第十章世界贸易组织

第十章世界贸易组织

第一节关税与贸易总协定一、什么是关税与贸易总协定关税与贸易总协定（GATT，GeneralAgreementonTariffandTrade）,简称关贸总协定，是在美国策动下由包括中国在内的23个国家于1947年10月30日在日内瓦签订并于1948年1月1日正式生效的关于调整缔约国对外贸易政策和国际贸易关系方面的相互权利、义务的国际多边协定，于1948年正式生效。二、关税与贸易总协定产生的背景（一）二次大战之后，国际经济严重萧条，国际贸易秩序混乱；1944年7月在美国的布雷顿森林召开的国际货币与金融会议建议成立国际货币基金组织、国际复兴开发银行（即世界银行）和国际贸易组织，作为支撑全球经济的三大支柱来调节世界经贸关系，推动全球经济的复苏和发展；（二）在组建国际贸易组织的过程中，经过谈判达成《关税与贸易总协定临时适用议定书》，宣布在国际贸易组织宪章生效前，临时适用关贸总协定；1、1946年，联合国经社理事会决定召开一次国际贸易与就业会议，并成立了一个筹备委员会着手起草国际贸易组织章程。2、1947年4月至10月，在日内瓦召开的第二次筹委会会议同意将正在起草中的国际贸易组织宪章草案中涉及关税与贸易的条款抽取出来，构成一个单独的协定，并把它命名为《关税及贸易总协定》，23个国家和地区签署了这份“临时适用”议定书。从1948年-1995年，关贸总协定一直是规范管理国际贸易的唯一的多边协定，事实上成为了国际贸易组织。（三）关税及贸易总协定与中国关系中国是总协定的创始国之一。1949年中华人民共和国建立后，台湾当局占据中国席位。1950年3月台湾退出总协定,但以观察员身份列席总协定会议。1971年11月总协定取消台湾的观察员资格。1986年7月，中华人民共和国政府正式提出恢复关贸总协定缔约国地位的申请，1995年1月，世界贸易组织成立，从当年7月起我复关谈判转为加入WTO谈判。经过不断努力和反复谈判，中国于2001年12月11日正式加入WTO，成为世贸组织成员。

三、关贸总协定的宗旨、职能、组织机构与基本原则（一）关税与贸易总协定的宗旨总协定的宗旨：就是要通过多边贸易谈判，达成互惠互利的协议，逐步降低关税并消除各种非关税壁垒，实现国际贸易自由化，扩大世界资源的充分利用以及发展商品的生产与交换，保证充分就业，保证实际收人和有效需求的巨大持续增长，以达到提高生活水平，加速世界经济发展的目的。（二）、关税与贸易总协定的职能1、.组织缔约方间的多边贸易谈判，实现缔约方之间的贸易自由化；2、通过无条件最惠国待遇条款的实施，消除国际贸易中的歧视，同时允许存在例外；3、通过协商争端解决程序，解决缔约方之间的贸易分歧和纠纷，避免采取危害总协定成员贸易利益的行动；4、加强研究、出版各种刊物，使各国贸易政策的透明度不断加强，为世界贸易顺利发展提供条件。（三）关税与贸易总协定的组织机构1、最高权力机构---缔约方全体2、代表理事会3、专门委员会4、贸易和发展委员会5、常设委员会6、工作组和专家小组7、总干事领导下的秘书处8、关贸总协定部长级会议1、最高权力机构---缔约方全体缔约方全体大会是关贸总协定最高权力机构，权力有：立法权；有权对总协定条款作出权威性解释，所有的某些解释可构成惯例；有权批准总协定各委员会、工作组、专家组提出的建议与报告；有权经一定方式解除某缔约方所应承担的某项义务；有权批准非关贸总协定成员方所提出的要求，取得总协定的观察员地位。此外，还应某些缔约方的请求对它们之间所发生的争议，它们的贸易政策是否与总协定条款规定相一致等问题作出裁决。在一般情况下，每年召开一次缔约方全体大会审议并决定一些重大问题。2、代表理事会代表理事会在大会休会期间负责处理总协定的日常和紧急事务。代表理事会是关贸总协定的重要机构，由缔约方在日内瓦的常驻代表所组成。从总协定的法律及组织机构看，理事会既是缔约方全体大会闭会期间的常设组织，也是缔约方全体的一个执行机关。理事会采取协商一致的方式作出的决定完全有可能为缔约方全体所确认。

3、专门委员会就具体问题而建立的委员会，如：反倾销委员会；4、贸易和发展委员会5、常设委员会6、工作组和专家小组7、总干事领导下的秘书处关贸总协定的日常事务机构。关贸总协定秘书处设在日内瓦，大约有400人。秘书处为关贸总协定的常设机构，为关税和贸易谈判提供服务，并对发展中国家提供技术援助。关贸总协定预算大约为9290万瑞士法郎，由缔约方按其占世界商品贸易中的份额比例交纳。总干事是关贸总协定中的最高行政官员。总干事的职权有：

(1)最大限度地向各缔约方施加影响，要求他们遵守总协定的规则，但是只能采用建议而不是命令的方式；

(2)协助缔约方解决它们之间发生的争端，协助缔约方进行磋商和非正式谈判，以消除分岐，促使各方协商解决问题；

(3)有责任对现实问题作深入研究，为总协定及各缔约方实现其目标指引最佳道路，向缔约方提出实现其利益的最优方式的建议；

(4)担任总协定的某些委员会或组织机构的主席，如总协定贸易谈判委员会的主席历来由总干事担任，应十八国咨询集团的请求也可担任该集团的主席；(5)负责总协定秘书处的工作，管理预算和所有与缔约方有关的行政事务。8、关贸总协定部长级会议关贸总协定在召开讨论有关重大国际贸易问题时，往往召开缔约方部长一级的会议。这是加强关贸总协定体制作用的重要环节，其宗旨是协调缔约方及缔约方间的贸易政策，使部长们具体了解各国对总协定应承担的义务，要充分考虑国内商业政策及立法如何适应关贸总协定各项规则的要求，使各缔约方政府能切实承担遵守总协定义务的责任，并通过讨论解决重大的国际贸易问题。

（四）关贸总协定的基本原则1.非歧视原则。（1）、最惠国待遇条款。是指缔约国一方现在和将来所给予任何第三国的一切特权、优惠及豁免，也同样给予缔约对方。换言之，即要其一切外国人或外国企业处于同等地位，享有同样的待遇，不给予歧视待遇。（2）、国民待遇条款是指缔约一方保证缔约另一方的产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所享有的待遇，不低于本国同类产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所享有的待遇。2、关税保护和关税减让原则首先，总协定主张各缔约方应只能通过关税来保护国内工业，而不应采取其他限制进口的措施，也可以说，关税是缔约方保护国内工业的惟一合法方式。其次，在关税保护方面，总协定要求各缔约国应通过关税减让谈判逐步降低关税；要求缔约方之间在互惠互利基础上大幅度、普遍地降低关税。3、一般禁止数量限制原则缔约方要求任何缔约方除征收税捐或其他费用外，不得设立或维持配额、进出口许可证或其他措施以限制或禁止其他缔约方领土的产品的输入，或向其他缔约方领土输出或销售出口产品。在一般取消数量限制的同时，又设立了三项例外：A、农产品；B、为改善国际收支目的；C、为促进发展中国家经济需要4.公平竞争原则总协定认为倾销和出口补贴是不公平的贸易手段，允许缔约方采取措施来抵消倾销行为和出口补贴对进口国造成的损害。5、透明度原则要求缔约方应及时公布所制定和实施的贸易措施及其变化情况（如修改、增补或废除等），实施有关法律、法规和判决时应坚持公正、合理、统一的原则。6、对发展中国家的特殊待遇原则例如允许发展中国家对本国的幼稚工业通过提高关税、实行许可证等手段进行保护；允许发展中国家的关税制度有更大的弹性；允许发展中国家在一定的范围内进行出口补贴；允许发展中国家享受普惠制待遇等。7、磋商调解原则为了维护缔约国在总协定中正当权益，缓和与解决缔约国之间的贸易矛盾和争端，总协定规定了磋商调解解决贸易争端的程序和办法，这项原则的目的不在于保证争端的解决严格符合总协定的规定，而在于求得当事人各方均能接受的解决争端的方法。三、关贸总协定主持下的多边贸易谈判（一）关贸总协定主持下的多边贸易谈判简况

1947年4月至1993年12月，在关贸总协定的主持下，共举行了八轮多边贸易谈判，每一轮谈判围绕着主要议题都取得了一定的成果。

届次谈判时间谈判地点名称参加方谈判主要议题11947年4月~10月瑞士日内瓦23关税减让21949年4月~10月法国安纳西33关税减让31950年10月~1951年4月英国托尔基39关税减让41956年1月~5月瑞士日内瓦28关税减让51960年9月~1961年7月瑞士日内瓦（狄龙回合）45关税减让61964年5月~1967年6月瑞士日内瓦（肯尼迪回合）54关税减让、反倾销问题71973年9月~1979年4月瑞士日内瓦（东京、尼克松回合）99关税减让、减少和消除非关税壁垒、框架协议81986年9月~1993年12月瑞士日内瓦（乌拉圭回合）12315项议题分4大类：市场准入、贸易竞争规则、新领域的问题和贸易体制程序的问题（二）历次谈判的特点；1、参加总协定的国家不断增加

总协定临时生效之初，只有13个缔约方，到1994年已有117个缔约方；而且，每次多边贸易谈判的国家和地区数目都在增加。这从一个侧面说明了战后贸易自由化在世界范围的扩大。2、发达国家，尤其是美国、欧洲经济共同体、日本等是谈判主角，也是谈判的主要受益者。每一次多边贸易谈判实际上是各国经济实力的一次较量，发达国家在所谓“平等、互惠、互利”的基础上获得较多利益，而发展中国家尽管其权益日益受到重视，但由于经济实力弱，实际上从中获得的实惠较少。

3、美国在总协定中的作用举足轻重，但其作用呈下降趋势

美国是总协定的积极倡导者和支持者，总协定是在美国的积极策动下产生的，并且总协定的历次多边贸易谈判也是在美国的提议下进行的，所以一些多边贸易谈判以美国人名命名。如第五、第六、第七轮回合的谈判。

但自20世纪70年代末期以来，由于美国经济实力衰退，欧洲经济共同体和日本等经济实力的增强，美国的权威地位开始动摇，谈判实力不断削弱。4、发展中国家的利益逐步受到重视

随着GATT中发展中国家缔约方的增多，逐步改变了GATT缔约方的构成，由于发展中国家的争取和斗争，加上其贸易地位和利益逐步受到GATT的注意，GATT采取了一些有利于发展中国家对外贸易发展的措施。5、多边贸易谈判的内容增多，谈判时间拉长。

随着世界经济结构的变化、国际贸易的范围日益扩大，加之各缔约方经济贸易发展的不平衡，使得谈判的内容从关税减让扩展到非关税壁垒。谈判过程所涉及的商品从有形商品扩展到无形商品和服务贸易。也正是由于谈判内容增多、范围日益扩大、牵涉面越来越广，每次谈判的时间逐渐拉长。早期的谈判几个月就可以完成，到乌拉圭回合则历时近8年之久。

四、关贸总协定的作用及局限性（一）关贸总协定的积极作用1、总协定制定了国际贸易活动的“行为准则”使国际贸易行为规范化、国际市场秩序化。（1）23个创始缔约国在1947年所建立的《关税与贸易总协定》，初步而全面地确定了战后国际贸易应当遵循的基本原则。（2）由总协定所主持的战后八轮多边国际贸易谈判，通过了一系列“协议”，这些“协议”，又进一步地规范了国际贸易行为。2、关贸总协定通过大幅度地削减关税和限制非关税壁垒，奠定了国际自由贸易的基础。（1）大幅度度地削减关税。(2)积极地限制各种非关税壁垒。（3）反对各国政府制定外贸政策方面的“内部规定”，增强国际贸易的透明度。3、充当国际“商务法庭”，发挥贸易仲裁作用。总协定运用它的调解、仲裁机构有效地解决了众多的国际贸易纠纷。虽然总协定所作出的裁决不可能像法院那样具有权威性，但仍具有一种道义上的约束力。因为，任何一国都不愿因违反总协定而受到缔约国全体的公开谴责。由此，关贸总协定事实上起到了国际“商务法庭”的作用。总协定的这一作用，对于处理发展中的经济小国来说，具有重要的意义。当与经济大国发生贸易争端时，它们借助总协定的争端解决程序，可以取得有共同利益的其他国家的支持，从而加强自己的谈判地位，通过多边渠道促成双边问题的解决。4、推动发展中国家的经济发展。总协定为广大发展中国家提供了一系列优惠，从而为推动发展中国家的贸易发展和经济发展起到了一定的作用。在总协定设立之初，发展中国家处于无权的地位。但是随着形势的发展，越来越多的发展中国家加入了关贸总协定，并积极参与了总协定的各项活动，在可能的范围内运用有关规定，努力扩大自己的出口贸易。

（二）关贸总协定的局限性

1、关贸总协定在成立之初就是一个“临时协定”。2、关贸总协定的许多规则不严密，执行起来有很大空隙，有些缺乏法律的约束力。3、关贸总协定中还存在着大量“灰色区域”，有很多例外。4、解决纠纷常常无法议决，难以取得实际成效。

第二节乌拉圭回合多边贸易谈判一、乌拉圭回合谈判的背景二、乌拉圭回合的目标和议题（一）谈判的目标1、为了所有缔约方的利益特别是欠发达缔约方的利益，通过减少和取消关税、数量限制和其它非关税措施，改善进入市场的条件，进一步扩大世界贸易；2、加强关税与总协定的作用，改善建立在关税与总协定原则和规则基础上的多边体制，将更大范围的世界置于统一的、有效的和可实施的多边规则之下。3、增加关税与总协定体制对不断演变的国际经济环境的适应能力，特别是促进必要的结构调整，加强关税与总协定同有关国际组织的联系；4、促进国内和国际合作以加强与其他影响增长和发展的经济之间的内部联系。（二）谈判的议题乌拉圭回合谈判主要分为两个部分，共15个议题：1、传统的货物贸易部分，共包括14个议题；关税、非关税措施、热带产品、自然资源产品、纺织品服装、农产品、关税与贸易总协定条款、多边贸易谈判协议和安排、保障条款、补贴和反补贴措施、与贸易有关的知识产权、与贸易有关的投资措施、争端解决问题、关税与贸易总协定体制的作用等2、服务贸易部分，共1个议题；三、乌拉圭回合多边贸易谈判所取得的成果（一）乌拉圭回合谈判达成的协议和协定1、修订原有的关贸总协定和货物贸易规则，以有效处理长期存在的一些老问题。2、涉及制定新规则、规范和贸易有关的新问题。3、体制建设问题，其中最重要的是建立世界贸易组织，取代总协定。（二）协议的主要内容

1．在货物贸易方面乌拉圭回合有关货物的谈判可以分为两个内容，一是关于关税减让的谈判；二是关于规则的谈判。（1）大幅度削减工业品关税；A、发达成员；在工业品关税减让方面，发达成员对品的关税减让幅度达40%，即加权平均税率从6.3%减为3.8%；发达成员承诺关税减让的税目占其全部税目的93%，占全部额的84%，其中承诺减让到零的关税税目的比例由乌拉圭回合前的21%增长到32%，涉及的额从20%增长为44%；从关税约束水平方面分析，发达成员承诺关税约束的税目由78%上升为99%，涉及的额由94%增长为99%。B、发展中成员；发展中成员品的关税减让水平低于发达成员，加权平均税率由15.3%减为12.3%。从约束关税范围上分析，发展中成员税目约束比例由21%上升为71%，涉及的额由13%增长为61%。大部分发展中成员在乌拉圭回合后全面约束了关税。

（2）将农产品贸易纳入多边贸易体制的规则框架之内；A、建立起农产品贸易规则体系的三大支柱：市场准入、出口补贴和国内支持；B、对农产品要求在单一关税保护的基础上进行关税减让，并保证一定的市场准入机会；C、削减出口补贴；规范国内支持；

2、在纺织品与服装贸易方面；3、在进口许可证程序方面；4、与贸易有关的投资措施方面；5、与贸易有关的知识产权方面；6、在服务贸易方面；

谈判的主要成果归纳:（一）强化了多边体制，特别是将农产品和纺织品纳入到贸易自由化的轨道，并加强了争端解决机制；（二）进一步改善了货物和服务业市场准入的条件，关税水平进一步下降；通过这轮谈判发达国家和发展中国家平均降税1/3，发达国家制成品平均关税税率降为3.5%左右。同时通过谈判达成了服务贸易总协定，与贸易有关的投资措施和与贸易有关的知识产权协议。（三）是建立了世界贸易组织。（三）乌拉圭回合谈判的特点

1、参加谈判成员的广泛性；参加乌拉圭回合谈判的国家和地区从最初的103个，增加到1993年底的117个和1994年4月谈判结束时的128个。2、谈判议题内容的多样性；突破了传统的货物贸易的范围，广泛涉及服务贸易、农产品、纺织品、投资、知识产权等多个领域；3、谈判各方的矛盾错综复杂性；4、谈判议题进展的不平衡性；最典型的就是农产品贸易谈判，各方都十分谨慎，最后达成的农业协议也是一个在很大程度上充满了不确定性的软协议；5、谈判权限一定程度的不平等性；欧美主导；6、谈判成果的显著性。第三节世界贸易组织的宗旨、职能与基本原则一、世界贸易组织概述（一）世贸组织的成立1994年4月15日在摩洛哥的马拉喀什市举行的关贸总协定乌拉圭回合部长会议决定成立更具全球性的世界贸易组织(简称“世贸组织”,WorldTradeOrganization--WTO),以取代成立于1947年的关贸总协定(GATT）。1995年1月1日正式开始运作,负责管理世界经济和贸易秩序,总部设在瑞士日内瓦莱蒙湖畔。1996年1月1日,它正式取代关贸总协定临时机构。（二）世贸组织在当今世界经济体制中的地位世贸组织是一个独立于联合国的永久性国际组织与世界银行、国际货币基金组织一起,并称为当今世界经济体制的“三大支柱”。目前,世贸组织的贸易量已占世界贸易的95%以上。自1990年代后期,世界贸易组织成为反全球化运动人士的主要反对目标。

（三）世界贸易组织的法律框架1、世界贸易组织的法律框架由《建立世界贸易组织的马拉喀什协议》及其四个附件组成。其中附件一是《货物贸易多边协定》、《服务贸易总协定》和《与贸易有关的知识产权协定》,分别作为附件1A、附件1B、附件1C出现。附件二是《关于争端解决规则与程序的谅解》。附件三是《贸易政策审议机制》。附件四是诸边协议。

2、相关协议简介（1）《建立世界贸易组织的马拉喀什协议》（2）附件1A:有关货物贸易的多边协议（3）附件1B:《服务贸易总协定》（4）附件1C:《与贸易有关的知识产权协定》（5）附件二:《关于世界贸易组织争端解决规则与程序的谅解》（6）附件三:贸易政策审议机制贸易政策审议机制（7）附件四:诸边贸易协议二、世贸组织的宗旨

在提高生活水平和保证充分就业的前提下,扩大货物和服务的生产与贸易,按照可持续发展的原则实现全球资源的最佳配置;努力确保发展中国家,尤其是最不发达国家在国际贸易增长中的份额与其经济需要相称;保护和维护环境。三、世贸组织的基本职能1、促进WTO目标的实现，监督和管理其统辖范围内的各项协议的贯彻实施；2、组织实施各项多边贸易协议，为各成员方提供多边贸易谈判的场所；3、按一体化的争端解决规则与程序，主持解决各成员方的贸易纠纷；4、按照有关贸易政策审议机制，负责定期审议各成员方的贸易制度和与贸易有关的国内经济政策；5、为实现全球经济决策的更大一致性，协调与IMF和WB的关系四、世贸组织的基本原则（一）贸易自由化原则指通过多边贸易谈判，减低关税、并以关税作为唯一合法保护手段，取消非关税贸易壁垒，最大限度地相互开放市场。

（二）非歧视性原则1.最惠国待遇一成员方现在或将来在贸易和知识产权领域给予任何第三方的优惠待遇其他成员方都要立即无条件地享受。2.国民待遇在本国境内对其他成员方的产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所提供的待遇，不低于本国同类产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所享有的待遇。3、互惠原则尽管在关贸总协定及世贸组织的协定、协议中没有十分明确地规定“互惠贸易原则”，但在实践中，只有平等互惠互利的减让安排才可能在成员间达成协议。

（三）关税保护与取消数量限制原则1、主张单一关税保护和一般取消数量限制；2、特殊情况下的数量限制应在非歧视的基础上进行；（四）透明度原则（五）公平竞争原则（六）鼓励经济发展与改革原则（七）区域性贸易安排原则（八）允许例外和保障措施原则（九）磋商、裁决贸易纠纷原则五、世界贸易组织的特点（一）组织机构的正式性（二）管辖范围的广泛性（三）权利和义务的统一性（四）争端解决机制的有效性（五）与有关的国际经济组织决策的一致性；第四节世界贸易组织的组织机构与运行机制一、世界贸易组织的法律地位（一）世贸组织具有独立的法人资格；（二）世界贸易组织每个成员方向世界贸易组织提供履行其职责所必须的特权和豁免；（三）世贸组织官员和各成员方代表在其独立执行相关职能时，享有成员方提供的特权与豁免二、成员资格（一）按加入时间可分为创世成员与新加入成员；1、创始成员（1）在世贸组织协议生效时，已经是关贸总协定缔约国；（2）在乌拉圭回合作出相应减让；（3）签署接受乌拉圭回合一揽子协议；2、新加入成员（1）国家和单独关税区均可提出加入申请。（2）加入须经部长级会议2/3多数通过，推出自愿，自总干事接受退出通知后6个月生效；（二）按成员类型可分为四类:发达成员、发展中成员、转轨经济体成员和最不发达成员。

三、世界贸易组织的机构设置（一）部长会议（二）总理事会（三）秘书处及总干事（四）理事会及下属委员会（五）各专门委员会（六）其他机构四、世贸组织的决策方式（一）一致同意；（二）四分之三多数通过；（三）三分之二多数通过；五、争端解决机制（一）世界贸易组织的争端解决机构是总理事会；（二）争端解决的程序1、磋商；2、成立专家小组；3、通过专家组报告；4、上诉机构审议；5、争端解决机构裁决；6、执行和监督：六、贸易政策评审机制(略)七、世贸组织与关税贸易总协定的联系与区别（一）联系

1、世贸组织继承了关贸总协定的基本原则；

2、WTO在很大程度上继承了GATT的成员、组织机制及其运行机制。

3、WTO的磋商一致的基本决策方式、争端解决机制和贸易评审机制等也沿袭了GATT的有关惯例。

（二）区别

1、世贸组织是具有国际法人资格的永久性组织，而关贸总协定则仅是“临时适用”的协定，不是一个正式的国际组织。2、世贸组织管辖范围广泛，关贸总协定管辖的仅是部分货物贸易；3、世贸组织成员承担义务的统一性；4、世贸组织争端解决机制以法律形式确立了权威性；5、世贸组织成员更具广泛性。