公司治理文件筐测试试卷2

《公司治理》文件筐测试试卷（2）第1页共8页公司治理文件筐测试试卷（2）课程名称：公司治理考试方式：开卷完成时限：120分钟班级名称：学号：姓名：题号一二三四五总分分值2020202020100得分本次考试采用公文筐测评技术考察《公司治理》课程相关知识的掌握程度，请参试同学利用公司治理知识，根据案例与模拟情景，按照提示的答题思路和要求，仔细答题。具体答题要求是：（1）请给出您处理问题的思路,并准确、详细地写出您将要采取的措施及意图；（2）在处理文件的过程中,请认真阅读情境和五个文件内容,注意文件之间的相互联系；（3）在处理每个具体文件时,请考虑需要准备哪些资料,需要确认哪些信息,需要和哪些人(或部门)进行沟通,需要哪些部门和人员配合您的工作。如果相关问题在处理的过程中出现不同情况,也要考虑针对不同的情况给出不同处理意见。（4）根据每个文件发出者和接收者的关系，对于相关问题的理论基础、方案设计、问题分析等，给出详细、具体、完整的方案。【情境】辉腾集团成立于2000年，以生产家具为主，产品主要面向欧美市场，从2010年开始，销售额逐年上升，2017年达到4000万美元，员工人数达到1200人，受全球经济下行影响，2021年的国外订单大量减少，全年的销售额下降近30%。2022年公司将业务重点转向国内市场，由于家具行业和房地产行业关系紧密，2023年以及2024年的国内业务增长较为缓慢，部分线下门店成本增加，利润减少。当前，公司的现金流非常紧张，部分应收货款难以收回，面临财务风险。长期以来，辉腾一直在技术设备的投入上领先于同行其他企业，不断投入资金加强公司的基础建设，这也是其现金流吃紧的原因之一。辉腾与天地投资在2018年成立了光辉家具制造设备有限公司，其中辉腾占30%的股份，天地投资占70%股份。该公司致力为辉腾以及其他家具制造商提供先进家具制造设备。2019年年底，辉腾通过增资3亿元获得80%的股份，天地投资的股份比例降为20%。辉腾积极研发和引进具有高科技含量的信息技术与设备，尽可能降低各个环节对人工的依赖。辉腾计划在未来五年内，优化子公司职业经理人与一线员工，逐步关闭部分业绩下降的线下销售子公司，成立并大力发展新媒体线上销售子公司，保留具有较大市场价值的核心城市销售子公司，争取两年内实现国内市场盈利增加两倍，国际市场实现销售与利润稳定增长。目前公司的治理架构基本情况是：集团公司控股光辉家具制造设备有限公司，并拥有12家国内核心城市销售子公司（控股）以及1家外贸公司（全资控股），15家三线城市销售子公司（控股）和1家刚刚成立的新媒体线上销售子公司（全资控股）。【董事会的基本情况】辉腾集团公司董事会由七名董事组成，其中包括三名独立董事。独立董事人数为董事会人数的三分之一以上，且均为会计、经济和法律领域的专业人士，符合相关法律法规中关于上市公司独立董事人数比例和专业配置的要求，保证了董事会决策的独立性。截至2023年年底，本公司现任第十三届董事会成员包括黄建中、刘文华、陈健中、彭厚德，独立董事为刘武桦先生、吴胜利先生和陈大生先生，其简历如下：黄建中，1969年出生，本科，历任辉腾集团技术总监、首席财务官、现任集团公司董事长。刘文华，1971年出生，硕士研究生，曾任宁东电子商务股份有限公司人力资源部部长、浙江世纪家具制造股份有限公司人力资源部部长，现任辉腾集团公司人力资源部部长，副总经理，董事。陈健华，1971年出生，硕士研究生，现任集团公司CFO，董事。彭厚德，1968年出生，硕士研究生，现任集团公司物流与信息网络总监，董事。刘武桦，1970年出生，博士学历。历任浙江省房地产研究院实习研究员、助理研究员、副研究员；现在京海大学房地产研究所任教、博士生导师，兼任本公司独立董事。吴胜利，1972年出生，研究生学历，高级会计师、高级国际财务管理师。现任京海建筑设计管理有限公司董事，兼任本公司独立董事。陈大生，1975年出生，硕士研究生学历，工商管理硕士，建筑设计高级工程师、国际注册内部审计师、经济师。历任京海建设发展股份有限公司董事兼副总经理、京海联泰设计有限公司独立董事。现为京海大学商学院MBA教育中心导师、兼任本公司独立董事。【董事会专门委员会任职情况】审计委员会：吴胜利、彭厚德、刘武桦薪酬与考核委员会：陈大生、陈健华、刘文华提名委员会：刘武桦、刘文华、陈大生战略委员会：黄建中、刘武桦、陈大生【您的角色】您(陈大生)是辉腾集团的独立董事,薪酬与考核委员会主任，提名委员会和战略委员会成员，负责集团公司和子公司的总体规划、协调和指导。在公司内，您直接向集团公司的董事长兼总经理黄建中汇报工作。现在是下午2点,您刚结束了四天的封闭会议,来到办公室处理完累积下来的邮件和电话录音等公文，您必须在2个小时内处理好这些文件，并做出批示。4点钟还有一个重要地会议需要您主持，在这2个小时里,没有任何人来打扰您。好,可以开始工作了。祝您一切顺利！【任务】在接下来地2小时中,请您查阅公文筐中的各种信函、电话录音以及电子邮件等，并按照试卷开始处的“具体答题要求”，给出您对每个公文地处理思路，并给出相关问题处理的方案设计和研究分析。阅卷人得分一、文件一（20分）类别：电子邮件来电人：黄建中董事长接收人：陈大生独立董事

大生：这些天大家都辛苦了。关于开拓国内市场的问题，我想和你深入地聊聊。集团目前资金非常紧张，不可能投入过大，也不能以连锁专卖的形式进行推广。你曾提到可以尝试采用新媒体在线销售模式，董事会比较认同，最好能尽快将新媒体销售子公司内部治理架构完善，并且与集团整体治理架构协调。这有利于实现国外、国内业务的利润增长。您是集团董事会成员，也是专业委员会专家，您看该如何从利益相关者视角重组集团公司治理架构，实现集团营业额和利润持续增长，从而完成集团战略呢？

二、文件二（20分）阅卷人得分类别：电话录音来电人：刘文华集团人力资源部部长接收人：陈大生

陈董：最近部分城市的线下销售子公司负责人以及团队骨干员工陆续提出辞职，经调查，宏泰家具公司近期正进行大规模招聘，我们的很多子公司的骨干员工参加了他们的面试。由于宏泰在家具市场起步较早，受出口贸易影响不大，因国内市场的增长需招聘大量人员。实际上，他们开出的薪酬和我们的差不多。但由于集团近年业务下滑以及组织架构的调整预期，导致部分员工对前景有些缺乏信心。目前集团情况确实比较复杂，您是专业委员会的专家，想咨询您符合集团新形势要求的子公司职业经理人的激励、考核、评价、任免方案该如何设计？

阅卷人得分三、文件三（20分）类别：电子邮件来件人：蔡阿玲集团公司财务副总监收件人：陈大生独立董事陈董：我们在做2024年度财务审核的时候,发现15家三线城市销售销售子公司中的9家子公司亏损，2家略有盈余，4家实现了10%以上的盈利。目前外贸业务财务数据较为平稳，核心城市业务各季度财务数据较为波动。预计今明两年集团公司对外投资和成本将会增加，这给财务工作带来很大压力。另外，由于房地产市场的放缓，光辉设备制造公司2022年至今虽未亏损，但也没有实现较好的盈利。因此，天地公司打算以1亿元价格出售剩余20%股份，发函询问我司及相关股东是否愿意购买。上述情况，我向CFO作了汇报，建华先生让我听听您的建议，了解一下您关于公司未来在出售、重组、收购或调整公司资产或股权中，如何避免财务风险的建议。阅卷人得分四、文件四（20分）类别：电话录音来电人：凌飞（某三线城市子公司总经理）接收人：陈大生

陈董：最近感觉压力很大，所以冒昧给您电话。我是萍乡市销售子公司的负责人，凌飞。一年前您来我公司进行业务指导，建议我们利用新媒体技术开展业务。听从您的建议，尽管三线城市业务近两年非常难做，但我们公司30多人团结一心，利用小红书、短视频等手段，开拓萍乡以及附近县市业务，做到了年利润增长15%。传闻集团公司要进行三线城市业务调整，团队人员的信心也出现了波动。想带领团队进入刚成立的新媒体销售公司，也不知道是否有这样的可能？您是集团公司董事会考核委员会的主任，冒昧给您留言，希望获得您对我们子公司的工作指导。五、文件五（20分）阅卷人得分类别：电子邮件来信人：王欣董事会秘书接收人：陈大生独立董事陈董：天地公司打算以1亿元价格出售剩余20%股份，发函询问我司