债权债务清理专项工作方案

债权债务清理专项工作方案一、组织领导与职责分工（一）成立专项工作组。由公司主要领导担任组长，分管领导担任副组长，财务、法务、业务等相关部门负责人为成员，全面负责债权债务清理工作。工作组下设办公室，具体承担日常协调、信息汇总、督导检查等职能。权责划定。各单位主要负责人是第一责任人，必须亲自部署、亲自推动，确保清理工作按时完成。（二）明确部门职责。财务部门负责债权债务数据的统计、分析和上报；法务部门负责法律支持、诉讼协调和合同审核；业务部门负责存量债权债务的核实和催收；审计部门负责全程监督和专项审计。职责细化。各部门要制定具体分工方案，确保责任到人、任务到岗。（三）建立考核机制。将债权债务清理工作纳入年度绩效考核，对工作不力的部门和个人进行问责。考核标准。以清理率、回收率、坏账核销率等指标为主要考核依据，实行定量考核与定性评价相结合。二、债权债务排查与摸底（一）全面排查。对截至本方案实施日的所有债权债务进行全面摸底，包括应收账款、应付账款、逾期贷款、担保责任等。排查范围。覆盖所有子公司、分公司及关联方，确保不留死角。（二）数据核实。财务部门牵头，组织法务、业务等部门对排查数据进行交叉验证，确保数据真实、准确。核实流程。建立“账实核对、合同核对、系统核对”三重验证机制。（三）分类梳理。按照债权债务性质、金额大小、形成时间、回收难度等进行分类，制定差异化清理策略。分类标准。分为正常类、关注类、风险类、损失类四类，分别制定处置方案。三、债权债务清理措施（一）应收账款清理。1.加强催收力度。对逾期应收账款，建立“日清月结”制度，明确催收责任人、催收时限和催收措施。2.争取债务重组。对确实无法收回的债权，积极与债务人协商，争取债务重组或延期支付。3.依法追偿。对恶意拖欠、转移资产的企业，依法提起诉讼或申请仲裁。催收措施。实行“电话催收、上门催收、法律催收”相结合的方式。（二）应付账款管理。1.优化付款流程。对逾期应付账款，制定专项还款计划，优先保障供应商利益。2.谈判延期支付。对资金暂时困难但信用良好的供应商，争取延期支付或分期付款。3.调整付款顺序。优先支付关键供应商和有法律约束力的款项。付款原则。坚持“公平、合理、合规”原则，维护公司信誉。（三）逾期贷款处置。1.加强贷后管理。对逾期贷款，建立贷后跟踪机制，及时掌握借款人经营状况。2.采取保全措施。对有还款能力但恶意拖欠的借款人，依法采取财产保全措施。3.做好核销准备。对确实无法收回的贷款，做好坏账核销准备工作。处置流程。严格按照“预警、催收、保全、核销”流程操作。四、法律支持与风险防控（一）加强法律支持。法务部门要为债权债务清理工作提供全程法律支持，包括合同审核、诉讼代理、风险预警等。法律支持。建立“法律顾问+专业律师”双轨支持机制。（二）强化风险防控。对债权债务清理过程中的法律风险，要提前识别、提前预警、提前处置。风险防控。制定《债权债务清理法律风险防控手册》，明确风险点和应对措施。（三）规范诉讼管理。对需要诉讼的债权债务案件，要统一归口管理，规范诉讼程序，降低诉讼成本。诉讼管理。实行“一案一档、专人负责、全程跟踪”制度。五、工作进度与时间安排（一）准备阶段。自本方案印发之日起10个工作日内，完成专项工作组组建、制度文件制定、排查工具准备等工作。准备要求。确保各项工作任务明确、责任到人、措施到位。（二）排查阶段。自本方案印发之日起20个工作日内，完成所有债权债务的全面排查和数据核实。排查标准。做到“数据准确、分类清晰、责任明确”。（三）清理阶段。自本方案印发之日起60个工作日内，完成大部分债权债务的清理工作。清理目标。实现应收账款回收率80%以上，逾期贷款处置率90%以上。（四）总结阶段。自本方案印发之日起90个工作日内，完成债权债务清理工作总结和长效机制建设。总结内容。包括工作成效、存在问题、改进措施等。六、长效机制建设（一）完善内控制度。根据债权债务清理工作中发现的问题，修订完善相关内控制度，堵塞管理漏洞。制度完善。重点完善《应收账款管理办法》《应付账款管理办法》《信贷业务管理办法》等制度。（二）加强业务培训。定期组织财务、法务、业务等部门人员进行债权债务管理培训，提升业务能力。培训计划。每年至少组织2次专题培训，确保全员掌握相关政策。（三）强化监督考核。将债权债务清理工作纳入日常监督考核，定期开展专项检查，确保长效机制有效运行。监督方式。实行“定期检查+随机抽查+专项审计”相结合的方式。七、附则说明（一）本方案自印发之日起施行，有效期至202X年12月31日。时间安排。各阶段工作完成后，要形成书面报告和工作总结。（二）本方案由专项工作组办公室负责