破产重整程序中的管理人制度

破产重整程序中的管理人制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国企业破产法》《最高人民法院关于审理企业破产案件若干问题的规定》及相关司法解释，参照行业最佳实践及集团母公司相关管理制度要求制定。为规范破产重整程序中的管理人制度，加强风险防控，保障重整秩序，维护企业及债权人合法权益，结合公司实际运营需求，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖破产重整程序中的管理人选任、职责履行、权利义务、监督考核等全流程管理。涉及管理人制度的相关业务场景，包括但不限于企业破产重整申请、管理人接管、资产处置、债务调整、重整计划执行等环节，均须严格遵守本制度规定。第三条本制度中下列术语含义：（一）“破产重整程序管理人”指在企业破产重整期间依法或依约定接管企业并负责管理财产、债务清理、重整计划制定与执行等的专门机构或个人；（二）“专项管理”指针对破产重整程序中的管理人制度开展的全流程风险识别、管控、监督及改进活动；（三）“XX风险”指在破产重整程序中可能引发管理人履职偏差、资产流失、程序延误或利益冲突的潜在风险；（四）“XX合规”指管理人及相关人员在破产重整程序中必须遵守法律法规、公司制度及职业伦理的行为准则。第四条专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖。确保管理人制度覆盖破产重整全流程，无管理盲区；（二）责任到人。明确各层级、各部门及岗位的管理职责，避免推诿；（三）风险导向。聚焦高风险环节，强化事前预防与事中控制；（四）持续改进。定期评估管理人制度有效性，动态优化管理机制。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对企业破产重整程序中的管理人制度负总责，负责统筹决策、资源配置及重大风险处置；分管领导为直接责任人，负责具体组织协调、监督落实及考核评价。第六条设立破产重整专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹管理人制度的顶层设计，协调跨部门协作，审批重大管理事项，监督制度执行效果。第七条领导小组主要职责包括：（一）制定或修订管理人制度，明确管理目标、范围及标准；（二）统筹协调管理人选任、履职监督及考核工作；（三）组织跨部门风险排查，审议重大风险处置方案；（四）定期评估管理人制度有效性，提出优化建议。第八条明确三类主体职责分工：（一）牵头部门（由法务合规部担任）：统筹管理人制度建设，组织风险识别与评估，监督制度执行，开展培训宣贯，定期编制管理报告；（二）专责部门（由财务部、审计部等部门担任）：分别负责管理人财务合规审核、审计监督、流程优化及风险处置；（三）业务部门/下属单位（如资产管理部门、运营部门等）：落实本领域管理人制度要求，开展日常风险防控，配合提供相关资料及信息。第九条基层执行岗（如管理人助理、财务专员等）应履行以下合规操作责任：（一）严格遵守管理人操作规程，确保业务记录真实完整；（二）主动识别并上报风险隐患，不得隐瞒或迟报；（三）签署岗位合规承诺书，对履职行为负责。第三章专项管理重点内容与要求第十条管理人选任环节：业务操作的合规标准包括但不限于通过公开招标或竞争性谈判选任管理人，确保其具备专业资质、中立性及高效执行力；禁止性行为包括严禁指定特定机构、利益输送或规避竞争；重点防控点包括选任程序合法性、管理人独立性及履职能力风险。第十一条财产接管环节：合规标准要求管理人全面清查企业资产，制作财产清单，并依法进行评估；禁止性行为包括严禁隐匿、转移或不当处置资产；重点防控点包括资产评估公允性、占有使用合法性及价值流失风险。第十二条债务审查环节：合规标准要求管理人严格核对债权人申报材料，区分有财产担保与无财产担保债务，确保申报时效与完整性；禁止性行为包括严禁虚假申报或排除特定债权人；重点防控点包括债务确认准确性、申报程序合规性及债权人利益保护。第十三条重整计划制定环节：合规标准要求管理人结合企业实际情况，制定公平、合理的重整方案，并充分听取债权人意见；禁止性行为包括严禁偏袒特定债权人或损害职工权益；重点防控点包括方案可行性、利益分配公平性及表决通过条件。第十四条程序执行监控环节：合规标准要求管理人动态跟踪重整计划进展，定期向法院及债权人会议报告工作；禁止性行为包括违规变更方案或拖延执行；重点防控点包括程序节点合规性、执行效率及风险及时应对。第十五条债权人保护环节：合规标准要求管理人建立债权人沟通机制，保障其知情权与参与权；禁止性行为包括泄露债权人隐私或压制合理诉求；重点防控点包括信息披露及时性、程序透明度及利益均衡保护。第十六条信息披露管理：合规标准要求管理人依法披露重整相关重大事项，确保内容真实、准确、完整；禁止性行为包括选择性披露或误导性陈述；重点防控点包括信息披露时效性、合规性及舆情应对。第十七条利益冲突防范：合规标准要求管理人建立利益冲突审查机制，避免与债务人、债权人存在利益关联；禁止性行为包括不当干预交易或利用信息优势牟利；重点防控点包括履职独立性、回避制度及廉洁要求。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制：牵头部门应每年评估管理人制度适用性，根据法律法规变化、司法实践及企业需求及时修订，并报领导小组审批后实施。第十九条风险识别预警机制：各部门应每季度开展专项风险排查，形成风险清单并分级评估，由领导小组审定后发布预警通知，明确防控措施及责任部门。第二十条合规审查机制：将管理人履职审查嵌入业务决策、合同签订、资产处置等关键节点，实行“未经审查不得实施”原则；专责部门负责审查合规性，重大事项由领导小组审批。第二十一条风险应对机制：对一般风险由业务部门自行处置，重大风险由领导小组牵头成立专项小组协同应对；明确应急流程、责任分工及逐级上报要求，确保风险及时化解。第二十二条责任追究机制：界定违规情形（如泄露信息、利益输送等）及处罚标准，联动绩效考核、纪律处分直至法律责任追究；专责部门负责调查核实，领导小组审定后执行。第二十三条评估改进机制：领导小组每年组织对管理人制度有效性进行评估，通过问卷调查、案例分析等方式收集反馈，形成评估报告并优化流程漏洞。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：各级领导应履行推进责任，管理层定期召开专题会议研究管理人制度落实情况，确保资源投入与管理协同。第二十五条考核激励机制：将管理人合规情况纳入部门/个人年度考核，与绩效奖金、评优评先挂钩；对制度执行突出的部门和个人给予表彰，违规的予以约谈或处罚。第二十六条培训宣传机制：分层级开展管理人制度培训，管理层侧重合规履职，一线员工侧重操作规范；通过内网、手册等形式强化制度宣贯，提升全员意识。第二十七条信息化支撑：依托系统工具实现管理人流程自动化、风险实时监控及数据共享，提升管理效率与透明度；财务部、法务部等负责系统运维与功能优化。第二十八条文化建设：发布专项合规手册，组织签署合规承诺书；通过案例分享、合规竞赛等形式营造全员参与、主动合规的内部氛围。第二十九条报告制度：明确风险事件、年度管理情况的上报流程、时限及内容要求；牵头部门每月汇总报告，重大事项即时上