2026年理财规划师之三级理财规划师真题1套附答案详解

2026年理财规划师之三级理财规划师真题1套附答案详解1.行业里的生产厂家的数目最稳定的是在()阶段。

A.创业

B.成长

C.成熟

D.衰退【答案】：C2.当一个国家出现经济衰退、失业增加和通货膨胀同时发生的局面时，称为()。

A.经济萧条

B.经济滞胀

C.通货膨胀

D.经济衰退【答案】：B3.投保人对保险标的所享有的保险利益的货币估价额是()。

A.保险金额

B.保险价值

C.保险费

D.保险价格【答案】：B4.企业年金基金的投资管理人应具有证券资产管理业务的证券公司注册资本不少于()元。

A.10亿

B.20亿

C.30亿

D.50亿【答案】：A5.下列关于代位求偿的成立要件，说法错误的是()。

A.发生的事故必须为保险事故

B.保险事故的发生与第三者的过错有直接的关系

C.被保险人事先放弃向第三者的赔偿请求权

D.代位权的产生必须是在保险人给付赔偿金之后的【答案】：C6.下列有关信用卡免息透支问题的叙述不正确的是()。

A.信用卡可以透支一定的消费金额，享受一定的免息还款期

B.持卡人根据自己的资金状况，可以在免息还款期内一次还款，也可以免息分期还款

C.发卡银行规定的最低还款金额，一般为累计未还消费款项的20%

D.发卡银行对超信用额度用卡的行为收取超限费【答案】：C7.下列各项中，应当缴纳土地使用税的有()。

A.国家机关自用的土地

B.公园自用的土地

C.外国企业占用的土地

D.企业内绿化占用的土地【答案】：D8.根据我国《婚姻法》的规定，协议离婚的条件不包括()。

A.离婚双方具有限制民事行为能力

B.就夫妻财产、债权、债务和子女抚养等达成协议

C.双方必须是已经办理结婚登记的合法夫妻

D.双方本人自愿真实的意思表示【答案】：A9.按照不同的标准可以把现代的社会养老保险分为不同的模式，其中保险基金来源于价目表业和劳动者两方面，国家不进行投保资助，仅给予一定的政策性优惠的模式是()。

A.投保资助养老保险模式

B.强制储蓄养老保险模式

C.国家统筹养老保险模式

D.基金式养老保险模式【答案】：B10.从经济角度看保险，下列说法错误的是()。

A.保险是一种金融行为

B.保险是一种分摊损失的财务安排

C.保险是一种合同行为

D.保险是一种经济行为【答案】：C11.债券的价格波动性会影响其内嵌期权的价值，从而影响债券的价格。这种由于价格的波动性引起的风险称为()。

A.价格波动风险

B.通货膨胀风险

C.事件风险

D.流动性风险【答案】：A12.助理理财规划师在为客户进行投资规划时，其工作步骤分为五步，其中不包括()。

A.市场调查

B.客户分析

C.证券选择

D.资产分配【答案】：A13.购房的几个环节都涉及印花税的缴纳，下列关于购房需要缴纳的印花税说法错误的是()。

A.购房者与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额3%贴花

B.购房者与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，按借款额的0.5%贴花

C.个人从国家有关部门领取《房屋产权证》时，每件贴花5元

D.公积金购房不需要缴纳印花税【答案】：D14.下列关于现金规划中交易动机的说法中，不正确的是()。

A.满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机

B.一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为应付日常开支所需要的货币量就越大

C.为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机

D.个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素【答案】：C15.资产负债表的所有者权益项目中不完全包括的内容是()。

A.本年利润

B.实收资本

C.盈余公积

D.未分配利润【答案】：A16.下列关于储蓄品种的说法，不正确的是()。

A.活期储蓄未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止

B.定活两便储蓄的利息按实际存期长短计算，存期越长利率越高

C.整存零取比较适合那些有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使用的客户

D.整存零取比较适合于有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户【答案】：D17.关于债券的利率风险，下列说法不正确的是()。

A.利率的变化有可能使债券的投资者面临两种风险：价格风险和再投资风险

B.利率变动导致的价格风险是债券投资者面临的最主要风险

C.如果利率水平下降，获得的利息只能按照更低的收益率水平进行再投资，这种风险就是再投资风险

D.当利率上升时，债券的价格会上升，投资者的资本利得收入增加，但是利息的再投资收益会下降【答案】：D18.下列措施最有利于穷人的是()。

A.增加政府购买

B.增加转移支付

C.增加个人所得税

D.投资补贴【答案】：B19.下列有关公司经营风险的表述正确的是()。

A.不论什么情况，股东承担的都是有限责任

B.经营公司不会影响家庭财产的安全

C.在创业初期，创业者为了让企业能够运转起来，甚至不断的把家庭、父母的财产都投入到公司，这种情况对家庭来说没有风险，因为放到哪里都是自己的

D.在特殊条件下公司股东可能要承担无限责任【答案】：D20.客户提出想要购买既提供死亡保障，又提供生存保障的保险，理财规划师应该向其推荐()。

A.生存保险

B.死亡保险

C.两全保险

D.变额寿险【答案】：C21.企业年金的投资管理人是指受托人委托管理企业年金基金资产的专业机构，如果选择信托投资公司作为投资管理人，那么其注册资本不少于()元。

A.1亿

B.5亿

C.10亿

D.15亿【答案】：A22.同业拆借是指商业银行()。

A.从中央银行取得的资金

B.之间的临时性借款

C.发行的短期票据

D.贴现借款【答案】：B23.对于重复保险的分摊，我国采用()方式。

A.比例责任分摊方式

B.限额责任分摊方式

C.顺序责任分摊方式

D.比例责任和限额责任分摊方式【答案】：A24.()共同构成保险合同的主体。

A.关系人和受益人

B.受益人和当事人

C.当事人和关系人

D.关系人和承保人【答案】：C25.关于债券与股票的区别，说法不正确的是()。

A.发行主体不同

B.发行人与持有者的关系不同

C.期限不同

D.股票是一种虚拟资本，债券则不是【答案】：D26.关于子女对父母的赡养扶助义务的说法错误的是()。

A.子女在经济上应为父母提供必需的生活用品和费用

B.在生活上、精神上对父母应尊重、关照；有经济负担能力者，不分性别、婚否，均应尽一定的赡养义务

C.子女不得虐待或遗弃父母，子女对父母的赡养扶助既是基本道德要求，也是法律明文规定的义务

D.子女不履行赡养义务时，无劳动能力或生活困难的父母，基于道德要求，不能通过诉讼方式要求子女给付赡养费【答案】：D27.下列基金类型中，风险最大的是()。

A.指数型基金

B.货币型基金

C.保本基金

D.短期理财基金【答案】：A28.以下投资工具有强制储蓄功能的是()。

A.股票投资

B.教育储蓄

C.活期储蓄

D.国债投资【答案】：B29.下列说法不正确的是()。

A.按保险标的的不同，保险合同可以分为财产保险合同和人身保险合同

B.人的生、老、病、死、残等都可以作为人身保险合同的保险标的

C.财产保险合同和医疗保险合同属于定额给付合同

D.人身保险的许多险种均属于定额保险，特别是寿险【答案】：C30.我们在报纸等公众媒体上可以看到"盖洛普""零点"等调查公司对各保险公司的民意调查。这反映了我们在选择保险产品时除了关注价格因素，还要关注()。

A.保险公司的偿付能力

B.保险公司的服务质量

C.保险公司的机构网络

D.保险公司的民调评价【答案】：D31.下列不属于人们的消费自由受到限制的是()。

A.无法自由地选择消费时间

B.积攒出来的资金不能够增值

C.市场上商品不齐全

D.由于通货膨胀等因素的存在可能反倒使家庭消费能力下降【答案】：C32.某个ETF产品以上证50指数为标的，ETF净值估计为上证指数的1‰，其最小申购、赎回单位为()万份。

A.10

B.50

C.100

D.500【答案】：C33.为了保障老有所养，客户可以购买养老年金保险。按照年金保险购买的方式，可以将年金保险划分为()。

A.终身年金和定期年金

B.趸交年金和分期年金

C.按年给付年金和按季给付年金

D.即期年金和延期年金【答案】：B34.指数型基金属于典型的()。

A.主动管理基金

B.积极管理基金

C.被动管理基金

D.公司型基金【答案】：C35.财产保险的特征不包括()。

A.对象范围上的广泛性

B.财产保险合同的定额给付性

C.保险期限相对较短

D.经营内容具有复杂性【答案】：B36.下列各项不属于可保利益原则作用的是()。

A.防止赌博行为的发生

B.防止道德风险发生

C.避免重复保险的发生

D.规定了保险保障的最高限额，限制了赔偿的最高金额【答案】：C37.下列关于中国建设银行的个人耐用消费品贷款担保要求中，说法错误的是()。

A.借款人以自有财产或第三人自有财产进行抵押的，抵押物必须评估，并办理抵押登记手续

B.借款人以自己或者第三人的符合规定条件的权利凭证进行质押的，可以质押的权利凭证包括：企业债券、定期储蓄存单及建设银行认可的其他权利凭证

C.借款人以保证方式提供担保的，保证是连带责任的保证，保证人可以是自然人、法人或其他经济组织

D.未经贷款银行同意，抵押期间借款人（抵押人）不得将抵押物转让、出租、出售、馈赠或再抵押【答案】：B38.按照不同的标准，年金保险可以分为不同的种类。按照年金保险的购买方式分类，可分为()。

A.趸缴年金和分期缴年金

B.即期年金和延期年金

C.期初给付年金和期末给付年金

D.按年给付年金、按季给付年金和按月给付年金【答案】：A39.下列关于实物分割说法不正确的是()。

A.当共有财产是一项由多个物组成的集合财产时，如果其中的物是不可分物，就不能采取实物分割

B.共有财产分割后无损于它的用途和价值时，如布匹、粮食等，可在各共有人之间进行实物分割

C.除非共有财产是一个不可分割的物（比如一台冰箱），在其他情况下均有办法进行实物分割

D.分割共有财产的通常做法是先进行实物分割，对剩余的无法进行实物分割处理的财产，再用其他方法处理【答案】：A40.()股票与经济周期的相关性很弱，这类股票多出现在高科技或新型商业模式等创造新需求的领域，股票的业绩和股价的高增长可以长期保持。

A.周期型

B.防守型

C.成长型

D.激进型【答案】：C41.继承人的()可以作为遗嘱见证人。

A.儿子

B.有精神病史但见证时已治愈的朋友

C.债务人

D.年满15周岁的邻居【答案】：B42.假如日本的名义利率上升但真实利率下降，则日本的汇率将会()。

A.下降

B.上升

C.不变

D.不一定【答案】：A43.某客户3月15日通过电话委托购买了一只开放式基金，委托金额为20000元，该只基金的申购费率为1.5%，赎回费率为0.5%。3月14日该只基金的净值为1.2350,3月15日该只基金的净值为1.2480。若按价外法计算，则该客户能申请到()份该基金。

A.19700.00/1.2350

B.19700.00/1.2480

C.19704.43/1.2350

D.19704.43/1.2480【答案】：D44.如果客户选择教育储蓄作为其教育规划工具，那么，下列说法中正确的是()。

A.必须一次性存入款项

B.存入的金额以后可以分期取出

C.客户凭存折、身份证取款时即可享受利息税优惠

D.教育储蓄提前支取时必须全额支取【答案】：D45.下列关于货币市场基金特点说法不正确的是()。

A.买卖货币市场基金一般免收手续费，认购费、申购费、赎回费都为O，降低了投资成本

B.货币市场基金的资金到账时间短于银行7天通知存款，流动性很强

C.货币市场基金可以进入银行间债券及回购市场、中央银行票据市场进行投资，其年净收益率高于同期银行活期储蓄的收益水平

D.每天计算收益，每日都有利息收入；每月分红结转为基金份额，但分红要交纳所得税【答案】：D46.下列关于财产传承规划的说法正确的是()。

A.财产传承规划是为了保证社会向前发展而设计的财产方案

B.财产传承规划对保证财产安全作用不大

C.夫妻双方的财产关系可以依据法律、习惯来调整，不需要财产传承规划

D.财产传承规划受客户财产状况、客户在家庭中的身份地位等诸多因素的影响【答案】：D47.对夫妻财产不能认定是共有财产还是个人财产时，通常认定为()。

A.等待夫妻双方举证证明

B.按照两人签订的协议

C.一律平均分

D.由法院来裁定【答案】：B48.现金是现金规划的重要工具。与其他的现金规划工具相比而言，下列不属于现金特点的是()。

A.现金在所有的现金规划工具中流动性最强

B.持有现金的收益率高

C.现金的收益率低

D.现金的风险性低【答案】：B49.助理理财规划师在界定客户财产权属时第一个工作程序是()。

A.指导客户填写事先设计好的客户财产登记表

B.与客户交流，了解客户财产上的权利关系，特别是客户的财产归属情况

C.界定客户财产范围，助理理财规划师对客户存在共有情形的财产要就财产分割的原则和方式等提出建议

D.针对客户财产中存在的权属风险进行提示【答案】：A50.下列关于可撤销婚姻的说法中错误的是()。

A.履行了结婚登记手续

B.违背婚姻自由原则

C.婚姻关系双方及利害关系人可以申请撤销婚姻

D.撤销前，该婚姻有法律效力【答案】：C51.下列可以申请到国家助学贷款的是()。

A.香港大学在职研究生

B.北京某电大本科生

C.韩国某大学的中国留学生

D.日本某大学的中国留学生【答案】：B52.人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为()，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。

A.两年

B.三年

C.四年

D.五年【答案】：D53.当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要的养老方式是()。

A.完全基金式

B.部分基金式

C.开放基金式

D.封闭基金式【答案】：A54.所谓()，就是利用同一时刻不同外汇市场上的汇率差异，在汇率低的外汇市场买进外汇，在汇率高的外汇市场卖出外汇，从而赚取汇差收益的交易。

A.对冲交易

B.掉期外汇交易

C.套汇交易

D.远期外汇交易【答案】：C55.关于债券的票面要素描述正确的是()。

A.为了弥补自己临时性资金周转之短缺，债务人可以发行中长期债券

B.当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较长的债券

C.票面金额定得较小，有利于小额投资者购买，持有者分布面广

D.流通市场发达，债券容易变现，长期债券不能被投资者接受【答案】：C56.下列关于保险合同的叙述错误的是()。

A.保险合同属于保险人和投保人之间签订的民事合同

B.保险合同是射幸合同

C.保险合同一旦签订后，保险人和投保人双方均不可取消合同

D.大部分保险合同是附和合同【答案】：C57..()属于典型的周期型行业。

A.食品业

B.计算机和复印机行业

C.日用品制造业

D.公用事业【答案】：C58.按照劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》，我国的企业年金实行的管理模式()。

A.直接承付

B.对外投保

C.建立养老基金

D.购买养老保险【答案】：C59.做实个人账户的意义不包括()。

A.有利于实现养老保险的可持续发展

B.有利于实现现收现付的制度模式

C.有利于应付人口老龄化挑战

D.有利于促进劳动力流动【答案】：B60.银行间外汇市场的主要目的是()。

A.套利

B.保值

C.平衡头寸

D.以上说法均不正确【答案】：C61.理财规划师在与客户会谈之前应当准备所需的介绍性资料，这些资料不包括()。

A.所在机构的宣传和介绍材料

B.所在机构的营业执照副本复印件

C.理财规划师个人身份证明材料

D.理财规划师理财方案样本【答案】：C62.人生的目标多种多样，就一般意义上来讲，理财规划的目标分为两个层次，个人理财规划要实现的终极目标是()。

A.财务自由

B.财务安全

C.工资最大化

D.收入最大化【答案】：A63.退休养老规划首先要考虑的问题是()，因为它的大小将在很大程度上决定退休金储备金额的大小。

A.预期寿命

B.通货膨胀率

C.当地上年度社会平均工资水平

D.资本利得税率【答案】：A64.()是税收法律关系中享有权利和承担义务的当事人。

A.权利主体

B.权利客体

C.法律关系

D.纳税人【答案】：A65.因突发性事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取()。

A.临时停市

B.技术性停牌

C.休市半天

D.政策性停牌【答案】：B66.何先生的信用卡账单日是每月10日，到期还款日是每月30日。3月10日银行的对账单显示何先生3月5日有一笔2000元的消费，如果何先生3月30日前偿还银行2000元，则何先生4月10日账单显示的循环利息为()元。

A.9.9

B.33.9

C.25

D.34.9【答案】：D67.根据劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》，建立企业年金的企业，应确定企业年金受托人，确定受托人应当签订书面合同，合同一方为()，另一方为受托人。

A.企业

B.企业年金理事会

C.企业年金管理人

D.企业工会主席【答案】：A68.在我国婚姻成立的形式要件是()。

A.双方当事人自愿

B.双方达法定年龄

C.双方已经同居

D.双方进行婚姻登记【答案】：D69.某投资者投资了在上海证券交易所交易的某企业债券，不属于该类债券风险的是()。

A.利率风险

B.信用风险

C.通货膨胀风险

D.汇率风险【答案】：D70.小张从六岁时被收养，养父母对他视如己出。关于小张与养父母之间的关系，下列说法不正确的是()。

A.小张与养父母形成拟制血亲

B.小张与生父母的权利义务因收养而消除

C.小张与养父母的收养关系不能解除

D.小张有赡养养父母的义务【答案】：C71.对未来的事实作出的保证是()。

A.确认保证

B.承诺保证

C.信用保证

D.默示保证【答案】：B72.韩小姐不知道购买保险的用途，于是咨询理财规划师，得知投保人通过缴纳保险费，购买保险产品，将自身所面临的()转嫁给保险人，保险人收取保费，形成保险基金，用于未来的()赔付。

A.风险；确定性

B.风险损失；确定性

C.风险；不确定性

D.风险损失；不确定性【答案】：D73.目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群，如毕业不久的年轻人比较适合采用的购房贷款还款方式是()还款法。

A.等额本息

B.等额本金

C.等额递增

D.等额递减【答案】：C74.不完全竞争的主要特点是企业生产的产品有一定差别，这种差别是()。

A.实际的差别

B.观念上的差别

C.可以是现实的差别，也可以仅仅是消费者观念上或消费习惯上的差别

D.必须是可以计量的差别【答案】：C75.国家助学贷款的贷款数额每人每学年不超过()元。

A.5000

B.6000

C.8000

D.10000【答案】：B76.下列选项中()不属于父母的义务。

A.为子女支付大学学费

B.在思想品德上教育子女

C.为儿子在幼儿园打伤其他小朋友支付医药费

D.为1岁女儿买奶粉【答案】：A77.通常情况下，当美国采取宽松的货币政策时，货币供给增加，利率下降，则黄金价格与原油价格()。

A.均上涨

B.均下跌

C.同方向变化，但不能确定涨跌

D.无法判断价格趋势【答案】：A78.举办企业年金制度是增强企业凝聚力和竞争力的需要，其原因不包括()。

A.吸纳优秀人才

B.调动企业员工的生产积极性

C.增强企业与员工的凝聚力

D.提高员工当期消费水平【答案】：D79.客户了解到按照养老保险资金的征集渠道划分，可将社会养老保险模式划分为国家统筹养老模式、()和投保资助养老保险模式。

A.现收现付养老模式

B.强制储蓄养老模式

C.完全基金制养老模式

D.部分基金制养老模式【答案】：B80.理财规划师建议吴先生提早进行退休养老规划，因为退休养老规划是为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。以下关于退休养老规划的说法错误的是()。

A.退休养老规划是个人理财规划中不可缺少的部分

B.由于预期寿命的延长，凸显退休养老规划的必要

C.合理而有效的退休养老规划，通常可以满足退休后漫长生活的支出需要，但不能抵御通货膨胀的影响，更不能显著的提高个人的财富水平

D.社会保障和养老金资金紧张的现状使个人更需要在年轻时积累退休养老金【答案】：C81.理财规划师应帮助客户制定购房目标。下列关于购房面积需求的说法，正确的是()。

A.对于工作趋于稳定的单身一族，选择50平方米以下的小户型或者30平方米以内的超小户型较为合适

B.夫妇两人可选择建筑面积略大一些的中户型房屋

C.对于和子女分开居住的老年人夫妇来说，中户型住宅是养老的较佳选择

D.三代同堂的可以选择小户型，如果经济条件允许则可选择中户型【答案】：C82.保险合同成立后，保险人向投保人签发的正式书面凭证叫()。

A.暂保单

B.保险凭证

C.投保单

D.保险单【答案】：D83.信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产的()委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。信托是以财产为核心，以信任为基础，以委托为方式的财产管理制度。

A.管理权

B.使用权

C.所有权

D.处分权【答案】：C84.在经济生活中，主导经济活动的两个概念是()。

A.财产所有权的取得和财产所有权的消灭

B.财产所有权的取得和财产所有权的丧失

C.财产所有权的变动和财产所有权的消灭

D.财产所有权的行使和财产所有权的流转【答案】：B85.当期的缴费收入完全用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金的养老方式是()。

A.现收现付式

B.完全基金式

C.部分基金式

D.强制储蓄养老保险模式【答案】：A86.在一般情况下，人身载体的承载主体不包括()。

A.自然人

B.法人

C.有形财产

D.无形财产【答案】：B87.中央银行挂牌的贴现率，()市场贴现率(即市场利率)。

A.高于

B.低于

C.可以高于也可以低于

D.等于【答案】：C88.刘先生第一个月所还利息约为()元。

A.3690

B.3790

C.3890

D.3990【答案】：D89.助理理财规划师只有明晰婚姻家庭()因素，才能为客户量身定做财产规划。

A.财产风险

B.人身风险

C.理财风险

D.存续时间【答案】：A90.所有人都可以基于对财产的所有权而行使的权利不包括()。

A.占有权

B.使用权

C.营利权

D.处分权【答案】：C91.周先生有买车计划，理财规划师要综合考虑买车的费用及养车的费用。()不属于买车时应缴纳的费用。

A.车辆保险费

B.停车费

C.验车费

D.公证费【答案】：B92.小刘近期购买了一辆走私车，欲向保险公司投保机动车辆保险，但保险公司拒保。保险公司拒保的理由是()。

A.该投保人对保险标的所具有的可保利益不是具有利害关系的利益

B.该投保人对保险标的所具有的可保利益不是合法的利益

C.该投保人对保险标的所具有的可保利益不是客观的确定的利益

D.该投保人对保险标的所具有的可保利益无法定量【答案】：B93.现有股票A和股票B，这两只股票价格下跌的概率分别为0.4和0.5，两只股票至少有一只下跌的概率为0.60那么，这两只股票价格同时下跌的概率为()。

A.0.3

B.0.4

C.0.7

D.0.9【答案】：A94.()不是租房的优点。

A.负担较轻

B.自由性强

C.以同样的付出拥有较佳的居住品质

D.房子有增值潜力【答案】：D95.以下做法中，()无法降低购买基金的成本。

A.选择费率低的机构

B.利用前端收费的模式

C.采用认购方式而不是申购方式

D.利用分红再投资模式节约手续费【答案】：B96.权责发生制原则是进行会计要素确认和计量时必须遵从的一个重要原则。以下有关权责发生制原则的说法错误的是()。

A.根据权责发生制原则，凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付都应作为当期的收入和费用处理

B.权责发生制原则的核心是根据权责关系的实际发生和影响期间来确认企业的收支和损益

C.权责发生制比收付实现制能够更加准确地反映特定会计期间真实的财务状况

D.在实务上，个人及家庭收支流量的记录方法都是比照企业会计的权责发生制，每笔交易都做借贷分录来记账【答案】：D97.王先生今年刚刚买了一辆奔驰，购买了保险，由于还未上牌照，此时保单尚未生效，他怕车辆丢失或者发生碰撞产生风险，通过()可以规避保单生效前的风险。

A.投保单据

B.暂保单据

C.保险单据

D.保险凭证【答案】：B98.普通股的()可能大起大落，因此，普通股股东所担的风险最大，在普通股和优先股向一般投资者公开发行时，公司应使投资者感到普通股比优先股能获得更高的收益.

A.股利

B.股利和ROE

C.ROE

D.股利和剩余资产分配【答案】：D99.小王购买了1万元的某货币市场基金，货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金，以下不属于货币市场基金投资标的的是()。

A.1年以内的大额存单

B.期限在1年以内的债券回购

C.可转换债券

D.剩余期限在397天以内的债券【答案】：C100.王某幼年丧母，父亲后与继母刘某结婚，王某与外祖母一起生活，受其抚养。王某工作后，父亲去世，继母刘某因犯病丧失劳动能力，请求法院判决王某赡养，此时()。

A.王某可以不付给刘某生活费

B.王某每月付给刘某一定的生活费，刘某死后遗产由王某继承

C.王某每月必须付给刘某一定的生活费

D.王某应该赡养刘某【答案】：A101.执行理财方案时，理财规划师应注意()。

A.妥善保管理财计划的执行记录

B.理财方案的制定和执行最好一成不变

C.执行理财计划不必首先获得客户的执行授权

D.不论是在实施计划制定的过程中，还是在完成之后，都应当积极主动地与客户进行沟通和交流，但不需要客户亲自参与到实施计划的制定和修改过程中来【答案】：A102.下列不属于个人所有财产的是()。

A.合法收入

B.不动产

C.耕地

D.其他财产【答案】：C103.以下属于个人耐用消费品的是()。

A.单价1500元的家用电器

B.价值3000元健身器材

C.汽车

D.个人住房【答案】：B104.持续理财服务不包括()。

A.定期对理财方案进行评估

B.不定期的信息服务

C.方案调整

D.收集、整理和分析客户的现行财务状况【答案】：D105.教育贷款中，学校介入程度最高的是()。

A.国家助学贷款

B.学生贷款

C.商业性助学贷款

D.国际助学贷款【答案】：B106.下列说法错误的是()。

A.财产所有权可以因为一定的客观事实而取得，也可以因为一定的客观事实而丧失

B.财产所有权一直依附所有人，不会消灭

C.所有权的丧失也就是所有权与所有人的分离

D.所有权是特定主体对特定物享有的支配权，当这种支配关系因为一定的法律事实出现而终结时，所有权即告消灭【答案】：B107.关于教育规划的必要性，下列叙述错误的是()。

A.良好的教育对于个人来说意义重大

B.教育费用逐年增长

C.教育金在各种理财规划中金额最大

D.教育金是最没有时间弹性与费用弹性的理财目标【答案】：C108.道·琼斯指数股价综合平均数的编制对象是()。

A.20家著名大工商业公司股票，15家具有代表性的运输业公司股票和30种具有代表性的公用事业大公司股票

B.30家著名大工商业公司股票，15家具有代表性的运输业公司股票和20种具有代表性的公用事业大公司股票

C.20家著名大工商业公司股票，30家具有代表性的运输业公司股票和15种具有代表性的公用事业大公司股票

D.30家著名大工商业公司股票，20家具有代表性的运输业公司股票和15种具有代表性的公用事业大公司股票【答案】：D109.公司提供认股权时，一般规定()，股东只有在该日期内登记并缴付股款，方能取得认股权而优先认购新股。

A.宣告日

B.增发日

C.除权日

D.股权登记日【答案】：D110.海外通行的高净值个人的财富拥有量标准一般是()。

A.10万美元或20万美元

B.50万美元

C.100万美元或300万美元

D.1000万美元【答案】：C111.小张采用质押方式进行个人耐用消费品贷款，他能获得的贷款额度不得超过质押权利票面价位的()。

A.60%

B.70%

C.80%

D.90%【答案】：C112.某投资者下达了购买某股票的指令，他的指令进入交易所主机后，撮合系统将按()的原则进行自动撮合。

A.时间优先，价格优先

B.价格优先，时间优先

C.数量优先，价格优先

D.先进优先【答案】：B113.下列关于父母对子女的继承权说法错误的是()。

A.生父母对其非婚生子女同样有继承权，但需要以有无抚养子女的事实为条件

B.如果收养关系解除，养父母子女间的权利义务关系依法消除，养父母对养子女不再具有法定继承人的身份，依法不再享有继承权

C.养父母子女间并无自然的血缘联系，但由于确立了收养关系形成了法律上的拟制血亲关系，相互间产生了法定的权利和义务，成为法定继承人

D.如果继父母与继子女的生父母离婚时，已将继子女抚养成年、接近成年或能够独立生活的，应当不影响继父母对有扶养关系的继子女的继承权【答案】：A114.某年某上市公司所获得的盈利不足以按规定的股利分配时，()的股东不能要求公司在以后年度中予以补发。

A.参与优先股

B.非参与优先股

C.累积优先股

D.非累积优先股【答案】：D115.接上题，如果王女士在去年底考虑出售该笔债券，则她持有期间的复合收益率为()

A.5.13%

B.11.84%

C.13.25%

D.18.33%【答案】：C116.小张从六岁时被收养，养父母对他视如己出。关于小张与父母之间的关系，下列说法不正确的是()。

A.小张与养父母形成拟制血亲

B.小张与生父母的权利义务因收养而消除

C.小张与养父母的收养关系不能解除

D.小张有赡养养父母的义务【答案】：C117.依照我国《收养法》的规定，收养关系成立的必经程序是()。

A.办理收养公证

B.订立收养协议

C.订立收养协议并办理公证

D.进行收养登记【答案】：D118.波动的平均位势是经济周期波动的状态特征之一，关于经济周期波动的平均位势，下列说法正确的是()。

A.指每个周期内扩张的时间长度

B.指每个周期内各年度平均的经济增长率

C.指每个周期内波谷年份的经济增长率

D.指每个周期内波峰年份的经济增长率【答案】：B119.下列选项中，属于法定财产制中夫妻个人债务的是()。

A.为孩子出国留学，妻子以个人名义的借款

B.未经妻子同意，丈夫抚养外甥的借款

C.妻子患病，丈夫以个人名义的借款

D.未经妻子同意，丈夫为父亲治病的借款【答案】：B120.股票投资者都知道“股市有风险，投资需谨慎”，这句话表明风险的特征不包括()。

A.客观性

B.普遍性

C.确定性

D.可测性【答案】：C121.某资金实力较强的投资者对集合资金信托计划较感兴趣，为此咨询助理理财规划师，助理理财规划师介绍说集合资金信托计划的委托人必须是合格投资者，若以自然人身份参加必须满足一些条件，关于这些条件的说法中不正确的是()。

A.投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币

B.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币

C.个人收入在最近3年内每年收入超过15万元人民币

D.夫妻双方合计收入在最近3年内每年收入超过30万元人民币【答案】：C122.王先生计划申请个人耐用消费品贷款，他能申请的最高款额度是()万元。

A.2

B.5

C.10

D.20【答案】：B123.已知在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10%收益率的概率为0.4，遭遇—5%收益率的概率为0.6，则该股票的期望收益率为()。

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%【答案】：A124.接上题，王女士持有该笔债券至年底的市值为()元。

A.215586.00

B.212766.00

C.2l5754.00

D.212906.00【答案】：A125.王明在2013年1月2日购买了一份人寿保险，但他在填写保险申请表时，不经意地将他的年龄在申请表中填写成了30岁，实际上他的年龄是31岁。他不幸死于2015年2月1日。那么下列处理方式正确的是()。

A.保险人会因王明的年龄错报而将这份保单视为是无效的，因此受益人得不到任何死亡赔偿金

B.因为这份保单的生效期已超过了不可抗辩期的期限，因此保险人必须无条件地赔偿死亡赔偿金

C.保险人可以按实付保费和应付保费的比例支付死亡赔偿金

D.保险人可将这份保单视为是有效的，但投保人必须缴纳双倍的保费及相应的罚金【答案】：C126.某客户对美股很有兴趣，他了解到()是世界上历史最为悠久的股票指数，最初由其创始人采用()编制而成。

A.标准普尔股票价格指数；加权平均法

B.道·琼斯股票指数；加权平均法

C.标准普尔股票价格指数；算术平均法

D.道·琼斯股票指数；算术平均法【答案】：D127.人身意外伤害保险中，被保险人因疾病而死亡导致的保险合同终止属于()。

A.因非保险事故发生造成非保险标的灭失而终止

B.因保险事故发生造成非保险标的灭失而终止

C.因保险事故发生造成保险标的灭失而终止

D.因保险标的的灭失或被保险人的死亡而终止【答案】：D128.下列人群中，不适宜租房的是()。

A.工作地点与生活范围不固定者

B.储蓄不多的家庭

C.刚刚踏入社会的年轻人

D.经济收入稳定的家庭【答案】：D129.劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得，每次收入不超过()元的，减除费用800元。

A.3000

B.4000

C.5000

D.6000【答案】：B130.以下不属于个人耐用消费品的是()。

A.汽车

B.价格3000元的空调

C.价格2000元的洗衣机

D.价格2500元的饮水机【答案】：A131.要研究一个国家基金业整体的盈利情况，已知该国基金现有基金公司5000家，从中抽取100家作为研究对象，那么样本容量为()。

A.4900

B.5000

C.5100

D.100【答案】：D132.国民生产总值(GDP)=C+I+C+(X-M)，公式中的/包括()。

A.固定资产投资和存货投资

B.国家投资和地方投资

C.实物投资和现金投资

D.企业投资和政府投资【答案】：A133.投资者在公司登记机关登记的实际出资额的总和是()。

A.实缴资本

B.认购资本

C.认缴资本

D.注册资本【答案】：D134.信托目的必须符合一定的要求，除了()。

A.具有合法性

B.一定能获得资产增值

C.可能达到或实现

D.为受益人所接受【答案】：B135.通常我们用()来衡量教育开支对家庭生活的影响。

A.教育支出净资产比率

B.教育支出总资产比率

C.教育负担比

D.教育费用【答案】：C136.关于风险和收益的说法，不正确的是()。

A.通常认为高收益是对高风险的一种补偿

B.为了追求高收益，我们通常要承受高风险

C.理财规划师为客户做投资规划时要尽量选择低风险的投资产品

D.理财规划师在为客户制定投资规划的时候，一定要考虑客户的风险偏好、风险承受能力【答案】：C137.资金成本指的是企业筹集和使用资金必须支付的各种费用，包括用资费用和筹资费用。下列属于筹资费用的是()。

A.股利

B.利息

C.证券发行费

D.红利【答案】：C138.企业年金基金的账户管理人是指接受受托人的委托负责管理年金基金账户的专业机构。账户管理人必备的条件不包括()。

A.在中国注册而且注册资本不少于50000万元人民币的独立法人

B.取得企业年金基金从业资格的专职人员必须达到规定人数

C.在任何时候都维持不少于1亿元人民币的净资产

D.具有相应的企业年金基金账户信息管理系统【答案】：C139.某

A.16.94;13.86

B.16.17;14.63

C.16.17;13.86

D.16.94;14.63【答案】：B140.我国《保险公司管理规定》，设立全国性保险公司，其注册资本的最低限额为()亿元。

A.10

B.5

C.3

D.2【答案】：D141.持有现金及现金等价物意味着()。

A.流动性高，收益性高

B.流动性高，收益性低

C.流动性低，收益性低

D.流动性低，收益性高【答案】：B142.在建立客户关系阶段，最好的建议就是()。

A.理财规划师的官方建议

B.理财规划师的私人建议

C.理财规划机构的机构建议

D.客户“自我建议”【答案】：D143.个人综合消费贷款的主要用途不包括()。

A.住房

B.汽车

C.一般助学贷款

D.企业贷款【答案】：D144.创新理论是由()提出来的。

A.基钦

B.熊彼特

C.朱格拉

D.康德拉耶夫【答案】：B145.如果小王打算采用汽车金融公司贷款还款，相对于银行贷款，汽车金融公司贷款的缺点在于()。

A.申请的贷款额度大

B.贷款年限长

C.贷款利率高

D.无杂费【答案】：C146.理财规划必须是一个全面综合的整体性解决方案，一般应该涉及现金规划、消费支出规划、子女教育规划、风险管理规划与保险规划、投资规划、税收筹划、退休养老规划、财产分配与传承规划等内容。其中，起重要的基础性作用的是()。

A.消费支出规划

B.风险管理规划

C.投资规划

D.现金规划【答案】：C147.我们在选购商品的时候，一般主要考虑两个方面的因素：价格因素和非价格因素。其中()不属于非价格因素。

A.经营是否稳健

B.信誉是否良好

C.管理是否规范

D.费率的高低【答案】：D148.在可撤销婚姻中，受胁迫的一方撤销婚姻的请求，应当自结婚登记之日起()年内提出。

A.1

B.2

C.3

D.4【答案】：A149.下列关于还款方式的优缺点说法，正确的是()。

A.等额递增，初期负担轻，后期负担重，全期所付利息较少

B.等额递减，初期负担重，后期负担轻，但全期所付利息较多

C.等额本息，每月付款金额相同，容易做资金规划，但全期支付总利息较少

D.等额本金，每月付款金额不同，不易做规划，前期负担重，但有越还越轻松，所付利息较少的优点【答案】：D150.林某想要和妻子陈某签订一份夫妻财产协议，林某应注意夫妻财产协议()。

A.只能针对夫妻关系存款期间的财产进行约定

B.不能针对夫妻双方债务进行约定

C.包括夫妻一方或双方的婚前财产

D.不能针对夫妻双方个人财产的归属进行约定【答案】：C151.留学贷款申请人应具备的条件很多，其中在年龄方面上的要求是()。

A.申请贷款时的实际年龄不得超过50周岁

B.申请贷款时的实际年龄不得超过55周岁

C.在贷款到期日时的实际年龄不得超过50周岁

D.在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁【答案】：D152.徐女士申请了某银行的信用卡，按发卡行规定，每月2日为账单日，25日为还款日。本月2日，徐女士刷卡购买了一件价值7000元的商品。若该银行为徐女士所提供的信用额度为6000元。根据案例回答8～11题。

A.0

B.5

C.27

D.49【答案】：A153.下列对保险公司及其工作人员阻碍投保人履行如实告知义务的处罚不正确的是()。

A.构成犯罪的，依法追究刑事责任

B.尚不构成犯罪的，由保险监督管理机构责令改正，对保险公司处以5万元以上30万元以下的罚款

C.对有违法行为的工作人员，处以5万元以上20万元以下的罚款

D.情节严重的，限制保险公司业务范围或者责令停止接受新业务【答案】：C154.理财规划师在帮助客户确定其购房需求时应遵循原则，下列对这些原则的描述错误的是()。

A.不必盲目求大

B.无需一次到位

C.量力而行

D.购买较大面积的住房【答案】：D155.意外现金储备的用途不包括()。

A.一些重大的事故对家庭短期的冲击

B.车祸

C.重大疾病需临时垫资

D.亲友急需现金【答案】：D156.由于经常性收入项目多半有其固定的预测基础，助理理财规划师的工作重点是确定各种变化比率，以下选项中()不属于助理理财规划师需要考虑的变化比率。

A.固定资产折旧率

B.通货膨胀率

C.税率

D.投资收益率【答案】：A157.教育负担比的公式是()。

A.教育负担比=全部子女教育金费用/家庭届时税前收入*100%

B.教育负担比=全部子女教育金费用/家庭总资产*100%

C.教育负担比=届时子女教育金费用/家庭届时税后收入*100%

D.教育负担比=届时子女教育金费用/家庭总资产*100%【答案】：C158.有关子女教育规划，下列叙述错误的是()。

A.教育规划具有弹性小的特点，因此子女教育计划应较家庭其他计划优先考虑

B.由于利息税降低，教育储蓄优势变小

C.不同的家庭类型在制定子女教育规划方案时差异不大

D.若经济能力不许可，子女教育规划应首先满足子女的基本教育需求，然后再考虑追求更高学历的需求【答案】：C159.在进行汽车消费信贷时，理财规划师应提醒客户注意的事项不包括()。

A.信用风险，同等条件下选择银行贷款

B.杂费的收取标准，因为每个贷款机构收取的其他杂费标准都不一样

C.市场风险，市场利率的变化会影响到消费者的投资收益

D.汽车保险为捆绑销售还是单独办理【答案】：C160.汽车贷款的申请方式同住房贷款的申请方式大致相同，理财规划师应告知客户借款人在申请汽车消费贷款时需提供一些资料，但不包括()。

A.借款人本人有效身份证件及复印件、婚姻状况证明

B.低于首期款的存款凭证或首期款收据等

C.与贷款人指定的经销商签订的购车协议或合同

D.职业和收入证明【答案】：B161.按照股东的权利划分，可分为普通股和()。

A.优先股

B.特殊股

C.A股

D.B股【答案】：A162.一张10年期的每年付息债券，面值1000元，票面利率10%，投资者预期收益率为18%，则该债券为()。

A.溢价发行

B.平价发行

C.折价发行

D.无法确定【答案】：C163.中国人民银行向一级交易商卖出有价证券，并约定在未来特定日期买回有价证券的交易行为为()。

A.正回购

B.逆回购

C.远期

D.买断【答案】：A164.()即所有人对财产的实际控制和掌握的权利。

A.占有权

B.控制权

C.支配权

D.使用权【答案】：A165.下列关于个人住房商业贷款抵押贷款方式的说法，正确的是()。

A.若购房者不能按照期限还本付息，银行不可将房屋出售，要经购房者的同意

B.贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向银行还本付息，而在未还清本息之前，用其购房契约向银行作抵押

C.作为个人住房贷款的抵押物首先是用抵押人依法取得的国有土地使用权及贷款银行认可的其他符合法律规定的财产

D.作为个人住房贷款的抵押物只可以是抵押人所拥有的房屋【答案】：B166.我国早期曾经采用过国家统筹养老保险模式。下列关于国家统筹养老保险模式的说法错误的是()。

A.国家向劳动者征收一定的养老社会保险费，但大部分资金由政府财政负担

B.工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇

C.国家统筹养老保险资金来源过于单一，国家财政负担沉重

D.劳动者本人不缴纳任何费用【答案】：A167.下列关于可保利益的适用时限的说法中，正确的是()。

A.人身保险合同从订立至终止，自始至终都必须存在可保利益

B.人身保险特别是人寿保险的可保利益必须在合同订立时存在，在保险事故发生时是否存在可保利益无关紧要

C.海上保险不要求投保人在合同订立时具有可保利益，被保险人在保险标的遭受损失时也无须具有可保利益

D.财产保险只要求被保险人在保险标的遭受损失时具有可保利益【答案】：B168.客户家庭类型不同，承担风险的能力不同，理财核心策略也不尽相同，对于有一定经济实力且负担不重的中年家庭来讲，理财规划选择的核心策略应该为()。

A.积极进攻

B.攻守兼备，进攻为主

C.防守为主，适当稳健投资

D.严防死守，决不投资【答案】：B169.发卡银行对信用卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的()收取滞纳金和超限费。

A.1%

B.3%

C.5%

D.10%【答案】：C170.理财规划师为客户选择适当的现金管理工具，并且制定现金规划方案，需要考虑的因素不包括()。

A.客户的需求状况

B.融资方式

C.现金及现金等价物的流动性

D.持有现金及现金等价物的机会成本【答案】：B171.小刘最近购买了一辆走私车，欲向保险公司投保机动车辆保险，但保险公司拒保。保险公司拒保的理由是()。

A.该投保人对保险标的所具有的保险利益不是确定的利益

B.该投保人对保险标的所具有的保险利益不是合法的利益

C.该投保人对保险标的所具有的保险利益不是具有利害关系的利益

D.该投保人对保险标的所具有的保险利益不是客观的确定的利益【答案】：B172.企业年金有多种筹资模式，我国企业年金采用的筹资模式为()。

A.现收现付制

B.部分基金制

C.完全基金制

D.对外投保式【答案】：C173.某客户打算购买基金，由于对基金不了解，特征询理财规划师的建议。()是指通常在一个母基金下再设立若干子基金，基金的各个子基金独立运行投资决策，最大特点是在基金内部可以为投资者提供多种投资选择，投资者可以根据市场行情变化和自身投资需求的改变，在基金中随时转变。

A.基金的基金

B.对冲基金

C.离岸基金

D.伞形基金【答案】：D174.关于客户的风险偏好信息，说法正确的是()。

A.愿意承受的风险越高，那么投资的潜在收益率就越高

B.愿意承受的风险越高，那么投资的潜在收益率就越低

C.风险和收益不存在必然联系

D.风险承受能力是一个客观性较强的问题，可准确测量【答案】：A175.债券投资的风险相对较低，但仍然需要承担风险。其中利率变动导致的()风险是债券投资者面临的最主要风险。

A.价格

B.利率

C.信用

D.再投资【答案】：A176.连续竞价时，某只股票的买人申报价格为15元，市场即时的最低卖出申报价格为14.98元，则成交价格为()。

A.15元

B.14.98元

C.14.9