2026年基金从业资格证预测复习含完整答案详解【名师系列】

2026年基金从业资格证预测复习含完整答案详解【名师系列】1.根据基金职业道德中守法合规的要求，当不同效力级别的法规对同一行为均有规定且规定不一致时，下列表述正确的是（）。

A.应选择遵守更为严格的规范

B.应选择遵守最容易执行的规范

C.应选择遵守发布时间最新的规范

D.应选择遵守中国证监会发布的相关规范【答案】：A2.根据基金职业道德规范中保密的基金要求，下列做法错误的是（）。

A.未公开尚处于禁止公开期间的信息

B.不向第三者透露作为秘密的信息

C.与同事交流自己已获得的秘密

D.不泄露执业活动中所获知的内幕信息【答案】：C3.（2021年真题）关于并购基金对实体企业的作用，以下表述错误的是（）。

A.帮助被并购企业与自身其他资源进行整合

B.重新调整管理与团队，提升原企业的管理执行效率

C.联合大型企业设立产业投资基金，帮助实现转型升级

D.投资早期的科技型企业并助力上市【答案】：D4.经登记后的私募基金管理人依法解散、被依法撒销或者被依法宣告破产的，基金业协会应当及时（）基金管理人登记。

A.核查

B.修改

C.复核

D.注销【答案】：D5.下列不属于货币政策的工具的是（）。

A.公开市场操作

B.通货膨胀的抑制

C.利率水平的调节

D.存款准备金的调节【答案】：B6.买断式回购以净价交易，全价结算，任何一家市场参与者在进行买断式回购交易时单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的20％，任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在债券登记托管结算机构托管的自营债券总量的（）％。

A.200

B.100

C.50

D.25【答案】：A7.关于利率互换合约，以下表述正确的是（）。

A.同种货币资金，不同种类利率

B.不同种货币资金，不同种类利率

C.同种货币资金，同种类利率

D.不同种货市资金，同种类利率【答案】：A8.下列指标中可以对基金持仓结构作出有效分析的是（）。

A.下行风险标准差

B.基金股票换手率

C.贝塔系数

D.股票投资、债券投资和银行存款等现金类资产分别占基金资产净值的比例【答案】：D9.设立证券登记机构必须经（）同意。

A.证监会

B.会员大会

C.国务院

D.国务院证券监督管理机构【答案】：D10.基金管理人和基金托管人加入协会的，应当成为（）。

A.普通会员

B.联席会员

C.特别会员

D.其他会员【答案】：A11.关于排他性条款，以下表述正确的是（）

A.在排他期内，投资方不得提前终止排他期限

B.排他期内，投资方不得与目标公司的其他竞争对手接触

C.在排他期内，书面通知对方后，双方都可以提前终止排他期限

D.在排他期内，目标公司的普通员工不得与其他潜在投资方接触【答案】：D12.封闭式基金的利润分配方式是（）。

A.股票分红

B.留存收益

C.现金分红

D.分红再投资【答案】：C13.LOF基金申报价格最小变动单位为（）元人民币。

A.0.1

B.0.01

C.0.001

D.0.0001【答案】：C14.基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效10年以上的，应当登载（）。

A.从合同生效之日起计算的业绩

B.最近10个完整会计年度的业绩

C.当年上半年的业绩

D.自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩【答案】：B15.伞形基金的优点不包括()。

A.简化管理

B.降低成本

C.风险较小

D.强大的扩张功能【答案】：C16.（），中国证券投资基金业协会对外发布《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》。

A.2016年2月5日

B.2014年4月28日

C.2015年12月31日

D.2013年6月30日【答案】：A17.股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益，要求其董事、高管不得在离职后一段时间内加入与本公司有竞争关系的公司。以上内容通常体现在投资协议的（）。

A.竞业禁止条款

B.反摊薄条款

C.保护性条款

D.排他性条款【答案】：A18.关于基金与股票、债券的差异，以下表述正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅱ.Ⅲ【答案】：C19.交易所上市交易的可转换债券一般按照哪一种价格进行估值()

A.第三方估值机构提供的当日估值净值

B.成本价

C.交易所市价

D.交易所收盘价【答案】：D20.(2017年)基金募集申请获得监管部门核准前，基金管理人、基金销售机构不得（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D21.目前我国LOF业务能在（）进行办理。

A.上海证券交易所

B.深圳证券交易所

C.区域性股权投资市场

D.全国性期货交易所【答案】：B22.金融市场的“市场失灵”问题主要表现为（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D23.（）是整个尽职调查工作的核心，财务、法律、资源、资产以及人事方面的尽调都是围绕业务尽调展开。

A.财务尽职调查

B.风险尽职调查

C.人事尽职调查

D.业务尽职调查【答案】：D24.与年度报告相比，半年度报告的特点主要是（）。

A.不要求进行审计

B.只需披露当期的主要会计数据和财务指标

C.只需披露过去1个月的净值增长率

D.以上都是【答案】：D25.（2017年真题）某投资管理有限公司经中国证券投资基金业协会备案为私募证券投资管理人，主要业务为证券类投资咨询、投资管理，管理方式包括自主发行产品以及担任其他基金管理公司发行的专户产品的投资顾问。

A.对于担心亏损的投资者，在销售时与其签订回购协议，如到期亏损则由该投资管理有限公司回购全部份额

B.资产管理合同中表述由于本产品主要投资于债券，本金没有亏损的风险

C.某投资者只有90万元，该投资管理有限公司为其提供短期借贷100万元，以达到100万元的起始认购金额

D.发行期内拒绝与上市公司签署股票非公开发行认购协议【答案】：D26.以下关于基金投资管理三大根本能力的说法错误的是（）。

A.基金投资管理的三大根本能力为风险管理能力、证券选择能力和时机选择能力

B.投资组合管理首要的是风险管理，要在控制风险的基础上创造稳定、可持续的超额收益

C.超额收益的来源主要通过证券选择和时机选择

D.证券选择能力为基金通过选择价值被高估的证券产生额外收益的能力【答案】：D27.确认和维护开放式基金份额持有人名册的机构是（）。

A.销售机构

B.中央结算公司

C.注册登记机构

D.基金托管人【答案】：C28.关于投资协议和投资备忘录中的估值条款，以下说法正确的是()

A.保证股权投资基金作为投资人对一些重大事项的一票否决权

B.股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可在目标公司中获取相应股权比例

C.保证投资方对了解的目标公司商业秘密不得泄露

D.保证不会因公司以更低发行价进行新一轮融资导致投资人股权贬值【答案】：B29.根据基金的归因方式分类，相对于业绩比较基准进行分析的是（），考查各个因素对基金总收益贡献的是（）

A.II、III

B.III、IV

C.I、II

D.II、Ⅳ【答案】：C30.（2017年真题）某股权投资基金同意以10倍的市盈率对一家企业进行估值，基金本次投入金额达4000万元人民币，目标企业上一年度的净利润为1000万元人民币。双方于2017年3月正式签署投资协议，同时目标公司原股东承诺，若2019年9月份之前未能成功上市，则需按10％的年利率(单利)回购，计息期为自投资日至实际回购日。

A.28.57％

B.25％

C.10％

D.40％【答案】：D31.关于私募基金的监管，以下描述正确的是（）。

A.发行私募基金需经中国基金业协会审批

B.中国基金业协会对私募基金实施统一监管的职责

C.发行私募基金不设行政审批

D.设立私募基金管理机构需经证监会审批【答案】：C32.关于基金管理公司风险管理的目标，以下表述正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C33.以下关于下行标准差的局限性，说法正确的是（）。

A.无法刻画基金收益率不达目标的风险

B.只能选用0作为目标收益率

C.若在考察期间表现一直超越目标，将得不到足够的数据点计算下行标准差

D.只能基于日交易数据计算【答案】：C34.不同组织形式基金的所得税缴纳都包含三个环节，即（），各种组织气式的税负差异主要集中在后面两个环节。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：B35.关于股票基金的特点，以下表述错误的是（）。

A.应对通货膨胀有效的手段

B.风险较高，但预期收益也较高

C.以追求长期的资本增值为目标

D.适合短期波段操作，通过买卖价差盈利【答案】：D36.（2017年真题）下列公募基金信息披露报告要求进行审计的是（）。

A.年度报告

B.季度报告

C.净值公告

D.半年度报告【答案】：A37.A公司在连续2年的每一年年初存入银行1万元，银行的年利率为5%，按单利计息，那么A公司在第2年年底大致可以一次性从银行账户上取出（）万元。

A.2.30

B.2.10

C.2.20

D.2.15【答案】：D38.以下说法中，正确的是（）。

A.专业审慎是基金职业道德的核心规范

B.基金行业的本质是销售行业

C.诚实守信是赢得基金投资人信心和信任的基本要素

D.基金经理盈利水平是基金市场存续和基金行业发展的基础【答案】：C39.股权投资基金管理人未向中国证券投资基金业协会履行股权投资基金管理人登记手续，则（）。

A.可申请新的股权投资基金产品备案

B.其从业人员不得参加基金从业资格考试

C.可募集设立新的股权投资基金

D.不得从事股权投资基金管理业务【答案】：D40.QDII基金份额净值应当至少（）计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在（）计算并披露。

A.每月；每周

B.每周；每周

C.每周；每个工作日

D.每日；每个小时【答案】：C41.公司债券的发行主体是（）。

A.国有企业

B.中央政府

C.股份公司

D.地方政府【答案】：C42.关于公募基金管理人的法定职责，下列表述错误的是（）。

A.确定基金份额申购价格

B.编制基金财务会计报告

C.为基金财产开设证券账户

D.确定基金收益分配方案【答案】：C43.2013年6月，与天弘赠利宝货币基金对接的（）产品推出，规模及客户数迅速爆发增长，成为市场关注的新焦点。

A.淘宝网店

B.天天基金网

C.支付宝

D.余额宝【答案】：D44.关于并购基金，说法正确的的是（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】：B45.（）是证券投资基金会计核算的责任主体。

A.基金管理公司

B.基金托管人

C.证券公司

D.基金投资者【答案】：A46.ETF申购赎回中的现金替代不包括以下哪种类型？（）

A.必须现金替代

B.现金替代保证

C.可以现金替代

D.禁止现金替代【答案】：B47.通过分析企业的资产负债表；能够揭示（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅴ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅳ【答案】：D48.某基金近三年来累计收益率为26%，那么应用几何平均收益率计算的该基金的年平均收益率是（）。

A.5.37%

B.7.25%

C.8.01%

D.9.11%【答案】：C49.关于基金组织形式，投资者可通过（）对基金重大事项或重大投资进行决策。

A.设置有合伙人会议的合伙型基金

B.由基金管理人受托管理的信托（契约）型基金

C.设置有股东大会（股东会）的公司型基金

D.设置有投资咨询委员会的合伙型基金【答案】：C50.关于股权投资基金管理人，下列表述不正确的是（）。

A.股权投资基金管理人在基金运作中具有核心作用

B.基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能均只由基金管理人承担

C.股权投资基金管理人有权获得业绩报酬，业绩报酬按投资收益的一定比例计付

D.股权投资基金管理人最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益【答案】：B51.以下关于合伙型基金的说法正确的是（）。

A.基金的投资者以普通合伙人的身份存在

B.普通合伙人以出资额为限对合伙企业债务承担责任

C.有限合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任

D.合伙企业投资与资产处置的最终决定权应由普通合伙人做出【答案】：D52.下列关于开放式基金的申购和赎回原则，说法错误的是。（）

A.投资者在申购和赎回股票基金、债券基金时可以即时获知买卖的成交价格

B.货币市场基金申购和赎回基金份额价格以1元人民币为基准进行计算

C.开放式基金招募说明书中过去一般规定申购申报单位为1元人民币，申购金额应当为1元的整数倍，且不低于1000元

D.货币市场基金申购以金额申请，赎回以份额申请【答案】：A53.外部股权转让的程序步骤包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D54.在英国，证券投资基金被称为（）。

A.共同基金

B.单位信托基金

C.集合投资基金

D.证券投资信托基金【答案】：B55.财务报表分析可以帮助使用者（）。

A.评估公司过去的经营绩效

B.制定投资决策

C.考量授信决策

D.以上皆是【答案】：D56.全面性原则是管理人内部控制的原则之一，下列说法正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B57.低风险偏好的投资者不愿意将另类投资产品纳入其投资证券组合中的原因是其（）。

A.流动性较差

B.采取高杠杆模式运作

C.估值难度大

D.成本高【答案】：A58.某股权投资基金拟投资的目标公司处于创业早期，利润和现金流为负，未来回报可能较高，对其估值一般采用的估值方法是()

A.相对估值法

B.清算价值法

C.创业投资估值法

D.重置成本法【答案】：C59.基金服务机构应（），切实防范利益输送。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D60.契约型基金依据（）成立。

A.基金合同

B.公司章程

C.股东大会

D.会员大会【答案】：A61.投资决策委员会一般由基金管理公司的（）及其他相关人员组成。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：A62.基金募集期间，宣传推介材料中不用向投资者披露的信息是（）

A.基金管理人最近五年的诚信情况说明

B.基金估值政策

C.程序和定价模式

D.基金的申购与赎回安排【答案】：A63.以下不是股权投资基金投资后项目监控的主要方式的是（）。

A.跟踪协议条款的执行情况

B.监控被投资企业财务状况

C.委派专门人员常驻被投资企业进行监控

D.参与被投资企业的公司治理【答案】：C64.关于股权投资基金收益分配方式的说法，正确的是（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D65.关于期货市场的风险管理功能，以下表述正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ【答案】：A66.（2019年真题）（）是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。

A.协调性原则

B.客观性原则

C.规范性原则

D.专业性原则【答案】：A67.下列选项中，不属于合伙型基金协议中出资信息的是（）。

A.缴付期限

B.出资方式

C.出资数额

D.出资比例【答案】：D68.基金管理人的业务中以下（）可以进行外包。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A69.以下不是境外上市的市场的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ【答案】：D70.关于依法监管原则，以下说法错误的是（）。

A.基金监管机构职权的取得应当有法律依据

B.基金监管机构不能为提高监管效率而在法定标准的基础上提高制裁力度

C.基金监管活动的依据主要包括法律和中国证监会的规章，但不包括中国证券投资基金业协会的自律规则

D.基金监管机构的设置必须有法律依据【答案】：C71.下列对于基金销售渠道审慎调查的表述，正确的是（）。

A.基金管理人对基金代销机构的审慎调查

B.基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查

C.基金代销机构对基金管理人的审慎调查

D.以上说法都正确【答案】：D72.（2017年真题）下列关于忠诚敬业的描述中，错误的是（）。

A.基金从业人员离职手续办理完毕后，对原从业机构不再承担任何的忠诚敬业义务

B.基金从业人员有义务保护公司财产、信息安全，防止所在机构资产损坏、丢失

C.基金从业人员提出辞职后，仍应根据所在机构规定，履行相关义务

D.基金从业人员已提出辞职但未完成工作移交的，不得擅自离岗【答案】：A73.关于贝塔系数，下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B74.关于债券条款对债券收益率的影响，以下表述正确的是（）。

A.债券的提前赎回条款对债券投资人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较低的利差

B.债券的提前赎回条款对债券发行人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较高的利差

C.债券的转换期权条款是对债券发行人有利，因此投资者可能要求一个高的利差

D.债券的转换期权条款是对债券投资者有利，因此投资者可能要求一个高的利差【答案】：B75.信息披露的原则主要体现在（）上。

A.对披露内容和披露形式的要求

B.对披露制度和披露形式的要求

C.对披露法规和披露形式的要求

D.对披露法规和披露制度的要求【答案】：A76.（）是指债券发行人有可能在债券到期日之前回购债券的风险。

A.再投资风险

B.违约风险

C.提前赎回风险

D.信用风险【答案】：C77.（2017年真题）下列不能作为公募基金销售渠道的机构是（）。

A.商业银行

B.登记公司

C.证券公司

D.保险公司【答案】：B78.关于基金分红与基金分拆，以下表述错误的是（）

A.现金分红的投资者在获得现金分红时，其基金份额并没有变化，但基金分拆的投资者的基金份额却有较大变化

B.基金分红会造成大量的现金流出基金资产，而基金分拆却不会

C.基金分红不需要严格的时机选择，而基金分拆则需要进行时机选择

D.基金分红有时需要部分基金资产，而基金分拆却不需要【答案】：C79.某基金在持有期为1年、置信水平为95%的情况下，所计算的风险价值为-2%,则（）

A.该基金是1年内95%的置信水平下，损失不超过-2%

B.该基金的最大回撤为2%

C.该基金对市场的敏感系数为2%

D.该基金标准差为-2%【答案】：A80.下列选项中，属于债券按发行主体分类的是（）。

A.固定利率债券、浮动利率债券、累进利率债券和免税债券等

B.息票债券和贴现债券

C.人民币债券和外币债券

D.政府债券、金融债券、公司债券等【答案】：D81.（2019年真题）关于并购基金，说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：B82.根据法规要求，投资者分为（）。

A.个人投资者和机构投资者

B.普通投资者和专业投资者

C.单一投资者和复合投资者

D.普通投资者和特殊投资者【答案】：B83.下列关于宣传推介材料报送内容的说法错误的是()。

A.报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料

B.基金管理公司督察长出具的合规意见书

C.基金管理人银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件

D.基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见【答案】：C84.所投资企业可以通过参与上市公司（）方式间接上市。

A.公开发行

B.股票发行

C.派息分红

D.借壳【答案】：D85.下列关于基金销售行为，错误的是（）。

A.不得采取抽奖的方式销售基金

B.可以采取送基金份额的方式销售基金

C.按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用

D.不以排挤竞争对手为目的，而压低基金的收费水平【答案】：B86.基金销售机构人员是指基金管理公司、基金管理公司委托的基金销售机构中从事（）等相关活动的人员。

A.宣传推介基金

B.发售基金份额

C.办理基金份额申购和赎回

D.以上都是【答案】：D87.公募基金宣传推介材料允许使用（）。

A.知名媒体的推荐报告

B.单位或个人材料的推荐材料

C.基金的投资业绩预测

D.最近10个完整会计年度的业绩【答案】：D88.关于证券投资基金利益共享，风险共担的特点，以下说法错误的是()

A.基金投资损失由基金份额持有人共同承担

B.基金管理人也可以收取与基金投资收益挂钩的浮动报酬

C.基金扣除费用后的盈余由基金合同当事人共同享有

D.基金投资收益可以根据基金合同约定分配而不按份额比例分配【答案】：C89.除中国证监会另有规定外，以下行为中DQII基金一定不得有的是（）

A.购买贵金属

B.交易金融衍生品

C.投资公募基金

D.借入现金【答案】：A90.下列属于清算退出的方法是（）。

A.首次公开上市（IPO）退出

B.清算退出

C.并购退出

D.解散清算【答案】：D91.基金托管人在基金运作中具有非常重要的作用，主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D92.下列关于资产管理特征的说法，错误的是（）。

A.从参与方来看资产管理包括委托方和受托方

B.资产管理人根据投资者授权，进行资产投资管理

C.从受托资产来看，主要为固定资产等实物资产

D.从管理方式来看，资产管理主要通过投资于银行存款、证券、期货、基金、保险、实体企业股权以及其他可被证券化的资产实现增值【答案】：C93.基金管理公司变更（）应当报经国务院证券监督管理机构批准。

A.持股5％以上股权的股东

B.公司实际控制人

C.其他重大事项

D.以上都是【答案】：D94.管理人应遵循专业化原则，主营业务清晰，不得兼营（）的其他业务。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ【答案】：A95.个人投资者从基金分配中获得的下列收入，目前需要征收个人所得税的是（）

A.买卖股票差价收入

B.股利收入

C.定期存款利息收入

D.国债利息收入【答案】：B96.在投资阶段，基金管理机构将资金投向被投资企业：这一阶段主要包括（）

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V【答案】：A97.下列关于权证的分类中，错误的是（）。

A.按照持有人权利的性质分类，权证可分为认购权证和认沽权证

B.按行权时间分类，权证可分为美式权证、欧式权证、百慕大式权证等

C.按基础资产的来源分类，权证可分为认股权证和备兑权证

D.按基础资产的来源分类，权证可分为股权类权证、债权类权证及其他权证【答案】：D98.从一般意义上讲，()是为了满足投资者风险与收益目标所做的长期资产的配比。

A.行业风格配置

B.全球资产配置

C.战术资产配置

D.战略资产配置【答案】：D99.金融资产分为（）和（）金融资产。

A.债券类和股权类

B.债券类和基金类

C.股权类和基金类

D.基金类和所有权类【答案】：A100.多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行相互转换的基金是（）。

A.系列基金

B.债券基金

C.货币市场基金

D.股票基金【答案】：A101.下列关于投资冷静期的说法，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ【答案】：A102.关于非系统风险的说法错误的是（）

A.非系统风险都可以分散

B.系统风险是无法分散

C.在投资组合中融入不同类别的资产能够降低投资组合的风险。

D.当其资产数量变得很大时，投资组合的总风险趋近于其非系统性风险【答案】：D103.《私募投资基金募集行为管理办法》中，募集机构及其从业人员推介私募基金时，以下说法错误的是（）。

A.禁止登载个人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推介性的文字

B.禁止允许非本机构雇佣的人员进行私募基金推介

C.禁止恶意贬低同行

D.可以采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较【答案】：D104.关于拖售权条款，以下表述错误的是（）。

A.拖售权行使时的交易价格通常由股权投资基金和收购方进行协商

B.拖售权条款仅保障主动参与被投企业管理经营的股权投资基金的收益

C.通常情况下，被投企业会对拖售权的行使设置一定条件

D.拖售权条款有助于股权投资基金在被投企业并购退出机会出现时掌握一定主动性【答案】：B105.基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作，授权控制应当贯穿于管理人经营活动的始终，下列关于授权控制主要内容的表述错误的是（）

A.对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制

B.所有业务的授权应当采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效

C.股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序

D.授权要适当，对于已经不适用的授权应当及时修改或者取消【答案】：B106.基金管理费是基金管理人因投资管理基金资产而向（）收取的费用。

A.基金

B.投资者

C.托管人

D.券商【答案】：A107.（2017年真题）下列属于投资后管理内容的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D108.在公司型基金股权投资业务中，（）属于股息红利所得，不属于增值税征税范围。

A.项目退出收入

B.股权转让所得

C.项目股息、分红收入

D.经营性收入【答案】：C109.(2017年)关于货币市场基金季度报告中有关偏离度的信息披露，下列披露内容错误的是（）。

A.报告期内偏离度绝对值在0.25％～0.5％间的次数

B.报告期内偏离度的最高值

C.报告期内偏离度的简单平均值

D.报告期内偏离度的最低值【答案】：C110.（）资产管理业务是指是（）及其依法设立的专门从事资产管理业务的子公司可以在中国境内从事资产管理业务，接受单一客户或者特定多个客户的书面委托，根据规定和合同约定，运用客户委托资产进行投资，并按照合同约定收取费用或者报酬。

A.信托公司

B.证券公司

C.期货公司

D.保险公司【答案】：C111.一般来说，信用利差出现变化一般发生在经济周期发生转换（）。

A.之后

B.之中

C.之前

D.无法确定【答案】：C112.不追求取得超越市场表现的基金是（）。

A.指数型基金

B.主动型基金

C.灵活配置基金

D.积极成长基金【答案】：A113.()是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽。

A.内部控制大纲

B.基本管理制度

C.部门规章

D.业务操作手册【答案】：A114.下列属于基金投资交易过程中的风险的是（）。

A.投资组合风险

B.汇率风险

C.利率风险

D.市场风险【答案】：A115.基金在估值时，对于（）和公开增发新股等发行但未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。

A.送股

B.转增股

C.配股

D.以上选项都对【答案】：D116.下列不属于系统性风险特点的是()。

A.大多数资产价格变动方向往往是相同的

B.无法通过分散化投资来回避

C.可以通过分散化投资来回避

D.由同一个因素导致大部分资产的价格变动【答案】：C117.根据募集方式的不同，可以将基金分为（）。

A.在岸基金和离岸基金

B.公募基金和私募基金

C.契约型基金和公司型基金

D.股票基金、债券基金、混合基金和货币市场基金等【答案】：B118.根据相关自律规则，私募股权投资基金管理人应当向私募基金登记备案系统及时报送管理人及其管理基金的下述哪些信息？（）

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C119.（2016年真题）下列哪一项属于后台管理系统应当符合的要求?（）

A.为基金投资人以及基金销售人员提供投资资讯的功能

B.为投资人提供服务的功能

C.对基金交易账户以及基金投资人信息进行管理的功能

D.具备交易清算、资金处理的功能，以便完成与基金注册登记系统、银行系统的数据交换【答案】：D120.基金利润分配对投资者的影响是（）

A.基金份额净值上升，投资者获益

B.基金份额净值上升，投资者的利益没有实际影响

C.基金份额净值下降，投资者的利益没有实际影响

D.基金份额净值下降，投资者受损失【答案】：C121.基金业协会于（）发布了《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》。

A.2014年1月16日

B.2014年1月17日

C.2014年2月17日

D.2014年2月16日【答案】：B122.（）是最为广泛、最具权威、最为有效的监管。

A.基金行业自律

B.基金机构内控

C.社会力量监督

D.行政监管【答案】：D123.在《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》《公司章程必备条款指引》《合伙协议必备条款指引》三种类型的基金合同首页的声明与承诺部分,均应用（）字体标出投资者应当注意的相关内容?

A.加粗

B.红色

C.黑色

D.大号【答案】：A124.以下构成基金管理公司的不正当竞争行为的是（）

A.向中国证监会举报某基金管理公司向基金销售机构人员馈赠

B.基金管理公司对基金销售机构支付客户客户维护费，客户维护费从基金管理费中列支

C.某基金设置多个份额类别,其中专对机构客户销售的份额类别不收取可销售费用

D.向投资者收取申购费之外，还从基金财产中计提销售服务费，用于向基金份额持有人提供服务【答案】：C125.（2017年真题）募集机构对投资者进行风险评估的结果的有效期不得超过（）年。

A.2

B.3

C.4

D.5【答案】：B126.下列属于《基金中基金指引》规范的相关内容的有（）。

A.I、II、III、IV

B.I、III

C.II、IV

D.I、II、IV【答案】：A127.根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以（）。

A.兼任其他基金公司董事会成员

B.兼任公司理事

C.任免公司总经理

D.列席公司相关会议【答案】：D128.（）是指在一国证券市场上流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。

A.存托凭证

B.可转换债券

C.权证

D.可转让存单【答案】：A129.（2017年真题）ETF基金管理人应于（）向证券交易所、证券登记结算机构提供ETF的申购清单和赎回清单。

A.每日收盘后15分钟

B.每日收盘前15分钟

C.每日开市后

D.每日开市前【答案】：D130.下列关于我国基金销售渠道的陈述，正确的是（）。

A.基金公司直销中心在稳定大客户方面具有优势

B.保险公司已成为我国基金销售渠道的重要组成部分

C.证券公司目前是我国基金销售的主要渠道

D.基金公司直销中心已成为最重要的基金销售渠道【答案】：A131.封闭式基金交易报价最小变动单位是()元人民币。

A.0.0001

B.0.001

C.0.01

D.0.1【答案】：B132.合规风险的主要种类不包括（）。

A.投资合规性风险

B.销售合规性风险

C.信息披露合规性风险

D.操作合规性风险【答案】：D133.（2020年真题）股权投资基金宣传推荐资料登载过往业绩的，一般应遵循（）原则。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B134.(2017年)下列关于QDII基金可投资对象和禁止性行为的说法中，正确的是（）。

A.QDII基金可投资于全球存托凭证、房地产信托凭证和贵重金属

B.QDII基金可投资于公募基金，也可以投资于与基金挂钩的结构性投资产品

C.QDII基金可投资于境外市场不动产以及房地产抵押按揭

D.QDII基金禁止投资于远期合约、互换【答案】：B135.根据基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理指引（）试行)》，普通投资者风险承受能力应至少分为（）个类型。

A.3

B.4

C.5

D.10【答案】：C136.估值条款直接决定了投资者最为看重的公司的__________和__________。（）

A.经营业绩；投资额度

B.投资额度；控制权

C.控制权；收益权

D.控制权；投资额度【答案】：C137.当基金市场价格为0.90元、份额净值为1.00元时，该基金的折价率（）。

A.-10%

B.10%

C.90%

D.-90%【答案】：B138.关于基金公司的股东行为，下列说法错误的是（）。

A.股东不得直接或者间接要求公司董事、管理层人员或者员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息利资料；

B.不得利用提供技术支持将所获得的非公开信息用于谋利；

C.通过行使知情权的方式将所获得的非公开信息用于谋利

D.不得将非公开信息泄露给他人。【答案】：C139.(2016年)ETF本质是一种（）。

A.股票基金

B.债券基金

C.混合基金

D.指数基金【答案】：D140.下列关于股权投资基金管理人的说法，说错误的是（）。

A.管理人委托募集的，应当委托获得中国证券投资基金业协会基金销售业务资格的机构

B.管理人应建立健全外包业务控制，并至少每年开展1次全面的外包业务风险评估

C.股权投资基金管理人应当建立合格投资者适当性制度

D.股权投资基金财产和其他财产之间要实行独立运作，分别核算【答案】：A141.关于ETF联接基金的主要特征，以下表述错误的是（）。

A.联接基金可以进行定期定额投资

B.联接基金可以参与ETF套利

C.联接积极提供了银行等渠道申购ETF的途径

D.联接基金的绝大部分基金财产投资于某一ETF【答案】：B142.巨额赎回风险是（）所特有的一种风险。

A.封闭式基金

B.开放式基金

C.分级基金

D.LOF基金【答案】：B143.（2017年真题）关于基金、股票和债券所筹资金的投资方向，下列表述错误的是（）。

A.股票筹集资金主要投向实业领域

B.基金、股票和债券都是直接投资工具

C.基金筹集资金主要投向有价证券等金融产品

D.债券筹集资金主要投向实业领域【答案】：B144.协议转让根据转让主体类型的不同，可以分为（）。

A.流通股协议转让和非流通股协议转让

B.国有股协议转让和非国有股协议转让

C.协议收购

D.股份回购【答案】：B145.(2017年)下列关于证券投资基金概念的表述中，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：A146.股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（）。

A.金融资产不低于500万元或者最近三年个人平均收入不低于50万元

B.金融资产不低于300万元或者最近三年个人平均收入不低于100万元

C.金融资产不低于500万元或者最近三年个人平均收入不低于100万元

D.金融资产不低于300万元或者最近三年个人平均收入不低于50万元【答案】：D147.我国以发行证券投资基金方式募集资金（）营业税。

A.不征收

B.征收5％

C.征收4％

D.征收10％【答案】：A148.（）分为内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金。

A.外币股权投资基金

B.人民币股权投资基金

C.股权投资基金

D.契约型基金【答案】：B149.以下关于算法交易的说法错误的是（）。

A.算法交易对市场冲击没有影响

B.算法交易提高了交易的执行效率

C.算法交易能确保复杂的交易及投资策略得以执行

D.可以在较长时期内观察其有效性和可复制性【答案】：A150.关于中国证券投资基金业协会的职责，以下说法正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：B151.内部控制的原则包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】：A152.关于基金的平均收益率，以下表述错误的是()。

A.几何平均收益率考虑了货币的时间价值

B.与算术平均收益率想比，几何平均收益率可以反映真实的收益情况

C.几何平均收益率克服了算术平均收益率会出现的上偏倾向

D.一般来说，几何平均收益率要大于算数平均收益率【答案】：D153.（2017年真题）某投资管理有限公司经中国证券投资基金业协会备案为私募证券投资管理人，主要业务为证券类投资咨询、投资管理，管理方式包括自主发行产品以及担任其他基金管理公司发行的专户产品的投资顾问。

A.产品提前终止时，劣后级份额投资者需额外支付优先级份额投资者两个月的收益

B.优先级份额收益每日计提，产品结束时统一支付

C.计提风险准备金用以在必要情况下补足优先级份额投资者收益

D.风险条款约定总资产占净资产的比例不得超过140％【答案】：D154.（2019年真题）关于基金份额持有人大会，以下描述错误的是（）。

A.基金份额持有人大会只能采取现场方式召开

B.基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加，方可召开

C.召集基金份额持有人大会，召集人应当至少提前三十日公告基金份额持有人大会相关事项

D.基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行决【答案】：A155.下列关于夏普比率的说法，错误的是()。

A.夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高

B.夏普比率是对绝对收益率的风险调整分析指标

C.夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率

D.夏普比率使用的是系统风险【答案】：D156.关于基金信息披露的作用，以下表述错误的是（）。

A.有利于基金份额持有人对基金投资运作及时提出建议

B.有利于基金份额持有人评价其所持基金的基金经理的管理水平

C.有利于基金份额持有人判断是否值得继续持有

D.有利于投资者判断是否适合投资【答案】：A157.销售机构参与股权投资基金募集活动，需满足（）条件。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：D158.商业银行担任基金托管人的，由（）核准。

A.中国证监会

B.中国基金业协会

C.中国银保监会

D.中国证监会和中国银保监会【答案】：D159.下面不是基金信息披露的形式方面遵循的原则的是（）。

A.规范性

B.易解性

C.易得性

D.全面性【答案】：D160.人民币股权投资基金，是指依据中国法律在（）设立的主要以人民币对（）非公开交易股权进行投资的股权投资基金。

A.中国境内，中国境外

B.中国境内，中国境内

C.中国境外，中国境外

D.中国境外，中国境内【答案】：B161.20世纪50年代至70年代，创业投资基金主要投资于中小成长型企业，此时的创业投资基金为经典的（）。

A.狭义创业投资基金

B.并购基金

C.不动产基金

D.定向增发投资基金【答案】：A162.根据《证券投资基金销售管理办法》的有关规定，下列有关基金管理公司和代销机构加强基金销售活动内部控制的论述中，错误的是（）。

A.相关高管人员对基金宣传推介材料进行检查并出具合规性意见书

B.基金公司定期监察稽核基金销售活动的情况，并在监察稽核季度报告中做专项说明

C.基金代销机构可自行印制基金宣传推介资料

D.自基金募集行为结束之日起10日内编制专项稽核报告，予以存档备查【答案】：C163.股票价格与账面价值的比值被称为()。

A.市盈率

B.市净率

C.净值收益率

D.净现值【答案】：B164.（）实际上赋予了股权投资基金作为投资人，对一些特定重大事项的一票否决权。

A.估值条款

B.保护性条款

C.回购条款

D.反稀释条款【答案】：B165.(2017年)证券投资基金公开披露的信息不包括（）。

A.基金管理人年度财务报告

B.基金份额持有人大会决议

C.基金托管协议

D.基金招募说明书【答案】：A166.针对未来目标公司可能出现的股权变化，没有对股权投资基金的股东权利提供相对完整的保护的条款是（）。

A.优先认购权

B.第一拒绝权

C.随售权

D.保密条款【答案】：D167.以下属于QDII基金临时公告需要的披露事项是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A168.督察长在履行职责时应该坚持原则、独立客观，以保护（）为根本出发点，公平对待投资者。

A.公司

B.持有人利益

C.股东

D.管理层【答案】：B169.关于政府引导基金对创业投资基金的支持方式，说法正确的是（）。

A.可以通过参股或跟进投资，但不允许融资担保

B.可以通过参股、融资担保和跟进投资的方式

C.只能通过参股的方式

D.主要通过跟进投资的方式【答案】：B170.下列各项属于尽职调查作用的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A171.（）的基本特点是基金管理人高度控制基金决策权。

A.信托（契约）型基金治理结构

B.公司型基金治理结构

C.有限合伙型基金治理结构

D.开放式基金治理结构【答案】：A172.（）是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构（证券公司）对指定的证券进行认购。

A.场外现金认购

B.场内现金认购

C.证券认购

D.场外认购【答案】：C173.近年来，随着法律体系的不断完善，我国股权投资基金的组织形式逐步丰富。修订后的《合伙企业法》自（）起施行。

A.2007年6月1日

B.2006年6月2日

C.2007年7月1日

D.2008年6月2日【答案】：A174.契约型基金与公司型基金的主要区别不表现为（）。

A.法律主体资格

B.投资者地位

C.基金组织方式和营运依据

D.基金规模【答案】：D175.某债券五年后到期,其面值为人民币100元、每年付息两次、票面利率8%、每次付息4元。若该债券以102元卖出,则其到期收益率（）。

A.8%

B.4%

C.7.5128%

D.以上都不对【答案】：C176.关于开放式基金的冻结和解冻，以下描述正确的是（）。

A.可以由国家有关机关授权基金销售网点进行基金份额冻结

B.基金注册登记机构可以根据基金销售网点的请求，对其销售的基金份额进行冻结

C.基金注册登记机构可以对基金账户或者基金份额进行冻结

D.在冻结期间被冻结的账户或者份额所产生的权益，不在冻结的范围之内【答案】：C177.(2016年)保本基金的安全垫等于（）。

A.价值底线超过投资组合现时净值的数额

B.投资组合现时净值超过价值底线的数额

C.投资组合中风险资产与保本资产的比例

D.保本资产与投资组合中风险资产的比例【答案】：B178.下列情形中不属于基金管理人合规风险的是（）。

A.基金净值计算差错

B.不公平对待不同投资组合

C.基金宣传材料有误导性陈述

D.基金投资组合违反投资合规指标导致基金财产受到损害【答案】：A179.有限合伙人不可以用（）出资，设立合伙企业。

A.实物

B.劳务

C.土地使用权

D.知识产权【答案】：B180.下列关于债券的久期的说法，不正确的是()。

A.麦考利久期又称为存续期，是指债券的平均到期时间。

B.修正的麦考利久期等于麦考利久期除以(1+y)

C.零息债券麦考利久期等于期限

D.麦