集团公司风险偏好管理办法

集团公司风险偏好管理办法第一章总则第一条目的与依据为全面提升集团公司（以下简称“集团”）风险管理水平，强化风险管控能力，确保集团战略目标的稳健实现，根据国家相关法律法规、监管要求以及集团内部章程等，特制定本办法。本办法旨在明确集团的风险偏好，规范风险偏好的制定、传导、应用、监控与调整流程，促进集团在可接受的风险范围内实现持续健康发展。第二条定义1.风险偏好：是指集团在实现战略目标和经营发展过程中，愿意且能够承担的风险水平和风险类型的总体指导方针和态度，它反映了集团对风险的基本立场和取舍标准。2.风险容忍度：是指在实现特定目标过程中，对偏离目标的可接受程度，是风险偏好的具体体现和量化指标，通常针对特定风险类型或业务领域设定。3.风险限额：是指根据风险偏好和风险容忍度，对特定风险指标设定的具体数值界限，是风险容忍度的进一步细化和操作化，用于直接指导和约束经营管理活动。第三条适用范围本办法适用于集团总部及所属各子公司、分公司、控股企业（以下统称“各单位”）的所有经营管理活动及相关风险管理工作。各单位应依据本办法，结合自身实际情况，制定相应的实施细则。第四条基本原则1.战略导向原则：风险偏好的设定应与集团整体战略目标相匹配，服务于集团长期发展规划。2.稳健审慎原则：在追求发展的同时，充分考虑风险的不确定性，保持适度的风险厌恶，确保集团经营的安全性和可持续性。3.全面性原则：风险偏好应覆盖集团面临的主要风险类型，包括但不限于战略风险、市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、法律合规风险等。4.可行性与操作性原则：风险偏好的表述应清晰明确，风险容忍度和风险限额应尽可能量化，便于理解、执行、监控和评估。5.动态调整原则：风险偏好并非一成不变，应根据宏观经济形势、行业发展趋势、监管政策变化以及集团自身战略调整和经营状况等因素，定期进行评估和调整。6.全员参与原则：风险偏好的贯彻落实需要集团各层级、各部门及全体员工的共同参与和严格执行。第二章组织架构与职责第五条董事会董事会是集团风险偏好管理的最高决策机构，主要职责包括：1.审议并批准集团的风险偏好、风险容忍度及重大风险限额；2.审议并批准与风险偏好管理相关的重大政策和制度；3.监督管理层在风险偏好框架下开展经营管理活动；4.根据需要调整集团风险偏好。第六条风险管理委员会（或类似专门委员会）董事会下设的风险管理委员会（或承担相应职能的其他专门委员会，以下统称“风险管理委员会”）是协助董事会进行风险偏好管理的专门机构，主要职责包括：1.审议集团风险偏好、风险容忍度及重大风险限额的草案；2.审议集团风险偏好管理的政策、制度和流程；3.监督集团风险偏好的执行情况，评估执行效果；4.向董事会提出调整风险偏好的建议。第七条集团管理层（总裁办公会或类似机构）集团管理层是风险偏好的执行机构，主要职责包括：1.组织制定集团风险偏好、风险容忍度及风险限额的草案；2.组织制定和实施风险偏好管理的具体政策、制度和流程；3.将集团风险偏好传导至各业务单元和管理部门，并监督其执行；4.定期向董事会及风险管理委员会报告风险偏好执行情况、重大风险事件及应对措施；5.在董事会批准的风险偏好范围内，对日常经营管理中的风险进行决策和控制。第八条风险管理部门集团风险管理部门是风险偏好管理的牵头协调和日常管理部门，主要职责包括：1.组织开展风险偏好调研、分析与评估工作，为制定和调整风险偏好提供支持；2.牵头草拟集团风险偏好声明、风险容忍度指标及风险限额方案；3.推动风险偏好在集团内部的宣导、培训和传导；4.建立和维护风险偏好监控指标体系，定期监测、分析风险偏好的执行情况，编制风险偏好执行报告；5.协调解决风险偏好管理过程中出现的问题，对偏离风险偏好的情况及时预警并提出应对建议；6.指导和监督各单位的风险偏好管理工作。第九条其他业务部门及各单位集团各业务部门、各子公司是风险偏好的具体执行和落实部门，主要职责包括：1.理解并严格执行集团确定的风险偏好、风险容忍度及风险限额；2.在本部门、本单位的经营管理和业务活动中，将风险偏好要求融入决策和操作流程；3.定期评估本部门、本单位风险状况与集团风险偏好的一致性，及时报告重大风险事项；4.配合风险管理部门开展风险偏好相关的调研、数据收集和监控工作。第三章风险偏好的制定与审批第十条制定流程集团风险偏好的制定应遵循以下基本流程：1.信息收集与分析：风险管理部门牵头，收集宏观经济、行业发展、监管政策、市场竞争等外部信息，以及集团战略目标、经营状况、财务实力、历史风险事件、风险管理能力等内部信息，进行综合分析评估。2.风险偏好初步设定：基于信息分析结果，结合集团战略意图和管理层风险态度，风险管理部门牵头草拟集团风险偏好声明、关键风险容忍度指标及初步的风险限额方案。3.征求意见：将草拟的风险偏好相关文件征求各业务部门、各单位及管理层的意见，进行修改完善。4.审议：修改完善后的风险偏好文件提交风险管理委员会审议。5.审批：经风险管理委员会审议通过后，报董事会审批。第十一条风险偏好的内容与表达集团风险偏好应通过正式的《集团风险偏好声明》予以明确，其内容通常包括：1.总体风险偏好：集团对各类风险的总体态度和倾向（如风险厌恶、风险中性、风险追求或某一组合），以及愿意承担风险的总体水平。2.特定风险偏好：针对集团面临的主要风险类型（如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、战略风险、法律合规风险等），明确具体的风险态度和可接受程度。3.风险偏好的定性描述：运用清晰、易懂的语言描述集团在不同情境下对风险的取舍和承受意愿，例如明确哪些风险是集团绝对不能承受的（“红线”），哪些风险是集团愿意审慎承担以获取相应回报的，哪些风险是集团鼓励在可控前提下积极探索的。4.风险容忍度指标：将定性的风险偏好转化为可衡量、可监控的定量或定性指标。定量指标应尽可能明确具体数值范围，定性指标应明确判断标准。5.风险限额：在风险容忍度基础上，对特定业务活动、特定风险敞口或特定机构设定的具体数量限制，是风险偏好和风险容忍度的进一步细化和操作化。第十二条风险容忍度与风险限额的设定风险容忍度与风险限额的设定应：1.与战略目标挂钩：确保设定的指标有助于集团战略目标的实现。2.可操作性：指标应尽可能量化，便于监测和评估；定性指标应具有明确的判断标准。3.审慎性与前瞻性：充分考虑极端情景和潜在损失，预留一定的安全边际。4.差异化：根据不同业务类型、不同地区、不同子公司的特点，可考虑设定差异化的风险容忍度和限额，但不得突破集团总体风险偏好。5.动态性：随着内外部环境变化和集团战略调整进行相应调整。第四章风险偏好的传导与应用第十三条传导机制集团应建立有效的风险偏好传导机制，确保风险偏好从董事会、管理层传导至各业务部门、各单位乃至全体员工：1.文件宣导：正式印发《集团风险偏好声明》及相关配套文件，确保各层级人员知晓。2.培训沟通：通过专题培训、会议研讨、内部刊物等多种形式，解读风险偏好内涵、要求及重要性。3.纳入制度：将风险偏好要求融入集团各项管理制度、业务流程和操作规范中。4.目标分解：将集团层面的风险容忍度指标和风险限额，根据业务特点和管理需要，逐级分解至各业务单元和管理部门。第十四条应用领域集团风险偏好应深度融入经营管理的各项重要环节：1.战略规划与制定：在制定和调整集团战略时，应评估战略实施过程中的潜在风险是否在集团风险偏好范围内。2.投资决策与并购重组：在项目立项、可行性研究、投资决策等环节，必须进行风险评估，并将评估结果与集团风险偏好进行对比，确保项目风险可控。3.业务拓展与产品创新：新业务、新产品的开发和推广，应事先进行风险评估，确保符合集团风险偏好。4.日常经营管理：在信贷审批、客户准入、交易对手选择、定价策略、资金管理、资产管理等日常运营活动中，严格遵循风险偏好及相应的风险限额要求。5.风险管理体系建设：风险偏好是构建和完善集团风险管理体系（包括风险识别、评估、计量、监测、控制和报告等）的重要依据。6.绩效考核：将风险偏好的执行情况、风险管理成效纳入各部门、各单位及相关负责人的绩效考核体系，引导各级管理者和员工重视风险管理。7.资本配置：根据风险偏好和各业务单元的风险状况，合理配置经济资本和监管资本，提高资本使用效率。第五章风险偏好的监控、评估与调整第十五条监控风险管理部门负责建立风险偏好监控指标体系，定期（如每月、每季度）对风险偏好的执行情况进行跟踪监测，重点关注：1.各项风险容忍度指标的实际值与目标值的偏离情况。2.各层级风险限额的遵守情况，是否存在突破限额的情形。3.重大风险事件的发生情况及其对集团风险偏好的影响。监控结果应形成《风险偏好执行情况报告》，报送管理层及风险管理委员会。第十六条评估集团应定期（至少每年一次）对风险偏好的适用性、有效性和执行情况进行全面评估，必要时可进行不定期评估。评估内容包括：1.风险偏好与集团战略目标的匹配性。2.风险偏好表达的清晰性和可操作性。3.风险容忍度指标和风险限额设定的合理性。4.风险偏好传导的有效性和应用的深度广度。5.风险偏好监控体系的健全性和运行有效性。评估工作由风险管理部门牵头组织，各相关部门配合，评估结果报风险管理委员会和董事会审议。第十七条调整当出现以下情况之一时，集团应启动风险偏好调整程序：1.集团战略目标发生重大调整。2.宏观经济环境、行业发展趋势、监管政策发生重大变化。3.集团经营状况、财务实力发生显著变化。4.发生重大风险事件，对集团造成较大影响。5.风险偏好定期评估结果表明现有风险偏好已不适用。风险偏好的调整流程参照本办法第三章“风险偏好的制定与审批”流程执行。第六章保障措施第十八条制度保障集团应不断完善风险偏好管理相关制度体系，确保各项工作有章可循。各单位应根据本办法，结合自身实际，制定相应的实施细则。第十九条系统支持集团应积极建设和完善风险管理信息系统，为风险偏好的制定、传导、监控、评估提供数据支持和技术保障，实现对关键风险指标和风险限额的自动化监测与预警。第二十条人员保障加强风险管理专业人才队伍建设，通过培训、引进等方式，提升各级管理人员和员工的风险管理意识