绥化市政府采购内控制度

PAGE绥化市政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强绥化市政府采购内部控制，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于绥化市政府机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.效益原则：在满足采购需求的前提下，注重提高采购资金使用效益，降低采购成本。3.公开透明原则：采购活动信息应当公开透明，接受社会监督。4.公平竞争原则：营造公平竞争的市场环境，确保符合条件的供应商平等参与采购活动。5.公正原则：采购过程和结果应当公正，维护国家利益和社会公共利益。二、采购预算管理（一）预算编制采购人应当按照财政部门要求，根据本单位实际需求和事业发展规划，科学合理编制政府采购预算。采购预算应当细化到具体项目和品目，明确采购数量、规格、金额等内容。（二）预算执行1.采购人应当严格按照批准的采购预算执行采购活动，不得擅自调整或变更采购预算。如因特殊情况确需调整的，应当按照规定程序报财政部门批准。2.对于已列入采购预算但因特殊原因无法实施采购的项目，采购人应当及时向财政部门报告，并说明原因。（三）预算监督财政部门应当加强对政府采购预算编制、执行情况的监督检查，确保采购预算的严肃性和合规性。对违反预算管理规定的行为，依法依规进行处理。三、采购需求管理（一）需求确定采购人应当根据实际工作需要，结合相关标准和规范，确定采购项目的需求。需求应当明确、具体、合理，能够准确反映采购目标和要求。（二）需求论证对于技术复杂、专业性强或者采购金额较大的采购项目，采购人应当组织相关专家或者专业人员进行需求论证。需求论证应当形成论证报告，作为采购文件编制的重要依据。（三）需求调整在采购过程中，如因特殊情况需要调整采购需求的，采购人应当按照规定程序进行审批，并及时通知相关供应商。调整后的需求应当重新进行论证和公示。四、采购方式管理（一）公开招标公开招标是政府采购的主要采购方式。采购人应当按照规定的程序和要求，通过法定媒体发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。（二）邀请招标符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式采购：1.具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；2.采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。（三）竞争性谈判符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式采购：1.招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；2.技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；3.采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；4.不能事先计算出价格总额的。（四）竞争性磋商符合下列情形之一的，可以采用竞争性磋商方式采购：1.政府购买服务项目；2.技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；3.因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；4.市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；5.按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目。（五）单一来源采购符合下列情形之一的，可以采用单一来源采购方式：1.只能从唯一供应商处采购的；2.发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；3.必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。（六）询价采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。（七）采购方式审批采购人应当按照规定程序，选择合适的采购方式。采购方式的变更应当报财政部门批准。财政部门应当对采购方式的选择和变更进行严格审核，确保采购活动符合法律法规和政策要求。五、采购文件管理（一）文件编制采购人应当根据采购项目需求和采购方式，编制符合法律法规和行业标准的采购文件。采购文件应当包括采购公告、招标文件、谈判文件、磋商文件、询价通知书等。采购文件应当明确采购项目的技术规格、商务条款、评标标准、合同条款等内容。（二）文件审核采购人应当对采购文件进行内部审核，确保文件内容合法合规、准确完整。对于重大采购项目或者涉及公共利益的采购项目，采购人应当组织相关专家或者专业人员进行审核。（三）文件公示对于采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商方式采购的项目，采购文件应当在规定媒体上进行公示，公示期不得少于五个工作日。公示期间，潜在供应商可以对采购文件提出质疑和建议。采购人应当对质疑和建议进行及时回复和处理。（四）文件保存采购人应当妥善保存采购文件，保存期限不得少于十五年。采购文件的保存应当符合档案管理的相关规定，确保文件的完整性和可追溯性。六、采购活动组织与实施（一）采购代理机构选择采购人可以自行组织采购活动，也可以委托集中采购机构或者其他采购代理机构代理采购。采购人应当按照规定程序选择采购代理机构，并与其签订委托代理协议，明确双方的权利和义务。（二）采购活动准备采购人或者采购代理机构应当在采购活动开始前，做好各项准备工作，包括确定采购工作人员、发布采购信息、发售采购文件、组织开标、评标、谈判、磋商等。（三）采购活动实施1.采购人或者采购代理机构应当按照采购文件规定的程序和要求组织采购活动，确保采购活动公平、公正、公开进行。2.在采购活动过程中，采购人或者采购代理机构应当严格遵守法律法规和采购文件规定，不得擅自变更采购程序和标准。3.采购工作人员应当遵守职业道德，不得与供应商串通谋取不正当利益，不得泄露采购活动中的商业秘密和其他机密信息。（四）采购活动记录采购人或者采购代理机构应当对采购活动进行全程记录，包括采购项目基本情况、采购过程、采购结果等。采购活动记录应当真实、完整、准确，并妥善保存。七、采购合同管理（一）合同签订采购人与中标、成交供应商应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项签订政府采购合同。政府采购合同应当采用书面形式，明确双方的权利和义务。（二）合同履行采购人和供应商应当按照政府采购合同约定履行各自的义务。采购人应当按照合同约定及时支付采购资金，供应商应当按照合同约定提供货物、工程或者服务。（三）合同变更政府采购合同履行中，采购人需追加与合同标的相同的货物、工程或者服务的，在不改变合同其他条款的前提下，可以与供应商协商签订补充合同，但所有补充合同的采购金额不得超过原合同采购金额的百分之十。（四）合同验收采购人应当按照政府采购合同约定的技术、服务、安全标准组织对供应商履约情况进行验收。大型或者复杂的政府采购项目，应当邀请国家认可的质量检测机构参加验收工作。验收方成员应当在验收书上签字，并承担相应的法律责任。（五）合同备案采购人应当自政府采购合同签订之日起七个工作日内，将合同副本报同级财政部门备案。财政部门应当对合同备案情况进行监督检查，确保合同签订符合法律法规和采购文件要求。八、采购验收管理（一）验收标准采购人应当根据采购文件和政府采购合同约定，制定明确的验收标准。验收标准应当包括货物的规格、型号、数量、质量、性能等方面的要求，以及工程的质量、进度、安全等方面的要求，服务的内容、标准、期限等方面的要求。（二）验收程序1.采购人应当在收到供应商提供的货物、工程或者服务后，及时组织验收。对于大型或者复杂的采购项目，采购人应当成立验收小组进行验收。2.验收小组应当按照验收标准对采购项目进行逐一检查和测试，确保采购项目符合要求。验收小组应当出具验收报告，验收报告应当包括验收的基本情况、验收结果、存在问题及整改建议等内容。3.采购人应当对验收报告进行审核，并根据验收结果进行相应的处理。对于验收合格的采购项目，采购人应当按照合同约定支付采购资金；对于验收不合格的采购项目，采购人应当要求供应商限期整改，整改合格后重新组织验收，整改后仍不合格的，采购人应当按照合同约定追究供应商的违约责任。（三）验收监督财政部门应当加强对政府采购验收工作的监督检查，确保验收工作规范、公正、透明。对于违反验收管理规定的行为，依法依规进行处理。九、采购资金支付管理（一）资金支付申请采购人应当按照政府采购合同约定，及时向财政部门提交资金支付申请。资金支付申请应当包括采购项目名称、采购合同编号、采购金额、已支付金额、本次申请支付金额等内容，并附采购合同、验收报告等相关证明材料。（二）资金支付审核财政部门应当对采购人提交的资金支付申请进行审核，审核内容包括采购项目的合法性、采购合同的履行情况、验收报告的真实性等。对于审核通过的资金支付申请，财政部门应当按照规定程序及时支付采购资金。（三）资金支付方式政府采购资金支付方式应当按照财政部门的规定执行，一般采用财政直接支付或者财政授权支付方式。财政直接支付是指财政部门根据采购人的申请，将采购资金直接支付给供应商；财政授权支付是指采购人根据财政部门的授权，自行开具支付令，通过国库单一账户体系将采购资金支付给供应商。（四）资金支付监督财政部门应当加强对政府采购资金支付的监督检查，确保资金支付安全、及时、准确。对于违反资金支付管理规定的行为，依法依规进行处理。十、质疑与投诉管理（一）质疑供应商认为采购文件、采购过程和中标、成交结果使自己的权益受到损害的，可以在知道或者应知其权益受到损害之日起七个工作日内，以书面形式向采购人提出质疑。采购人应当在收到质疑后七个工作日内作出答复，并以书面形式通知质疑供应商和其他有关供应商。（二）投诉质疑供应商对采购人的答复不满意或者采购人未在规定时间内作出答复的，可以在答复期满后十五个工作日内向同级财政部门投诉。财政部门应当在收到投诉后三十个工作日内，对投诉事项作出处理决定，并以书面形式通知投诉人和与投诉事项有关的当事人。（三）处理原则财政部门处理质疑和投诉应当遵循公平、公正、公开的原则，依法依规进行调查处理，维护政府采购当事人的合法权益。十一、监督检查与责任追究（一）监督检查1.财政部门应当加强对绥化市政府采购活动的监督检查，定期对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人的采购行为进行检查。2.监督检查内容包括采购预算执行情况、采购方式选择、采购文件