行等不同发展阶段，直到2009年1月才整体改制为现在的股份有限公司。有关发展规划，董事长在2017年的社会责任报告中提到，为努力提升绿色金融业务水平，农行制定了一个详细的五年计划。具体行动上主要分为建立碳金融业务体系，大力发展绿色投行服务，大力发展绿色信贷，强化三农绿色金融服务，创新发展绿色消费金融业务这五个方面。通过整理多家银行的年报，社会责任报告和官网新闻得出，农行的计划与布局同其他同业银行相比最为全面，这也与它本身的银行性质和定位相契合。除此之外农行还制定了完整的发展战略规划。在2016年制定出台了《中国农业银行2016-2020年改革发展规划》。在此基础上，2018年又结合银行内外的新形势对战略规划进行了第二次修订，提出“十三五”时期全行改革发展的指导思想和总体目标，指明工作方向并明确重点和着力点。2019年，为努力打造客户体验一流的智慧银行和“三农”普惠领域最佳数字生态银行又修改为实施数字化转型战略。而服务“三农”作为农业银行的历史使命和神圣责任。农业银行坚持用改革的办法、创新的思路，破解服务“三农”难题，推动可持续发展。主动对接乡村振兴战略规划，深入推进金融服务乡村振兴七大行动，不断提升“三农”金融服务水平。关于制度建设，农业银行坚决落实国家绿色发展要求，始终坚持绿水青山就是金山银山的理念，厚植生态文明，构建涵盖多领域的多元化产品和服务体系，精准把控信贷审批的每个环节，坚决实施环保一票否决制，支持节能环保，清洁能源等绿色产业的发展，大幅度减少有关三高一剩行业的贷款，推动产业结构向资源节约型和环境友好型转变，并出台多项相关制度来完善绿色金融的运作机制和管理方式。由于农业银行本身服务对象及内容大多与农业有关，这也导致了其绿色元素要远远优于其他银行。正是因为这一得天独厚的优势使得农行早在2008年就已在信贷体系中加入了环保的一票否决制和情洁发展机制财务顾问业务并发行国内首张环保主题信用卡。2009年将符合环保列入信贷准入的必要条件。在2010年又推出了增值税退税账户托管贷款，低碳基金托管再生资源等绿色金融业务。这使得农行在个人信贷领域占据一席之地。2011年推出国内首笔碳信用交易融资业务。2012年推出排污权质押贷款，知识产权和合同能源管理融资业务等产品。紧接着在2013年出台《中国农业银行关于落实绿色信贷工作的实施意见》建立绿色金融工作机制和管理体系并加入注册CDM项目减排量专卖顾问服务。这一举措标志着农行绿色金融业务发展逐渐走向成熟并开始走向国际。在2015－2017三年时间里发行了首个绿色非金融企业债务融资工具，首单交易所市场绿色资产支持证券和首单绿色认证的信贷资产证券化产品并在伦敦发行双币种十亿美元的绿色债券的同时设立首个跨国绿色基金。自15年构建绿色信贷指标体系后又于次年与国际金融公司IFC签订了绿色金融合作协议。在2018－2020年间又出台了类似于《农业银行支持国家乡村振兴战略信贷政策》等的多个信贷政策。绿色运营和同业合作农行作为中国主要的综合性金融服务供应商之一，其业务范围涵盖诸多领域。在绿色产品的开发方面则主要包括绿色信贷，绿色金融债，绿色基金，多样化金融工具和个人绿色金融体系。关于绿色信贷业务，截至2019年末，农业银行绿色信贷余额累计超过1.1万亿元，绿色贷款余额达5751.18亿元之多。为落实国家去产能政策要求，压降产能过剩行业的信用风险敞口，在严格执行环保一票否决制度的同时，全年实现了压降15个设限行业用信余额共916亿元。从信贷支持项目的节能减排量来看，截至2019年末，农行共减少二氧化碳排放7494万吨，减少排放二氧化硫89万吨，减排氮氧4万吨，氮氧化合物162万吨，减少排放化学需氧量共42万吨，总计节约标准煤3367万吨，节约水3179万吨。从绿色信贷产品创新力度看，农行基于本身农业领域的优势制定推出了五水共治的专项信贷，为支持乡村建设专项贷款等契合地方经济实际，有良好市场口碑的金融产品做保障。农行作为首个在境外发行绿色债券的银行，在国际市场上的绿色金融业务表现自是十分突出的。从绿色金融债类产品来看，截至2019年末，共发行绿色债券7期，募集资金390亿元。作为国有大型银行就其资产规模和发债量来说在全国以及全球影响力可以说是数一数二的。2019年4月，第二届“一带一路”国际合作高峰论坛期间，农行成为了国内首批签署该倡议的金融机构并签署了中国金融协会绿色金融专业委员会联合伦敦金融城等机构发布的《“一带一路”绿色投资原则》。同年6月，由上海分行牵头主承销的农银金融租赁有限公司2019年发行金额为30亿元的绿色金融债券在中国银行间市场成功发行。此债券是上海地区金租公司首次发行绿色金融债券，更是农银租赁在银行间债券市场上得首次亮相。该债券的募集资金在随后的一年之内全部用于绿色产业项目。关于绿色基金，农行主要投资集中在轨道基础设施建设，雄安新区等新区的建设以及扶贫开发基金，环卫绿色产业发展基金上同时还设立了跨国绿色发展基金。关于多样化金融工具，距离今天，农行为绿色发展提供支持加强绿色产品的创新，将绿色发展理念融入到每一项已经发行的各类创新产品中。因为农行绿色金融起步较早，目前也已经有比较完善的绿色信贷产品和绿色投行产品体系了，其中包括推出绿色资产证券化产品，合同能源管理融资业务，节能减排顾问和清洁发展机制顾问业务等。经过十年的发展，农行已经形成了债股贷顾代综合的绿色投行模式，综合运用多个投行产品服务，在2019年为实体经济融资高达1000亿元。首单绿色ABS产品，首个绿水青山专项绿色信贷资产证券化产品，首个绿色中期票据，全国首单5A级自然景区资产证券化项目均来自于绿色投行体系，还实现了首单绿色非金融企业债务融资工具承销业务的落地。而有关针对个人客户的绿色产品，农行在2008年率先发行了国内首张环保主题信用卡金穗卡（卡片本身以可降解的无污染材料制成）后便再无拓展其他新业务。经过查阅年报和社会责任报告得出，农行在与国际的合作越来越密切，在国际领域产生了重大影响，农行在国际上还先后与\t"/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E5%86%9C%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C/_blank"花旗银行、\t"/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E5%86%9C%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C/_blank"渣打银行、\t"/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E5%86%9C%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C/_blank"法国农业信贷银行、\t"/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E5%86%9C%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C/_blank"恒生银行、\t"/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E5%86%9C%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C/_blank"蒙特利尔银行建立了合作关系，在跨境贸易人民币结算业务和国际支付环球汇票等领域服务合作，建立起了一个全球性的商品\t"/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E5%86%9C%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C/_blank"期货交易团队，并成为了国际市场在这方面的主流力量相反对于同业合作则大不如与国际频繁。机构设置和社会声誉有关发展理念，农业银行始终肩负着回报股东，成就员工，服务城乡，面向三农的使命，怀揣着建设成国际一流商业银行集团的美好愿景，始终坚持以稳健行远诚信立业为核心价值观指导下的相关理念。以客户为中心以市场为导向以效益为目标是农行一直以来的经营理念。其管理理念则包括合规创造价值细节决定成败责任成就事业。安全就是效益违规就是风险是农行每个员工谨记在心的话。对于人才，农行提倡以以德为本德才兼备尚贤用能绩效为先的理念。多年来农行大行德广，始终坚持客户至上的原则服务社会。通过统计2019年农行社会责任报告得出，农行目前包括有总行本部、营业部、427个一二级分行、3445个一级支行、4个培训学院、3个专营机构、19216个基层营业机构和52个其他机构共计23149个境内分支机构。主要控股子公司包括境内11家，境外5家共计16家。境外分支机构则包括13家境外分行和4家境外代表处。在公司具体结构上，农行主要划分为四大层次，他们分别是股东大会，董事会，监事会和高级管理层。其中股东大会被当成农行的权力机构进行运作。董事会的主要职权包括：召开股东大会，执行股东大会的决议，制定规划各种方案政策并监督相关管理制度和政策的执行同时审议评估其风险管理等。监事会的主要职权则包括：对违反法律、行政法规或相关规章的人员进行处理，对董事会和高级管理人员等各层的履职尽职情况进行监督，制订法律法规部门规章包括股东大会授予的其他职权，监督发展战略规划、政策和基本管理制度以及财务活动风险管理等的实施。高级管理层就是负责执行具体事务的机构。值得一提的是董事会下又具体划分了五个专门委员会，他们包括战略规划委员会（其主要职责是审议中国各专项发展战略规划，重大投资和融资方案和重大事项等）、“三农”金融发展委员会（其主要职责是审议相关三农业务的发展战略规划和其他有关发展的重大事项，监督政策和基本管理制度的实施并对其效果做出相应的评价）、提名与薪酬委员会（其主要职责包括审核并监督执行薪酬和绩效考核制度，就激励方案、任职资格、薪酬制度及选任程序等向董事会提出建议，并对其业绩和行为进行评估）、审计委员会（其主要职责是对农行内部审计、财务信息和内部控制等进行监督、检查和评价）、风险管理委员会（其主要职责是对相关风险管理部门在风险管理方面的工作进行监督和评价以及审议风险战略、管理政策、程序和内部控制流程）、关联交易控制委员会（其主要职责是确认农行的关联方，制定关联交易的基本\t"/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E5%86%9C%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C/_blank"管理制度，以及对\t"/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E5%86%9C%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C/_blank"关联交易进行\t"/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E5%86%9C%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C/_blank"审核和\t"/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E5%86%9C%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C/_blank"备案）在2017-2019年间，农行还取得了多个国际领域的荣誉，其中包括在年度全球500强榜单中排名第34，在英国《银行家》杂志发布中被列入2018年全球银行1000强排名榜单并公布其排名第四位的殊荣。在《财富》世界500强排行榜发布中，中国农业银行取得36名的好成绩。在近期发布的报道中了解到2019年农行在英国《银行家》杂志全球银行1000强的排名中，我以一级资本排名本行位列第三，在美国《财富》杂志世界500强排名中位列第36位。2020年1月4日，农行还获得了2020《财经》长青奖“可持续发展贡献奖”。2农业银行绿色金融发展中存在的问题2.1制度建设不够完善农业银行本着深耕农业而在绿色金融领域得天独厚的优势，在规模与综合实力上较其他几个国有银行更为出色，但其在机构设置上还不够完善。相较于股份制银行中作为国内第一家赤道银行的兴业银行，无论在机构人员配置还是目前的产品体系上都有一定的差距。例如兴业银行早已成立绿色主题分支行，农业银行却还未曾设立专门的绿色部门。兴业银行不仅在总行成立了负责绿色金融业务的合法合规性社会责任工作领导小组，还在设置的三十多个绿色金融部的分行中的每家分行都配置了专门负责绿色金融的人员和专项成立小组。而农行仅在总行成立了绿色金融领导小组。由此可见尽管农行绿色金融规模已经发展的相对成熟了，其内部有关绿色金融的制度还不完善甚至还未成立专门的绿色机构。任何一项措施的实施都离不开配套健全的激励和监管体系，一但遗漏了任何一个环节都会产生各种各样的问题。监督是为了保证政策有力的执行。而激励的目的在于提高斗志，它既包括认可也包括弘扬。在农行绿色金融体系中，普遍存在着工作人员环保意识和社会责任意识不强的问题。其内部也没有因此建立一套相应健全的绿色配套制度。尽管制定过相关规定，也远不足以达到绿色金融发展的要求。如果全靠部门自我发展和自我监管而没有建立配套的行之有效的发展绿色金融的激励及监督机制，这会直接导致员工参与绿色发展的积极性不高，倘若其他部门再监管不严，就势必会影响到绿色金融的良好发展。所以绿色制度的完善是发展成熟的前提，只有配套的制度和产品相结合，才能达到飞速发展的状态。2.2个人业务单一农行虽然宣称一直在研究和探索绿色信贷新产品和业务的新模式，可大多仍只停留在政策研究层面，这是导致绿色金融产品类型单一和发展规模小的直接原因之一。目前农行开展绿色金融业务的主要途径还是绿色信贷，像绿色债券，绿色保险，节能环保股票等绿色金融产品仍占比不高，碳期货期权等绿色金融衍生工具更是欠缺，大部分绿色金融产品还停留在绿色信贷和CDM项目阶段。由此可见，农行对深层次的绿色金融产品创新还有待提高。除此之外农行的服务对象也具有局限性．例如绿色信贷业务鲜少有针对个人消费的需求挖掘创新绿色产品并提供绿色金融服务，其主要还是针对于项目或企业的需求。相比较而言，国外农行的绿色产品种类和服务范围就更加丰富广泛了，除包含国内已有的外，还包括绿色信用卡、商业建筑贷款、项目融资、房屋净值贷款、住房抵押贷款和为环保企业提供融资上市服务等。就担保创新方面，中国农业银行总行提出了一个好的创新思路，它希望以排污权抵押为突破口开展创新，通过研究排污权抵押贷款的制度办法结合企业排污权有偿使用和交易的相关规定的方式来实施。但就总体而言，农行仍需走出现有的模式，积极创新产品完善个人业务，往多元化绿色金融业务发展。2.3绿色项目盈利性不显著由于盈利性的影响因素是多方面的，收到宏观环境等外部因素影响的同时也受到内部经营风险，流动性管理效率等的影响，因此这里选取几个常见的因素来分别进行分析并阐述。首先总资产收益率是衡量企业盈利能力的核心指标，由于农业银行绿色金融实践主要以绿色信贷为主，所以绿色信贷比率这一数值可以作为衡量绿色信贷发展水平的标准。其次资本充足率的提高能降低银行经营风险利于银行稳定发展即会削弱盈利能力。同理拨备覆盖率的提高也能使利润降低。此外不良贷款率和收入成本比也会对盈利水平造成影响。最后银行规模也是最直观的影响因素以2017年的数据举例，截至2017年底，兴业银行绿色信贷业务贷款余额6806亿元，农行绿色信贷业务贷款余额7476.25亿元，湖州银行绿色信贷业务贷款余额73.97亿元。从绿色信贷率的角度来看，湖州银行虽然绿色贷款余额最小但占比超过百分之三十，远高于全国平均，绿色信贷不良率为零更是凸显了它的绿色定位。从绿色信贷支持项目的节能减排量看，兴业银行尽管信贷余额低于农行但其所节约煤和二氧化碳减排量却几乎是农行两倍，由此可见，农行绿色项目规模大但收益并不算太好。由表2-1可以看出，参看表中数据我们可以知道绿色信贷比主要集中在5％－10％，银行规模虽在逐年扩大，回报率却逐年下降。资本充足率基本稳定在20％以下说明农行具有良好的抗风险能力，不良贷款率均小于5％表明信贷资产质量良好。倘若通过线性回归模型进行简要计算分析，农业银行的绿色信贷比率对盈利性的影响系数为正数但小于百分之五即未通过显著性检验，这一数学模型的结果表明农行的绿色金融业务对农行整体的盈利性有一定的影响但效果并不显著。表2-12017－2019年农行部分绿色信贷数据表比率（％）2017（年）2018（年）2019（年）总资产收益率14.5713.6612.43绿色信贷比6.978.808.91资本充足率13.7415.1216.13总资产回报率0.950.930.90不良贷款率1.811.591.40银行规模（亿元）210,533.82226,094.71248,782.88注：笔者根据农业银行2017－2019年年度报告和社会责任报告整理得出

3农业银行发展绿色金融存在问题的原因分析3.1法律法规体系不完善由于我国的社会主义市场经济是法制经济，而金融又是现代经济的核心，所以绿色金融的发展离不开法律的保护。国内真正对绿色金融重要性有明确认识的时间尚短，法律政策制度都还不完善，而一旦法律法规滞后于金融发展，便容易引发道德风险。虽然我国出台过绿色金融相关的法规政策与法律措施，初步形成了一套环保政策，但该类政策与实际操作之间仍存在一定偏差，多数的法律政策缺乏详细且具有引导性的操作，致使相关规定不断弱化，部门执行力和监管力不足，阻碍了绿色金融的发展。法律法规不严谨的现象也普遍存在，调研中发现有的银行甚至连绿色金融相关职能岗位都还未设立。而要想绿色金融得到真正的长远的发展是离不开健全的法律制度体系的，这是支撑绿色金融长久发展必不可少的基本条件。近年来环境信息披露制度虽逐步得到改善，但仍存在着不少的问题。如公开内容不全、标准模糊不清晰、制度构建不全面等。造成这一现象的原因是因为缺乏有效的内外约束机制，企业环境信息披露缺乏统一标准。那么要解决这一问题则要求法律明确规定出企业信息披露的形式。虽然中国证监会等部门已经对信息披露的内容做出了规定，但由于各企业的情况存在较大差别使得披露的效率与质量不高。再加上国家对生态环境部门，证券监督管理委员会和其他部门等企业环境信息披露要求不同，长此以往使得各企业信息披露不完整，各部门之间缺乏有效的信息沟通和共享机制。另外，反馈机制的不健全同样阻碍企业环境风险评估、审查及监管等工作的展开。3.2核心技术人才匮乏无论是风险评估还是调查以及后期的监管，绿色金融业务作为一个新兴的金融业务，都要求其工作人员在有一定的风险防范意识和监控能力同时还要具备高水平专业素养。可是当前农业银行许多绿色信贷业务的负责人员对绿色信贷都缺乏深入和全面的了解，大多数都是其他岗位工作人员兼任有的甚至只经历了短期培训。然而绿色金融业务作为复合型的业务，它不仅要求从事人员具备相关的环境保护、环境风险管理等方面的专业知识，还要求从事人员具备系统的商业银行经营管理知识。从我国目前情况看，绿色金融的发展在我国自主参与性不高，很大程度上还是国家在行政层面上的推动。不仅如此，我国绿色金融产品的本土化也还远远不够，比如在今年农业银行多次与国际金融公司联合进行开展绿色项目时，缺少符合我国国情的数据和研究作为支撑，在对项目的多方位审批上，仍依赖于国外提供的既有办法，这显然是不合适的。同时，我国各商业银行在绿色金融领域的核心技术上也存在差异。一些股份制商业银行起步较早拥有更多经验，四大国有商业银行优势在于其客户资源和总量规模，而城商行又拥有前两者缺乏的地域优势，无论从当地政府支持还是本身经营策略灵活度都更具有竞争力。目前农行还没有设立专门的绿色金融委员会或者部门来负责对绿色金融业务进行指导和管理，只是将其当作是一般银行业务一并进行处理。可绿色金融作为一项技术含量高且发展不成熟的新兴业务，开展业务过程中就难免会遇到很多不同于一般业务的新问题需要有专职机构负责研究处理并进行风险管理。可又因为专业技术人员的缺乏，导致去制定具体的授信政策和实施细则进而无法评估项目和企业的经营风险和收益水平。这也是为何信贷资金往往投向于风险可知可控的传统经济领域的原因。究其根本，还是核心技术人才的缺乏导致我们难以进行进一步的发展，因此培养复合型人才将是发展绿色金融所迫切需要解决的问题。3.3绿色金融环境未形成政策环境是决定金融领域推动绿色金融理论及实践存在问题最根本的原因，目前国家在推行绿色金融上仅仅是提出了理论性、概念性和方向性的内容，而在具体实践方面没有给出明确的指导意见，这就造成大家虽然都信心满满的实践金融理论，可一旦在具体实践时，往往只能盲目的借鉴西方的金融经验来完成，从而缺乏对于本身的理论研究。上升到国家的层面上来讲，我国目前还没有形成较为健全的扶持和激励机制，政府对于金融市场中绿色金融的发展基本上还处于放任发展状态，而对于如何界定其概念、方向和举措还没有明确规定都是由金融参与者自行判定，由于绿色市场环境的缺失，作为保障的具体制度机制就更谈不上了。例如政府对环保企业在贷款时的相应扶持较少，对类似于商业银行等的金融机构在提供绿色金融服务过程中产生的风险也未给予相应的补贴减税等优惠政策。再比如绿色金融业务未单独分离出来而是和其他业务混为一体，导致其无法形成有针对性的绿色管理模式，这些行为都会严重阻碍绿色金融的发展。除此之外我国目前还是主要由国务院发布已经出台的相关文件，这导致相关内容不够权威。从现阶段来看，政府虽然对绿色金融的发展已经引起了足够的重视，但也不能忽视对法律体系的建立和完善，毕竟健全的法律法规体系是推进绿色金融发展工作的基本保障。由于我国绿色金融起步较晚，在制定实施绿色金融的政策和方针时，还处于初步探索阶段，更存在着不少漏洞要进行补充和完善。而对比之下，国外在绿色金融发展问题上则有着较为完备的制度和丰富的经验。近年来，中国在金融体系上与世界的合作越来越紧密，例如我国在推行“一带一路”建设的同时，使得人民币成为了世界普遍认可的“硬通货”。但由于中国是世界加工厂，大量投资国外的同时也带来了大量的环境污染，我们在获取财富增值的同时也付出了巨大的代价，因此对于绿色金融而言，现在不仅仅面临着绿色金融产品开发的问题，更面临着如何解决传统污染的难题。

4农业银行发展绿色金融的对策4.1加强制度机构建设各部门之间缺乏有效的信息沟通和共享机制的直接原因就是信息披露的不完整。那么要解决信息披露不完整的问题，最直接的方法就是加深信息披露的程度并建立相应的信息披露机制，使其公开化透明化，这样才可以弱化信息不对称所产生的影响使得资源得到有效配置进而提高效率。与此同时，部门之间也要加强信息沟通与交流。针对这一问题我认为农行可以建立相关信息共享条例并要对其高效利用起来，比如发布新的环保准则、一些具有导向性的信息等等。这样才能保证信息做到真实统一，在共享的同时，时效性和统一性都不被忽略。最后，还要实时监控绿色金融的运行状况，对污染环境等情况做出必要强制性措施或相应处理。其次，由于国际一流的商业银行在绿色金融上起步较早，经过数十年的发展，无论从政策视角，还是产品视角，都有着比中国更为丰富的实践经验并且其理论发展早已成形还有着比较完善的法律体系。所以在内部机构设置与管理问题上，农行完全可以参照国际银行的做法，成立专门的绿色金融机构，负责制定绿色金融政策与战略。该机构可以吸收低碳技术、环境保护、宏观政策研究等各个领域的专家共同制定并完善绿色金融战略，同时还可以科学指导绿色金融业务的进行。早批的赤道银行就早已成立类似的专业负责机构。例如汇丰集团设立了可持续发展委员会。渣打银行成立了品牌和价值观委员会。董事会层面负责确定绿色金融发展战略，审批高级管理层制定的绿色金融目标和提交的绿色金融报告。花旗银行也设立了环境和社会政策审查委员会对环境可持续性事务专门负责指导。不仅如此他们还十分注重对信息的披露。相关金融机构不仅每年会根据《可持续发展报告指南》编写可持续发展报告，一些机构披露的信息甚至比要求的内容还要多，然而这还没完第三方独立机构每年会对可持续发展报告进行鉴证并公布鉴证结果。4.2培养专业人才在全国人民环保意识逐渐增强的今天，绿色金融已经升级成为国家的战略发展目标了。对此，我国应坚持以人为本，结合持续发展的人才战略，加快引进培养人才，可以通过内培和外引等方式，优化升级人才队伍结构，不断强化自身专业水平，不断扩大专业人才队伍为开发创新绿色金融投融资业务培养出一批高素质、高能力的专业型人才。首先农行应将绿色发展理念纳入长期发展规划，为全社会营造绿色金融氛围发挥重要作用。改变企业传统生产方式，加大投入和研发绿色产品。发挥绿色消费的引领作用，提升广大居民的绿色消费观，以末端带动前端产业升级。其次农行可以聘请国内外绿色金融方面的知名学者进行绿色金融讲座来帮助银行建立高端人才队伍发展绿色金融。除了外部引进还要注意内部人才的培养。可以设立专门的培训，定期对员工进行绿色金融业务的培训或者将一批专业素质较强的工作人员送去绿色金融发展成熟的名校或机构进修学习，以此帮助熟悉相关绿色业务和法律法规，从而为银行建立自己的人才培备。此外，还可以聘请相关方面的专家学者定期给银行全体员工开展有针对性培训，通过提高银行员工对于绿色金融的整体认知来优化银行内部人力资源。4.3发展个人绿色业务目前农行的绿色金融业务大多针对企业，这点我们可借鉴兴业银行的个人绿色体系建设的经验，积极开发个人绿色理财产品，个人绿色按揭，绿色信用卡等。个人绿色金融的推广有利于全社会形成绿色消费理念，反过来又可以推动绿色业务的发展形成良性循环。首先要结合我国国情，从交通运输、建筑、新能源、等行业下手着重于新能源汽车、绿色建筑等项目进行进一步的研究。积极研究开发绿色证券、碳金融等金融衍生产品。尤其要重视对个人业务产品和服务的研究与开发。其次，各类金融部门应加速推出排污权质押、碳金融、租赁等形式的金融产品，以此来拓宽业务范围和实施主体。而面对家庭和个体，各金融部门应具有针对性的推出具有生活化和多样化的绿色金融产品。商业银行应根据客户的不同需求，在重视其环保需求的前提下，根据其突出特征推出满足个人消费者需求的绿色金融产品，从而拓展商业银行的业务发展领域。而对于中小型企业，由于其经济实力不似大型企业那么雄厚，向金融机构贷款比较困难，为了降低金融机构的风险，政府可以为其提供担保以促进绿色金融市场的扩大。然后，在创新绿色信贷产品和模式上，可以探索能效融资业务，鼓励将拥有碳配额的企业的可交易碳资产作为质押或补充担保物，推广知识产权质押等信贷产品，为集中供热、垃圾处理、绿色交通等市政环境基础设施项目提供融资，除此之外还应推进农地经营权抵押贷款试点，加大轻资产科技型企业信贷投入，拓展农村抵质押物范围，提高新型农业经营主体金融服务水平。最后，无论怎样进行创新，其内核都是嵌入绿色环保因子，所以绿色效益应当作为产品创新的本质。所有金融产品都必须基于能够对生活环境产生正面积极的影响的前提。要将绿色理念渗透进新的金融产品中，不断完善绿色金融市场。只有基于绿色环保的产品创新，才是有效的绿色金融产品。4.４提高绿色项目回报率提高回报率长期来看需要整个银行业的共同进步，业务模式的成熟和绿色企业客户资源的流动平衡在带来绿色信贷利率上升的同时也会提高整个银行的绿色信贷收益率。因此加大绿色产品和发展模式的推广力度和创新力度会使整个银行的绿色金融业务规模逐渐扩大，规模扩大的同时会导致银行成本的降低，成本降低的同时又意味着企业的可持续收益。银行绿色项目的收益增加也从侧面反映出绿色项目回报率的提高。

结论本文的创新点在于课题研究方法和方向。在论文研究中，使用了文献检索法、层次分析法等多个方法综合进行分析，使课题研究更具说服力和操作性。在国家大力发展绿色金融的前提下，选择了农业银行绿色金融作为主要研究对象，是对绿色金融发展实践的又一次深化。当然撰写中我也发现了自己的不足即研究所需的数据。由于每个地区农行发展的水平不一致，导致数据存在偏差。在研究过程中，我只能尽量选取相对可靠的数据来作为本文分析农业银行发展绿色金融的现状和问题的依据。目前我国农业银行绿色金融业务的发展已取得较大进步，但也还存在着一些普遍性的问题。通过本文分析，农业银行应当积极发挥自身优势，积极开展同业之间的合作与学习，借鉴国外先进的经验不断完善内部制度与机制。对国家来说本课题的研究成果有利于借鉴国际标准，扩大中国绿色金融市场影响力，完善金融体系，促进企业的转型升级和经济可持续发展。对商业银行而言，针对农业银行产品业务现状进行分析，有助于其他银行摸索出适合它们自身发展的业务模式，并对其各自发展方向的探索提供了强有力的指引。除此之外研究农业银行发展绿色金融的策略，还能调动其他商业银行践行绿色发展的积极性，为其树立标杆和榜样从而促进整个银行业的转型发展。从另一角度上看，以农业银行为发展绿色金融的代表进行研究，有利于国有行承担社会责任提高国际声誉。有利于股份制银行丰富业务板块，提高盈利能力。在利于城商行更好地服务地方金融发展寻求战略转型方向的同时还有助于地区的可持续发展。因此，研究我国农业银行发展绿色金融的策略对银行本身、银行业乃至国家发展都具有重要的现实意义。通过对本课题的研究有利于促进其他不同商业银行转型升级，形成各具特色的绿色金融发展模式，从而促进整个银行业绿色金融市场的发展。

致谢光阴似箭日月如梭，大学四年的光阴悄悄从指间溜走，在武昌首义学院的经历使我快速成长。历经大半年的磨练，我的毕业论文终于完成，回首论文写作的过程，我获