ERP财务管理系统教程（用友U8V10.1版）（第2版）教学教案

ERP财务管理系统教程教案PAGE1PAGE140分钟授课日期周次星期总第1学时授课题目项目一ERP财务管理系统认知任务一会计信息化和ERP系统认识授课方式讲授法、案例教学法教学要求了解会计信息化和ERP系统基本概念；了解企业会计信息化工作规范教具多媒体重点：会计软件和ERP系统难点：会计软件和ERP系统授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的内容。同学对新系统的内容很感兴趣。本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。用图表进行讲解新知识学生很容易理解。一、讲解新课（一）会计信息化认知1、会计电算化会计电算化是指基于计算机技术与会计学科的高度融合，将计算机信息技术应用到会计实务的工作中，实现数据的自动处理，是具有高度自动化的会计工作系统。会计电算化有狭义和广义之分。狭义的会计电算化是指以计算机为主体的电子信息技术在会计工作中的应用；广义的会计电算化是指与实现电算化有关的所有工作，包括会计软件的开发、应用及软件市场的推广、相关人才的培训、会计电算化的规划管理、配套制度建设等。2、会计信息化会计信息化是指企业利用计算机、网络通信等现代信息技术手段开展会计核算，在会计电算化的基础之上，将会计核算与其他经营管理活动有机结合的过程，是具有高度信息共享的会计信息系统。相对于会计电算化而言，会计信息化是一次质的飞跃。除了完成基础的会计核算工作，会计信息化系统还能够利用现代信息技术手段，实时掌握企业业务全过程，尤其是对于企业供应链系统的管理，可以为经营管理、控制决策和经济运行提供充足、实时、全方位的信息。（二）会计软件和ERP系统1、会计软件会计软件是指专门用于处理会计核算，进行财务管理活动的计算机软件系统，以账务处理功能为核心，包括多种功能的有机组合体。大部分的会计软件将会计核算系统按功能划分为若干个功能相对独立的子模块，子模块之间的会计信息可相互传递与交流，形成完整的会计核算系统。2、ERP系统ERP是EnterpriseResourcePlanning（企业资源计划）的简称，是针对企业物资资源管理、人力资源管理、财务资源管理、信息资源管理集成一体化的企业管理软件。ERP系统最大的特色是对整个企业信息系统的整合，对企业所拥有的人、财、物、信息、时间和空间等综合资源进行优化管理，协调企业各部门，围绕市场导向开展业务活动，其核心思想是供应链管理，强调财务业务一体化，提高企业配置和使用资源的效率。（三）企业会计信息化工作规范1、会计软件选择随着会计信息化的发展，会计软件市场迅速扩大，种类丰富。企业应该根据自身需要，选择合适的会计软件，一般来说选用的会计软件应满足以下条件：符合财政部制定的《企业会计信息化工作规范》；根据企业行业、规模和业务需要，选择合适的会计软件。2、会计信息化人员岗位设置

企业传统的会计岗位一般设置有会计主管、出纳、会计核算各岗位、稽核、会计档案管理等。实行会计信息化后，应合理将会计软件的使用权限分配给以上各岗位，同时还应增设系统维护等专业岗位。3、信息化条件下的会计资料管理会计档案是重要的经济资料，随着会计信息化技术的广泛实施，会计档案的产生与保管也随之发生了根本性变化。四个方面：会计信息载体方面、电子数据备份方面、会计资料涉密管理方面、会计档案的管理方面。二、课堂讨论学生分组讨论，针对学生的疑问，教师进行解答。三、课堂小结本课讲授了会计信息化和ERP系统基本概念和企业会计信息化工作规范，为下次课程打下了基础。

40分钟授课日期周次星期总第2学时授课题目项目一ERP财务管理系统认知任务二ERP系统主要功能和数据关系授课方式讲授法、案例教学法教学要求熟悉ERP管理系统主要功能和模块间数据传递关系教具多媒体重点：数据关系难点：数据关系授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的内容。本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。用图表进行讲解新知识学生很容易理解。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾会计信息化和ERP系统基本概念、企业会计信息化工作规范等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“ERP管理系统是什么，具有哪些功能呢？”教师介绍ERP管理系统的功能，并简介模块间数据如何传递。三、讲解新课1、用友ERPU8系统主要功能用友ERPU8是目前中国用户量最大、应用面最广、行业实践最丰富的ERP系统之一，该系统为企业提供了包括财务会计、管理会计、供应链管理、生产制造、客户关系管理、人力资源管理、产品全生命周期管理、零售管理、分销管理、商业智能、移动应用等深入细致的领域应用解决方案。U8管理软件各业务模块既能集成使用，也可单独使用，为企业管理信息化提供了灵活全面解决方案，具体可以实现的功能如图所示。2、数据关系用友ERP系统各模块间存在着数据传递关系，正是由于数据资源的共享和传递，才能够实现企业企业信息资源的整合，提高企业配置和使用资源的效率。四、课堂讨论针对本次课程内容，教师引导学生思考，ERP系统如何依靠数据传递实现其主要功能的。同时针对学生的疑问，进行解答。五、课堂小结ERP是是针对企业物资资源管理、人力资源管理、财务资源管理、信息资源管理集成一体化的企业管理软件。ERP系统最大的特色是对整个企业信息系统的整合，对企业所拥有的人、财、物、信息、时间和空间等综合资源进行优化管理，协调企业各部门，围绕市场导向开展业务活动，其核心思想是供应链管理，强调财务业务一体化，提高企业配置和使用资源的效率。六、布置作业1、如何给企业选择合适的财务软件？2、ERP系统可以实现哪些工作？3、ERP系统能够帮助企业提升管理效益么？4、预习本项目任务三，下次课程进行上机操作练习。

80分钟授课日期周次星期总第3、4学时授课题目项目一ERP财务管理系统认知任务三用友ERPU8管理软件安装授课方式讲授法、案例教学法教学要求掌握IIS安装操作；掌握MicrosoftSQLServer2008R2数据库安装流程；掌握用友ERPU8V10.1软件安装操作教具多媒体重点：系统运行环境要求、软件安装步骤难点：软件安装步骤授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过三个工作实例的操作，掌握了新软件的安装操作流程。本次课内容设计合理，用两学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾ERP管理系统主要功能和模块间数据传递关系等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“用友ERPU8管理软件安装需要什么样技术支持，对运行环境有何要求？”教师介绍ERP管理系统的功能，并简介模块间数据如何传递。三、讲解新课1、系统技术架构用友ERP-U8管理软件采用3层架构体系，即逻辑上分为数据服务器、应用服务器和客户端。在应用模式上可以分为单机应用模式、网络应用模式两种。在系统运行过程中，可根据实际需要随意切换远程服务器，即通过在登陆时改变服务器名称来访问不同服务器上的业务数据，从而实现单机到网络应用模式的转换。2、系统运行环境要求支持的操作系统：WindowsXP+SP2(或更高版本补丁)Windows2003+SP2（包括R2）(或更高版本补丁)WindowsVista+SP1(或更高版本补丁)Windows2008+SP1(或更高版本补丁)Windows7旗舰版或专业版+SP1(或更高版本补丁)Windows2008R2(SP1或更高版本补丁)数据库（安装其中之一）：MicrosoftSQLServer2000+SP4(或更高版本)MicrosoftSQLServer2005+SP2(或更高版本)MicroSoftSQLServer2008R2+SQLServer2005_BC.msi浏览器：支持微软IE浏览器IE6.0+SP1和以上版本（IE7、IE8、IE9）使用U8V10.1的WEB产品Internet信息服务（IIS）：如果选择安装应用服务器或文件服务器，请先安装Internet信息服务（IIS）。IIS组件可以通过操作系统安装盘获取；如果是WindowsVista或Windows2008、Windows7，Windows2008R2请务必手工安装IIS。.NET运行环境：.NETFramework2.0ServicePack1.NETFramework3.5ServicePack13、软件安装步骤本教材软件安装步骤演示，操作系统基于Windows7旗舰版+SP1，数据库基于MicroSoftSQLServer2008R2+SQLServer2005_BC.msi，用友ERP-U8管理软件应用模式采用单机应用模式；另在随书网络资源中，附有基于WindowsXP操作系统、MicrosoftSQLServer2000+SP4数据库的安装说明。InternetInformationServices（IIS，互联网信息服务），是由微软公司提供的基于运行Windows的互联网基本服务。IIS的默认安装不完全，需要系统操作员手动添加进行安装。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例1-1、1-2、1-3操作。五、课堂小结用友ERP-U8管理软件采用3层架构体系，即逻辑上分为数据服务器、应用服务器和客户端。在应用模式上可以分为单机应用模式、网络应用模式两种。U8系统为企业提供了包括财务会计、管理会计、供应链管理、生产制造、客户关系管理、人力资源管理、产品全生命周期管理、零售管理、分销管理、商业智能、移动应用等深入细致的领域应用解决方案。U8管理软件各业务模块既能集成使用，也可单独使用，为企业管理信息化提供了灵活全面解决方案。六、布置作业1、ERP系统对运行环境有什么要求？2、复习本项目的所有理论知识和上机操作。

40分钟授课日期周次星期总第5学时授课题目项目二系统管理系统任务一系统管理认知授课方式讲授法、案例教学法教学要求了解系统管理主要功能；了解系统管理相关概念；教具多媒体重点：系统管理功能难点：授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。用图表进行讲解新知识学生很容易理解。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾项目一ERP财务管理系统认知的相关知识点。二、导入新课教师通过案例介绍，引导学生思考“系统管理平台有什么功能？”教师简单讲解系统管理平台的功能。三、讲解新课1、系统管理功能①账套管理账套指的是一组相互关联的数据。一般来说，U8系统可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套，也可以为多个企业分别建账，用友ERP-U8管理软件中最多允许建立999套账。账套管理一般包括账套的建立、修改、删除、引入和输出等。②账套库管理账套和账套库是有一定的区别的：账套是账套库的上一级，账套是由一个或多个账套库组成。一个账套对应一个经营实体或核算单位，账套中的某个账套库对应这个经营实体的某年度区间内的业务数据。例如：某单位2016年建立账套"001账套"后使用，然后在2017年的期初建2017年账套库后使用，则"001账套"具有两个账套库即"001账套2016年"和"001账套2017年"；如果希望连续使用也可以不建新库，直接录入2017年数据，则"001账套"具有一个账套库即"001账套2016~2017年"。账套库管理一般包括账套库的建立、初始化、引入和输出等。采用账套和账套库两层结构方式的优点在于：便于企业管理，如进行账套上报，跨年度区间的数据管理、结构调整等；方便数据备份和引入；减少数据的负担，提高应用效率。③操作员、角色及其权限管理为了保证系统及数据的安全性，系统管理平台对操作员、角色及其功能权限实行统一管理。操作员管理包括操作员的增加、修改、删除等操作。操作员权限的管理包括操作员权限的增加、修改、删除等操作。④自动备份和系统任务管理系统管理平台允许设置自动备份计划，系统根据这些设置定期进行自动备份处理，实现账套的自动备份。对系统任务的管理包括查看当前运行任务、清除指定任务、清退站点等。2、系统管理相关概念①账套的引入与输出账套的引入与输出即通常所指的数据的恢复和备份。用户可使用系统管理中提供的备份功能（设置备份计划）或输出功能，将U8账套做备份。当需要恢复账套或者企业账套数据遭到破坏时，可以将最近输出（备份）的账套数据引入到系统中，保持业务数据完好；同时该功能也有利于集团公司的操作，子公司的账套数据可以定期被引入母公司系统中，以便进行有关账套数据的分析和合并工作。②用户与角色U8产品中的用户是指有权限登录系统，对系统进行操作的人员，即通常意义上的“操作人员”。每次注册登录系统，都要进行用户身份的合法性检查。只有设置了具体的用户并赋予相应的权限之后，才能进行相关的业务操作。U8产品中的角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织或个人，我们在设置角色后，可以定义角色的权限，如果用户归属此角色，则其相应的具有该角色的权限。此功能的好处是方便控制操作员权限，可以依据职能统一进行权限的划分。③系统管理员与账套主管系统管理平台允许以两种身份注册进入。一种是以系统管理员（admin）的身份，另一种是以账套主管的身份。系统管理员（admin）负责整个系统的总体控制和数据维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出；设置角色和用户；指定账套主管；设置和修改用户的密码及其权限等。账套主管具体负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套参数进行修改、对年度账的管理(包括账套的引入与输出即通常所指的数据的恢复和备份。用户可使用系统管理中提供的备份功能（设置备份计划）或输出功能，将U8账套做备份。当需要恢复账套或者企业账套数据遭到破坏时，可以将最近输出（备份）的账套数据引入到系统中，保持业务数据完好；同时该功能也有利于集团公司的操作，子公司的账套数据可以定期被引入母公司系统中，以便进行有关账套数据的分析和合并工作。年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据)，以及该账套操作员权限的设置。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，让学生思考，为何系统管理平台允许以系统管理员与账套主管两种身份注册进入。五、课堂小结ERP系统拥有公共的基础信息，需要对整个系统的公共任务进行统一管理，如企业基础信息及基本档案的设置、企业账套的管理、操作员的建立、权限的分配等，企业管理系统中任何模块的独立运行都必须以此为基础。系统需要一个平台来对此进行集中管理，系统管理模块的功能就是提供这样一个操作平台。六、布置作业1、首次登录系统管理平台时，尝试以系统管理员（admin）的身份注册进入。2、预习本项目任务二，下次课程进行上机操作练习。

40分钟授课日期周次星期总第6学时授课题目项目二系统管理系统任务二账套与操作员管理授课方式讲授法、案例教学法教学要求能够根据企业核算要求，建立账套；能够利用系统管理平台，完成用户管理、操作员权限设置工作。教具多媒体重点：建立账套、操作员权限设置难点：操作员权限设置授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过四个工作实例的操作，掌握了账套的建立和操作员权限设置工作。本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾系统管理平台的功能等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“了解了系统管理平台的功能后，思考如果建立账套和设置操作员的权限？”教师简单介绍后，进入新课程的讲解。三、讲解新课1、建立账套①账套信息账套号：668（或学生学号后三位），账套名称：北京中远科技有限公司，启用会计期：2018年1月。②单位信息单位简称：中远科技法人代表：陆远地址：北京市经济开发区高新技术产业园16号邮政编码：100000联系电话：010—68580892统一社会信用代码（税号）：61260228MD00CR9P16③核算类型本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：2007年新会计制度科目④基础信息存货、客户、供应商分类；有外币核算⑤编码方案科目编码级次：4222客户和供应商分类编码级次：223收发类别编码级次：12部门编码级次：122结算方式编码级次：12地区分类编码级次：223存货分类编码级次：122⑥数据精度数位均为2。⑦系统启用启用总账系统，启用日期2018年1月1日。2、用户管理北京中远科技有限公司系统用户信息如表2.2.1，根据表格，增加用户。编号姓名口令所属部门A01学生本人A01总经理办公室W01张欣悦W01财务部W02陈遥W02财务部W03万琪琪W03财务部X01郭骏礼X01人力资源部G01郭跃X01财务部3、操作员权限设置按照操作员权限信息所示，设置操作员权限。操作员权限编号姓名权限A01学生本人账套主管W01张欣悦【公共目录设置】、【总账】、【UFO报表】全部权限W02陈遥【总账】凭证、账表、综合辅助账、跨年查询账表、期末权限；【应收款管理】、【应付款管理】全部权限W03万琪琪【总账】凭证（出纳签字）、出纳全部操作权限X01郭骏礼【薪资管理】系统全部操作权限G01郭跃【固定资产】系统全部操作权限4、修改账套当企业账套建立完成并且该账套已经指定账套主管之后，在未使用相关信息的基础上，可以以“账套主管”的身份登录系统管理平台，对该账套中某些信息进行修改和调整，以便更加准确的反映企业实际状况。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例2-1至2-5操作。五、课堂小结会计信息化实施过程中，在用友ERPU8软件安装完成之后，还需要为企业建立账套，完善企业基本信息、确定核算类型、编码方案等相关工作，同时为保证系统和会计数据的安全保密，还需要明确授权可以对电算化系统进行操作的人员。在此之后，才能启用软件业务功能模块，开展日常业务处理。登录系统管理平台，建立账套并完成操作员设置、指定账套主管、权限赋予等相关工作。六、布置作业1、建立一个新的账套，并尝试修改账套。2、按照操作员设定的权限进行设置权限操作。

40分钟授课日期周次星期总第7学时授课题目项目二系统管理系统任务三账套输出与引入授课方式讲授法、案例教学法教学要求能够利用系统管理平台，完成账套的输出与引入工作教具多媒体重点：账套输出、账套引入难点：授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过两个工作实例的操作，掌握了账套的输出和引入。本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾设置账套和设置操作员权限等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“掌握设置和修改账套，如何输出和引入账套？”教师简单介绍，进入新课讲授。三、讲解新课1、账套输出（1）在电脑D盘下建立文件夹“XX班本人姓名”，在“XX班本人姓名”文件夹下建立“668账套工作实例2-5备份”文件夹。（2）以系统管理员（admin）登录系统管理平台，点击“账套”—“输出”，选择账套号和输出文件位置，点击“确认”。（3）等候一段时间，系统弹出“输出成功”，点击确定，完成账套输出。2、账套引入（1）以系统管理员（admin）登录系统管理平台，点击“账套”—“引入”，选择账套备份UFErpAct.Lst文件，如图2.3.2，点击确定。（2）选择账套引入目录，按照系统提示，依次点击确定后，系统弹出对话框“正在引入账套...”。等待一段时间后，系统提示“账套[668]引入成功”，点击“确定”，完成账套引入工作。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例2-6、2-7操作。五、课堂小结账套输出功能是指将所选的账套数据进行备份输出。对于企业系统管理员来讲，定时的将企业电算化数据备份出来存储到不同的介质上(如常见的光盘、硬盘、网络云盘等)，对财务信息的安全性是非常重要的。如果企业由于不可预知的原因(如地震、火灾、计算机病毒、人为误操作等)，需要对企业财务数据进行恢复，此时备份数据就可以将企业的损失降到最小。当然，对于异地管理的公司，此种方法还可以解决审计和会计数据汇总的问题。具体应用应根据企业实际情况加以实施。六、布置作业1、建立账套后，尝试输入和引出2、预习本项目任务三的内容，下节课继续进行上机操作练习

40分钟授课日期周次星期总第8学时授课题目项目二系统管理系统任务四设置备份计划授课方式讲授法、案例教学法教学要求掌握备份计划的设置教具多媒体重点：设置备份计划难点：授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过一个工作实例的操作，掌握了备份计划的设置。本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾账套的设置，修改和输出引入等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“输出账套后，如果需要备份账套内容该如何操作？”教师简单介绍后，进入新课内容的讲授。三、讲解新课操作流程：（1）在电脑D盘“XX班本人姓名”文件夹下建立“668账套自动备份”文件夹。（2）以系统管理员（admin）登录系统管理平台，点击“系统”—“设置备份计划”，进入备份计划设置页面。（3）点击“增加”，进入备份计划详细情况页面，按照业务资料要求设置，如图2.4.1所示。（4）点击“增加”，完成备份计划的建立。以系统管理员(admin)身份操作的，可以进行账套备份、账套库备份和账套库增量备份；对于以"账套主管"或"管理员用户"权限注册进入系统管理备份计划的，只能进行"账套库备份"或"账套库增量备份"。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例2-8操作。五、课堂小结用友ERPU8提供了设置备份计划的功能，作用是自动定时对设置好的账套或账套库进行输出备份。设置备份计划的优势在于可以实现系统数据无人干预下的自动输出，在很大程度上减轻了系统管理员或财务人员的工作量，更好的保证企业财务数据的安全。六、布置作业1、针对之间的账套，设置备份计划？2、复习本项目的所有理论知识和上机操作。

40分钟授课日期周次星期总第9学时授课题目项目三企业应用平台任务一企业应用平台认知授课方式讲授法、案例教学法教学要求了解企业应用平台主要功能教具多媒体重点：企业应用平台功能难点：企业应用平台功能授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的内容。同学对薪系统的内容很感性趣。本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。用图表进行讲解新知识学生很容易理解。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾上一个项目二关于系统管理平台中关于建立修改账套和操作员权限设置等知识点。二、导入新课教师通过新的案例讲解，引导学生思考“用友ERPU8企业应用平台有哪些功能？哪些人员可以登录企业应用平台进行操作？”教师简单介绍企业应用平台功能。三、讲解新课1、企业应用平台功能①基础设置前述课程中，我们利用系统管理平台为企业建立了账套，但是如果需要利用U8软件开展业务，还需要进一步完善企业的基础信息，比如会计科目设置、机构人员、客商信息、存货设置等。企业应用平台提供了“基础设置”功能，为系统的日常运行做好基础工作，主要包括基本信息设置、基础档案设置、业务参数设置、个人参数设置、单据设置及档案设置等。②业务工作用友ERP-U8管理系统包含众多子系统，每个子系统又包含若干模块，它们中大多数既可以独立运行，又可以集成使用。一方面企业可以根据本身的管理特点选购不同的子系统；另一方面企业也可以采取循序渐进的策略有计划地先启用或购买一些模块，一段时间之后再启用或购买另外一些模块。在企业应用平台的“业务工作”界面中，集成了登录操作员拥有操作权限的所有功能模块，因此，该界面也是操作员进入用友ERP-U8管理软件进行业务处理工作的惟一入口。③系统服务系统服务界面集成了U8软件常用的系统服务工具，包括：系统管理、服务器配置、工具及系统权限设置等。④消息中心消息中心记录由于业务工作流转而推给用户（操作员）的消息，如审批任务消息、日常事务等，或其他用户发送的个人实时信息等。分'任务'和'通知'两类消息。可有条件的查询"消息"，并列示"消息中心"中的详细信息。⑤报表中心用户可以通过报表视图查看U8预置报表、用户自定义报表、以及已发布的静态报表。在“报表中心”视图双击选择要查看的系统报表或自定义报表；也可以选择各子系统（模块）报表菜单项下的某一系统报表查看。⑥其他管理功能企业应用平台还提供了“All-In-One”功能，通过企业应用平台可以快速访问其他U8All-In-One的产品，如：用友U8分销、零售、商业智能、OA办公等子系统。企业流程图功能：通过访问企业流程图，可以快速知晓企业各种业务处理流程，并能通过此界面，快速访问，对相关业务进行处理。及桌面管理器、工作中心等其他功能。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，引导学生思考企业应用平台的各项功能之间的联系。五、课堂小结为了使企业系统资源能够得到高效、合理的使用，用友ERP-U8管理软件设立了企业应用平台。通过企业应用平台，系统使用者能够从单一入口访问其所需的个性化信息和相关子系统，如财务管理、供应链管理、生产制造、人力资源、集团应用、决策支持、分销管理等产品组，及各产品组（子系统）下的相关功能模块。定义相关业务工作，并设计企业自己的工作流程。六、布置作业1、预习本项目任务二的相关内容，下节课进行上机操作练习

40分钟授课日期周次星期总第10学时授课题目项目三企业应用平台任务二系统启用授课方式讲授法、案例教学法教学要求能够根据企业财务核算要求，完成相关业务子系统启用操作教具多媒体重点：子系统启用操作难点：子系统启用操作授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过两个工作实例的操作，掌握子系统的启用操作。本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾ERP企业应用平台的功能等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“企业应用平台功能很多，那么如何在平台里根据财务核算需要，启用子系统呢？”教师简介后，进入新课的讲授。三、讲解新课1、业务准备引入“项目二（任务三）”备份账套。本任务工作实例均以账套主管A01的身份完成相关业务处理。2、为“[668]北京中远科技有限公司”账套启用“固定资产”系统，启用会计期间为2018年1月1日。（1）以账套主管（A01）登录企业应用平台，点击“基础设置”—“基本信息”，双击打开“系统启用”，进入系统启用窗口。（2）勾选“固定资产”系统前复选框，在弹出的日历窗口，选择启用日期为2018年1月1日，如图3.2.1所示。点击“确定”，在弹出的“启用当前系统提示”中，点击“是”，完成“固定资产”系统启用。3、取消启用“[668]北京中远科技有限公司”账套“固定资产”系统。（1）以账套主管（A01）登录企业应用平台，点击“基础设置”—“基本信息”，双击打开“系统启用”，进入系统启用窗口。（2）取消勾选“固定资产”系统前复选框，在弹出的“确实要注销当前系统”提示中，点击“是”，完成取消系统启用工作。只有系统管理员和账套主管具有系统启用权限；所有子系统进入时都要判断该系统是否已经启用，未启用的系统不能登录。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例3-1、3-2操作。五、课堂小结用户在安装完成用友ERPU8系统后，如果要使用其中的业务子系统，还需要进行子系统启用操作。系统启用有两种方式，一种是在用户创建账套时，在账套创建成功后，系统会自动弹出“系统启用”窗口，用户选择需要企用的相关子系统；另一种方式是，通过有权限的用户，如账套主管，登录企业应用平台，进行系统启用设置，系统启用时，会记录启用日期和启用人。六、布置作业1、企业应用平台与ERPU8其他子系统之间有什么关系？2、在ERPU8系统中启用业务模块，有哪些方法？3、完成本任务操作练习后，预习下个任务的内容

80分钟授课日期周次星期总第11、12学时授课题目项目三企业应用平台任务三基础档案设置授课方式讲授法、案例教学法教学要求能够根据企业实际情况，完成部门档案、人员类别、客户及供应商档案、存货档案设置操作教具多媒体重点：设置机构人员、客商信息、存货难点：设置机构人员、客商信息、存货授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过七个工作实例的操作，掌握了基础档案相关内容的设置。本次课内容设计合理，用两学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾如何根据企业财务核算要求，完成相关业务子系统启用操作。二、导入新课教师引导学生思考“启用了相关业务子系统后，如何根据实际情况，进行相关一些基础信息的操作？”教师简单介绍后，进入新课的讲授。三、讲解新课在仅启用总账系统的情况下，企业应用平台基础档案设置的主要内容如图所示。由于企业基础数据之间存在着承接关系，因此在基础档案某些项目的设置上应遵循一定的顺序。基础档案设置顺序如图所示，左侧为前置项目，左侧项目设置完成后，再进行右侧项目设置。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例3-3至3-10操作。五、课堂小结设置基础档案、业务内容及会计科目是企业应用平台的重要工作内容，也是开展会计电算化业务的前提条件。设置基础档案就是把企业资料经过加工整理，根据本单位建立信息化管理的需要，建立软件系统应用平台，是手工业务的延续和提高。六、布置作业1、为什么要把企业基础档案、财务设置信息录入企业应用平台？2、完成本任务所有的上机操作，并预习下个任务的内容。

80分钟授课日期周次星期总第13、14学时授课题目项目三企业应用平台任务四财务与收付结算授课方式讲授法、案例教学法教学要求掌握会计科目设置、项目目录设置、凭证类别设置结算方式设置操作教具多媒体重点：会计科目设置、凭证类别设置难点：凭证类别设置授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过六个工作实例的操作，掌握会计科目设置、项目目录设置、凭证类别设置结算方式设置操作。本次课内容设计合理，用两学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾部门档案、人员类别、客户及供应商档案、存货档案设置操作等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“设置完基础档案后，对于财务与收付结算方面，有哪些需要设置的？”教师简单介绍后，进入新课的讲授。三、讲解新课1、外币设置本功能是专为外币核算服务的，通过此功能可以对本账套所使用的外币进行定义。在处理外币核算业务，填制凭证中所用的汇率应先在此进行定义，以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。当汇率变化时，应预先在此进行定义，否则制单时不能正确录入汇率。对于使用固定汇率(即使用月初或年初汇率)作为记账汇率的用户，在填制每月的凭证前，应预先在此录入该月的记账汇率，否则在填制该月外币凭证时，将会出现汇率为零的错误。对于使用变动汇率(即使用当日汇率)作为记账汇率的用户，在填制该天的凭证前，应预先在此录入该天的记账汇率。2、设置会计科目会计科目是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础。会计科目是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目。会计科目是一个完整的体系，它是区别于流水账的标志，是复式记账和分类核算的基础。会计科目设置的完整性影响着会计过程的顺利实施，会计科目设置的层次深度直接影响会计核算的详细、准确程度。本功能完成对会计科目的设立和管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、插入、修改、查询、打印会计科目。在进行会计科目设置之前，需要明确相关概念：级次：即科目级次，以数字1、2、3、4、5、6表示，数字即代表科目级次，如“1”代表一级科目，“2”代表二级科目。级次由系统根据科目编码自动定义。科目编码：科目编码必须唯一；科目编码必须按其级次的先后次序建立。系统可以根据会计准则和建账相关要求，对预置的一级会计科目自动编码。辅助核算：也叫辅助账类。用于说明本科目是否有其它核算要求，系统除完成一般的总账、明细账核算外，同时还提供以下几种专项核算功能供用户选用：部门核算、个人往来核算、客户往来核算、供应商往来核算、项目核算。3、设置凭证类别根据企业管理和会计核算要求，U8用户可以利用“凭证类别”功能，对企业的凭证进行分类编制。系统提供五种常用的分类方式：①记账凭证②收款、付款、转账凭证③现金、银行、转账凭证④现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证⑤自定义凭证类别在这其中，某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制。系统有七种限制类型供选择：“借方必有”：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生。“贷方必有”：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生。“凭证必有”：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生。“凭证必无”：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生。“无限制”：制单时，此类凭证可使用所有合法的科目限制科目由用户输入，可以是任意级次的科目，科目之间用逗号分割，数量不限，也可参照输入，但不能重复录入。“借方必无”：即金额发生在借方的科目集必须不包含借方必无科目。可在凭证保存时检查。“贷方必无”：即金额发生在贷方的科目集必须不包含贷方必无科目。可在凭证保存时检查。4、设置结算方式该功能用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式。它与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算等。结算方式最多可以分为2级。结算方式一旦被引用，便不能进行修改和删除的操作。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例3-11至3-16操作。五、课堂小结会计科目编码必须唯一，科目编码必须按其级次的先后次序建立。系统可以根据会计准则和建账相关要求，对预置的一级会计科目自动编码。科目辅助核算，也叫辅助账类。用于说明本科目是否有其它核算要求，系统除完成一般的总账、明细账核算外，同时还提供以下几种专项核算功能供用户选用：部门核算、个人往来核算、客户往来核算、供应商往来核算、项目核算。六、布置作业1、什么是会计科目辅助核算？2、复习本项目的所有理论知识和上机操作。

40分钟授课日期周次星期总第15学时授课题目项目四总账管理任务一总账管理系统认知授课方式讲授法、案例教学法教学要求了解总账管理系统主要功能；了解总账管理系统与U8其他子系统数据传递关系；熟悉总账管理系统业务处理流程。教具多媒体重点：总账管理系统业务处理流程难点：总账管理系统与U8其他子系统数据传递关系授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。用图表进行讲解新知识学生很容易理解。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾系统启用、基础档案设置、财务与收付结算流程等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“总账管理模块能完成哪些财务工作？”教师简单介绍后，进入新课的讲授。三、讲解新课1、总账管理系统功能总账管理模块是财务软件的核心子系统，用友ERPU8软件总账管理系统适用于企事业单位进行凭证管理、账簿处理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等财务工作。总账管理系统主要功能包括以下方面：①系统初始化企业在使用总账管理系统之前，首先应该进行系统初始化设置。由用户根据本企业会计核算要求，建立适用的账务使用环境。系统初始化设置包括：凭证、账簿、预算控制、权限、会计日历等选项的参数控制，总账期初余额的录入、试算平衡等内容。②会计凭证管理通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看科目最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。制单赤字控制可控制出纳科目、个人往来科目、客户往来科目、供应商往来科目。③出纳管理为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理。提供支票登记簿功能，用来登记支票的领用情况；并可完成银行日记账、现金日记账，随时出最新资金日报表，余额调节表以及进行银行对账。④期末处理自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。⑤账表管理总账管理系统具有丰富的查询功能，可以实现总账、明细账、凭证联查，并可查询包含未记账凭证的最新数据。可随时提供总账、余额表、明细账、日记账等标准账表查询。2、总账管理系统与U8其他子系统的关系总账管理系统是U8管理软件财务部分的核心系统，是U8产品中最重要的子产品。总账管理系统既可以独立运行，也可以与其他业务系统协同运转，与其他系统传递相关的数据和凭证。总账管理系统与U8其他产品的关系如下图所示：3、总账管理操作流程用户使用总账管理系统，需要依次完成系统启用、初始设置、业务处理、月末处理等业务工作，具体操作流程分新用户第一次使用，和老用户再次使用，稍有不同。①新用户第一次使用总账时，操作流程如图：②老用户使用以前账套数据时，应按以下操作次序进行，如图：四、课堂讨论讲解完本节课内容后，引导学生思考总账管理系统在整个用友ERPU8软件的地位。五、课堂小结总账管理系统是用友ERP-U8软件的核心系统，适用于企事业单位进行凭证管理、账簿处理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等财务工作。总账管理系统既可以独立运行，也可以与其他业务系统协同运转，与其他系统传递相关的数据和凭证。六、布置作业1、总账管理和ERP系统其他模块之间存在什么样的关系？2、预习下个任务的内容，下节课进行上机操作练习。

40分钟授课日期周次星期总第16学时授课题目项目四总账管理任务二总账管理系统初始化授课方式讲授法、案例教学法教学要求能够根据企业财务核算要求，完成总账管理系统参数设置、期初余额录入教具多媒体重点：期初余额设置难点：期初余额设置授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过两个工作实例的操作，掌握了总账管理系统参数设置和期初余额录入。本次课内容设计合理，用两学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾总账管理系统主要功能、总账管理系统与U8其他子系统数据传递关系、总账管理系统业务处理流程等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“企业要使用总账管理模块开展会计工作，你觉得还需要完成哪些工作？”教师简单回答后，进入新课的讲授。三、讲解新课1、总账管理系统参数设置业务准备引入“项目三（任务四）”财务与收付结算备份账套。本任务以财务部张欣悦（W01）的身份完成相关业务处理。2、、期初余额设置为了保证会计工作的持续性，在开始使用总账管理系统进行业务处理前，应将经过整理的期初余额录入电算化系统。假如企业是在年初建账，则期初余额就是年初数；假如是年中启用总账管理系统，则应先将各账户此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚。例如，某企业2017年6月开始启用总账管理系统，那么，应将该企业2017年5月末各科目的期末余额及1—5月的累计发生额计算出来，作为启用系统的期初数据录入到总账管理系统中，系统将自动计算年初余额。若科目有辅助核算，还应整理各辅助项目的期初余额，以便在期初余额中录入。期初余额的录入分两部分：总账期初余额录入，辅助账期初余额录入。（1）总账管理系统中科目分为：末级科目，栏目表现为白色；非末级科目，栏目表现为灰色；辅助科目，表现为浅黄色。（2）末级科目可直接录入，非末级科目，待下级科目录入后，系统自动汇总。（3）往来核算科目不管在总账还是在应收应付系统，有往来辅助核算的科目都要按明细录入数据。（4）无论往来核算在总账还是在应收应付系统，有往来辅助核算的科目都要按明细录入数据。（5）如果某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额。但必须先录入本币余额，再录入外币余额。总账系统初始化工作，是总账系统开展日常业务的前提。当总账系统和其他业务系统集成使用时，也需要建立在此基础上。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例4-1、4-2操作。五、课堂小结企业在初次使用信息化系统时，为了保证系统核算环境符合企业财务管理规范，需要对系统进行控制参数设置，并且导入期初数据，这个过程我们称之为初始化。总账系统初始化工作包括：凭证、账簿、预算控制、权限、会计日历等选项的参数控制，期初余额录入、试算平衡等内容。六、布置作业1、完成初次使用总账系统的初始化设置工作。2、预习下个任务的内容，下节课进行上机操作练习。

240分钟授课日期周次星期总第17-22学时授课题目项目四总账管理任务三总账日常业务处理授课方式讲授法、案例教学法教学要求掌握凭证填制、修改凭证、整理凭证、出纳签字、凭证审核、记账处理教具多媒体重点：修改与整理凭证、凭证审核与记账处理难点：修改与整理凭证授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过十六个工作实例的操作，掌握了总账日常业务处理。本次课内容设计合理，用六学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾总账管理系统参数设置、期初余额录入等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“如何利用总账管理填制凭证、审核并且记账？”教师简单介绍总账管理系统日常业务处理的内容后，进入新课的讲授。三、讲解新课1、填制凭证业务准备接本项目任务二继续操作。以下业务除权限限制外，均以财务部陈遥（W02）登录系统，完成相关处理，登录平台日期为2018-01-31，凭证制单日期为业务发生日期。北京中远科技有限公司发出存货按实际成本核算，发出存货成本计价方法采用月末一次加权平均法。2、修改与整理凭证①修改凭证凭证填制后，如果发现凭证有误，可以进行凭证的修改。修改操作方法如下：1.在“总账”—“填制凭证”中，通过翻页按钮查找或按“查询”按钮输入查询条件，找到要修改的凭证。2.将光标移到制单日期处，可修改制单日期。3.若要修改附单据数、摘要、科目、外币、汇率、金额，可直接将光标移到需修改的地方进行修改即可。4.凭证下方显示每条分录的辅助项信息，若要修改某辅助项，则将光标移到要修改的辅助项处，双击鼠标，屏幕显示辅助项录入窗，可直接在上面修改即可。5.若要修改金额方向，可在当前金额的相反方向，按空格键。若要希望当前分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则在金额处按"="键即可。6.按“插行”按钮或按“Ctrl+I”键可在当前分录前插入一条分录。按“删行”按钮或按“Ctrl+D”可删除当前光标所在的分录。修改完毕后，按“保存”按钮保存当前修改，按“放弃”按钮可放弃当前凭证的修改。【知识点拓展】若在“总账”—“选项”中设置了"制单序时"，那么在修改制单日期时，不能在上一编号凭证的制单日期之前。若在“选项”中设置了"不允许修改、作废他人填制的凭证"，则不能修改他人填制的凭证。②作废、恢复与整理凭证1.进入填制凭证界面后，查找要作废的凭证。2.用鼠标单击“作废/恢复”按钮，凭证左上角显示"作废"字样，表示已将该凭证作废。3.若当前凭证已作废，用鼠标单击“作废/恢复”按钮，可取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。4.作废凭证不想保留，可通过凭证整理功能将这些凭证彻底删除，并利用留下的空号对未记账凭证重新编号。【知识点拓展】若本月有凭证已记账，那么，本月最后一张已记账凭证之前的凭证将不能作凭证整理，只能对其后面的未记账凭证作凭证整理。若想对已记账凭证作凭证整理，须先到"恢复记账前状态"功能中恢复本月月初的记账前状态，再作凭证整理。作废凭证仍保留凭证内容及凭证编号，只在凭证左上角显示"作废"字样。作废凭证不能修改，不能审核。在记账时，不对作废凭证作数据处理，相当于一张空凭证。在账簿查询时，也查不到作废凭证的数据。3、出纳签字出纳凭证涉及企业现金的收入与支出，为加强管理，企业可根据实际需要，决定是否要对出纳凭证进行出纳签字管理。出纳人员可通过出纳签字功能对制单人员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再核对。4、审核与记账①审核凭证审核凭证是指具有审核凭证权限的操作员按照财务制度，对制单人员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应打上出错标记，同时可写入出错原因并交与填制人员修改后，再审核。根据会计制度规定，审核与制单不能为同一人。取消审核签字只能由审核人自己进行；凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除。②记账记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。电算化环境下记账采用向导方式，自动完成，记账过程更加明确。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例4-3至4-19操作。五、课堂小结总账管理系统初始化工作完成之后，便可以进行日常业务处理。总账管理系统日常业务处理主要包括：填制凭证、修改凭证、整理凭证、出纳签字、凭证审核、记账等。六、布置作业1、完成本章所有的上机操作练习2、预习下个任务的内容，下节课理论知识讲解完继续进行上机操作练习。

80分钟授课日期周次星期总第23、24学时授课题目项目四总账管理任务四出纳业务处理授课方式讲授法、案例教学法教学要求掌握出纳业务处理教具多媒体重点：银行对账难点：银行对账授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过五个工作实例的操作，掌握了出纳业务处理操作。本次课内容设计合理，用两学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾总账系统日常处理业务凭证填制、修改凭证、整理凭证、出纳签字、凭证审核、记账处理等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“总账系统除了日常处理的业务外，是否还有专门的出纳业务处理？”教师简单接受后，进入新课的讲授。三、讲解新课接本项目任务三继续操作。以下业务除权限限制外，均以财务部万琪琪（W03）的身份登录系统，完成相关处理。1、现金日记账与银行日记账2、支票登记簿在手工记账时，出纳人员通常利用支票领用登记簿，用来登记支票领用情况。与之对应总账管理系统为出纳人员提供了“支票登记簿”功能，以详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。使用支票登记簿要注意的事项如下：①只有在会计科目中设置了银行账辅助核算的科目才能使用支票登记簿。②只有在结算方式设置中选择票据控制，才能选择登记银行科目。③领用支票时，出纳人员可以使用“支票登记”功能据实登记领用日期、领用部门、领用人、支票号、备注等。④支票支出后，经办人持原始单据(发票)报销，会计人员据此填制记账凭证，在录入该凭证时，系统要求录入该支票的结算方式和支票号，填制完成该凭证后，系统自动在支票登记簿中将支票写上报销日期，该号支票即为己报销。⑤支票登记簿中的报销日期栏，一般是由系统自动填写的，但对于有些已报销而由于人为原因而造成系统未能自动填写报销日期的支票，可进行手工填写。⑥已报销的支票不能进行修改。可以取消报销标志，再行修改。3、银行对账银行对账是出纳管理的一项很重要的工作，根据国家会计制度的规定，任何企业和单位自成立起要在银行开设银行账户，企业的资金通过银行进行收付结转。银行客观地记录下企业发生的每笔资金流转情况，并定期将企业在银行的资金流转情况打印出来，即银行对账单，以此为依据和企业的银行存款日记账进行核对。在U8总账管理系统下，进行银行对账工作的操作流程包括：①输入银行对账期初数据为保证银行对账的准确性，在首次使用“银行对账”功能前，应将期初日记账、银行对账单未达项输入系统中。在开始使用后，系统将自动生成银行日记账的未账项。②输入银行对账单本功能用于平时录入银行对账单。在指定账户（银行科目）后，可录入本账户下的银行对账单，以便于与企业银行存款日记账进行对账。如企业使用有银企直联系统，可以直接将银行转来的电子对账单，直接导入系统。③银行对账银行对账采用自动对账与手工对账相结合的方式。自动对账是计算机根据对账依据自动进行核对、勾销，对于已核对上的银行业务，系统将自动在银行存款日记账和银行对账单双方写上两清标志、对账序号，并视为已达账项，对于在两清栏未写上两清符号的记录，系统则视其为未达账项。手工对账是对自动对账的补充，使用完自动对账后，可能还有一些特殊的已达账没有对出来，而被视为未达账项，为了保证对账更彻底正确，还可用手工对账来进行调整。④余额调节表的查询输出在对银行进行两清勾对后，计算机自动整理汇总未达账和已达账，生成“银行存款余额调节表”，以检查对账是否正确。⑤对账结果查询对账结果查询，主要用于查询单位日记账和银行对账单的对账结果。它是对余额调解表的补充，可进一步了解对账后，对账单上勾对的明细情况（包括已达账项和未达账项），从而进一步查询对账结果。检查无误后，可通过核销银行账来核销已达账。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例4-20至4-25操作。五、课堂小结出纳管理是总账管理系统为出纳人员提供的一套管理工具，包括现金和银行存款日记账的查询与输出、资金日报管理、支票登记簿的管理以及银行对账功能，并可对银行长期未达账提供审计报告。六、布置作业1、完成本任务所有的上机操作练习2、预习下个任务的内容，下节课继续上机操作练习。

80分钟授课日期周次星期总第25、26学时授课题目项目四总账管理任务五总账期末业务处理授课方式讲授法、案例教学法教学要求掌握自定义转账常用函数的使用，掌握期末业务处理操作教具多媒体重点：转账生成、对账与结账难点：对账与结账授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过十四个工作实例的操作，掌握了自定义转账常用函数的使用和期末业务处理操作。本次课内容设计合理，用两学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾出纳业务处理相关的知识点。二、导入新课教师引导学生思考“总账系统如何完成期末业务处理？和手工帐会存在什么区别”教师简单介绍后，进入新课的讲授。三、讲解新课1、转账定义转账定义主要包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转等。①自定义转账自定义转账是ERPU8总账管理系统最常用的工具，通过自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：“费用分配”的结转，如工资分配等。“费用分摊”的结转，如制造费用等。“税金计算”的结转，如增值税等。“提取各项费用”的结转，如提取福利费等。利用转账功能自动生成记账凭证，首先应在系统中定义凭证模版，设置凭证类别、摘要、借贷会计科目及金额公式。②对应结转当两个或多个上级科目的下级科目及辅助项有一一对应关系时，可进行将其余额按一定比例系数进行对应结转，可一对一结转，也可一对多结转。在总账管理系统中，此项功能只能用于结转期末余额。③销售成本结转销售成本结转主要用来辅助没有启用供应链管理系统的企业完成销售成本的计算和结转。在结转上，必须满足库存商品科目、主营业务收入科目、主营业务成本科目下所有明细科目均设置了数量核算，同时不包含往来核算，结构相同。否则只能通过自定义结转设置。④汇兑损益结转用于期末自动计算外币账户的汇兑损益，并在转账生成中自动生成汇兑损益转账凭证，汇兑损益只处理外汇存款账户产，外币现金账户，外币结算的各项债权、债务；不包括所有者权益类账户、成本类账户和损益类账产。为了保证汇兑损益计算正确，填制某月的汇兑损益凭证时，账户必须先将本月的所有未记账凭证先记账。⑤期间损益结转用于在一个会计期间终止时，将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。期间损益结转主要是对于管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目的结转。接本项目任务四继续操作。业务处理和凭证记账由陈遥（W02）操作，凭证审核由张欣悦（W01）操作。2、转账生成在转账定义后，每月月末只需执行本功能即可快速生成转账凭证，在此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去了。由于转账是按照已记账凭证的数据进行计算的，所以在进行月末转账生成工作之前，须先将所有未记账凭证记账。否则，生成的转账凭证数据可能有误。3、对账与结账①对账对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与补助账数据来完成账账核对。一般来说，实行会计信息化后，只要记账凭证录入正确，计算机自动记账后各种账簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒或其他原因有时可能会造成某些数据被破坏，因而引起账账不符，为了保证账证相符、账账相符，应经常使用本功能进行对账，至少—个月一次，一般可在月末结账前进行。当对账出现错误或记账有误时，系统允许“恢复记账前状态”，进行检查、修改，直到对账正确。②结账每月月底都要进行结账处理，结账实际上就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作。在信息化方式下，结账工作与手工相比简单多了，结账是一种成批数据处理，每月只结账一次，主要是对当月日常处理限制和对下月账簿的初始化，由计算机自动完成。四、课堂讨论讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例4-26至4-39操作。五、课堂小结总账管理系统期末处理主要包括银行对账、转账定义、转账生成、对账、月末结账及年末处理。与日常业务相比，期末业务种类繁杂且时间紧迫。在信息化环境下，由于期末业务具有较强的规律性，且方法很少改变，如费用计提、分摊的方法等，初次设置完成后，由会计软件来处理这些有规律的业务，不但可以减少会计人员的工作量，也可以加强财务核算的规范性。六、布置作业1、利用总账管理进行会计期末处理时，和手工账有什么区别？2、复习本项目的所有理论知识和上机操作。

40分钟授课日期周次星期总第27学时授课题目项目五应收款管理任务一应收款管理系统认知授课方式讲授法、案例教学法教学要求了解应收管理系统与其他各系统之间的关系；了解应收管理系统的特点、任务、基本功能和业务流程。教具多媒体重点：应收管理系统的业务流程难点：应收管理系统的业务流程授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。用图表进行讲解新知识学生很容易理解。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾上一个项目总账管理系统相关的知识点。二、导入新课教师引导学生思考“应收款管理和ERP系统其他模块之间存在什么样的关系？”教师介绍ERP管理系统的功能，并简介模块间数据如何传递。三、讲解新课1、应收款管理系统功能根据对客户往来款项的核算和管理的程度不同，系统提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简单核算”两种应用方案，可以在账套参数设置里进行设置。不同的应用方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均不相同。①“详细核算”应用方案如果企业的销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者需要将应收款核算到产品一级；可以选择“详细核算”方案。该方案能够帮助企业了解每一客户每笔业务详细的应收情况、收款情况及余额情况，并进行账龄分析，加强客户及往来款项的管理。详细核算应用方案的功能主要包括记录应收款项的形成（包括由商品交易和非商品交易所形成的所有的应收项目）、处理应收项目的收款及转账情况、对应收票据进行记录和管理、随应收项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账系统、对外币业务及汇兑损益进行处理以及提供针对多种条件的各种查询和分析。②“简单核算”应用方案如果销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现销业务很多，则可以选择“简单核算”方案。该方案着重于对客户的往来款项进行查询和分析。简单核算应用方案的功能主要包括接收销售系统的发票、对其进行审核以及对销售发票进行制单处理并传递给总账系统。2、应收款管理系统与U8其他子系统的关系应收款管理系统除与企业门户，共享基础数据外，与其他系统的主要关系有：销售管理系统为应收款管理系统提供已审核的销售发票、销售调拨单以及代垫费用单，在此生成凭证，并对发票进行收款结算处理。应收款管理系统为销售管理系统提供销售发票、销售调拨单的收款结算情况以及代垫费用的核算情况；向总账系统传递凭证，并能够查询其所生成的凭证；与应付款管理系统之间存在转账关系；向财务分析系统提供分析数据。（1）如果应收款系统与销售管理系统集成使用，销售发票在销售管理系统中录入；在应收款系统中可以对这些单据进行查询、核销、制单等操作；应收款系统中的录入仅限于应收单。（2）如果没有使用销售管理系统，所有发票和应收单均需在应收系统中录入。3、应收款管理业务处理流程四、课堂讨论讲解完本节课内容后，让学生形成小组讨论，在学习总账系统后，思考应收账款管理系统与手工账涉及应收账款账务处理的一些区别。五、课堂小结应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理。是以销售发票、其他应收单、收款单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；并提供票据处理的功能，从而实现对企业与客户之间业务往来账款进行综合管理。六、布置作业1、应收款管理模块能完成哪些财务工作？2、预习下一任务的内容，下节课理论讲解后进行上机操作练习。

80分钟授课日期周次星期总第28、29学时授课题目项目五应收款管理任务二应收款管理系统初始化授课方式讲授法、案例教学法教学要求掌握应收款管理系统初始设置的相关内容和操作方法教具多媒体重点：初始设置、应收账款期初余额录入难点：应收账款期初余额录入授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过十二个工作实例的操作，掌握了应收款管理系统初始设置的相关内容和操作方法。本次课内容设计合理，用两学时完成时间合理。一、复习旧课教师通过提问的方式，带领学生回顾应收管理系统与其他各系统之间的关系、应收管理系统的特点、任务、基本功能和业务流程等知识点。二、导入新课教师引导学生思考“应收款管理模块使用前需要进行哪些设置？”教师简单介绍后，进入新课的讲授。三、讲解新课1、系统启用有两种方法：一是在建账完毕后直接进入系统启用设置进行应收款管理系统的启用；另一种方法是通过企业门户中的“基础信息”进入“系统启用”功能进行启用设置。2、应收款系统参数设置系统参数是一个系统的灵魂，制定了系统的各种操作规则，账套参数设置将影响整个账套的使用效果，有些选项在系统使用后就不能修改，所以在选择时要结合本单位实际情况，事先进行慎重选择。系统选项分为常规选项、凭证选项、核销规则和权限和预警。3、初始设置在使用应收款管理系统前，需要进行“初始设置”，根据企业核算要求和实际业务情况进行相关设置，建立应收款管理的基础数据、确定使用哪些单据处理应收业务、确定需要进行账龄管理的账龄区间。初始设置主要有以下几点内容：凭证科目设置：按照已定义的科目体系，依据业务类型预先设置好各业务类型凭证中的常用科目，在制单时按制单业务规则自动带出科目、简化凭证生成操作。账龄区间设置：设置账期内、逾期的账龄区间，用于对应收账款的账龄进行分析、随时掌握应收账款的动态变化。报警级别设置：设置报警级别，以便及时决策。单据类型设置：设置往来业务的单据类型。①基础档案设置本单位开户银行设置付款条件设置。用于设置企业在生产经营过程中与往来单位协议规定的收、付款折扣优惠方法。付款条件也叫现金折扣，是指企业为了鼓励客户偿还贷款而允诺在一定期限内给予的规定的折扣优待。例如付款条件设置为“2/10，1/20，n/30”，它的意思是客户在10天内偿还贷款，可得到2％的折扣，只付原价的98％的货款；在20天内偿还贷款，可得到1％的折扣，只要付原价的99％的货款；在30天内偿还贷款，则须按照全额支付货款；在30天以后偿还贷款，则不仅要按全额支付贷款，可能还要支付延期付款利息或违约金。付款条件主要会在采购订单、销售订单、采购结算、销售结算、客户目录、供应商目录中引用。系统最多同时支持4个时间段的折扣优待。②科目设置由于本系统业务类型较固定，生成的凭证类型也较固定，因此为了简化凭证生成操作，可以在此处将各业务类型凭证中的常用科目预先设置好。③坏账准备设置坏账初始设置是指用户定义本系统内计提坏账准备比率和设置坏账准备期初余额的功能，它的作用是系统根据用户的应收账款进行计提坏账准备。企业应于期末针对不包含应收票据的应收款项计提坏账准备，其基本方法是销售收入百分比法、期末应收账款余额百分比法、应收账款账龄百分比法等。坏账准备的方法和计提的有关参数可以在此进行设置。④账期内账龄区间与逾期账龄区间设置账期内账龄区间设置指用户定义账期内应收账款或收款时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行账期内应收账款或收款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应收款、收款情况。逾期账龄区间设置指用户定义逾期应收账款或收款时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行逾期应收账款或收款的账龄查询和账龄