融资租赁法律困境与出路：兼评《融资租赁法（草案）》

融资租赁法律困境与出路：兼评《融资租赁法（草案）》一、引言1.1研究背景与意义融资租赁作为一种将融资与融物相结合的特殊金融模式，在全球经济体系中扮演着日益重要的角色。自20世纪50年代于美国诞生以来，融资租赁凭借其独特的优势，迅速在世界范围内得到广泛应用和发展。近年来，尽管受到全球经济环境波动的影响，融资租赁行业的发展态势有所变化，但整体仍展现出强大的韧性和潜力。从全球范围来看，融资租赁市场规模庞大且持续增长。根据国际知名研究机构的统计数据，截至[具体年份]，全球融资租赁交易总额达到了[X]万亿美元，较上一年增长了[X]%。在一些发达国家，如美国、德国、日本等，融资租赁已经成为企业获取设备和资产的重要融资方式之一，其市场渗透率（融资租赁交易总额占固定资产投资总额的比例）长期保持在较高水平。美国作为融资租赁的发源地，市场渗透率稳定在[X]%左右，德国和日本的市场渗透率也分别达到了[X]%和[X]%。在中国，融资租赁行业的发展历程虽起步较晚，但发展速度迅猛。自20世纪80年代引入融资租赁业务以来，经过多年的探索和发展，尤其是在近年来国家政策的大力支持下，融资租赁行业实现了跨越式增长。根据中国租赁联盟发布的数据，截至2023年末，全国融资租赁企业总数约为8846家，较2022年末的9839家减少了993家，降幅为10.09%，整体上依然处于收缩态势。截至2023年9月末，合同余额约为57560亿元，较2022年末的58500亿元减少了940亿元。尽管近期企业数量和业务规模有所下降，但从长期来看，融资租赁在中国经济发展中的地位和作用日益凸显。融资租赁在经济发展中具有多方面的重要作用。对于企业而言，融资租赁为企业提供了一种灵活、便捷的融资渠道，特别是对于中小企业和创新型企业，融资租赁能够帮助它们在资金有限的情况下，及时获取生产经营所需的设备和资产，有效缓解资金压力，提高企业的生产能力和竞争力。例如，在制造业领域，许多中小企业通过融资租赁的方式引进先进的生产设备，实现了技术升级和产品创新，从而在市场竞争中占据一席之地。在航空、船舶等大型设备领域，融资租赁更是发挥着不可或缺的作用。航空公司通过融资租赁获得飞机的使用权，无需一次性支付巨额资金，降低了运营成本和资金压力；船舶制造企业和航运公司也常常借助融资租赁来购置船舶，推动了整个行业的发展。从宏观经济层面来看，融资租赁能够促进设备的更新换代和技术进步，推动产业结构优化升级。通过融资租赁，企业能够及时淘汰落后产能，引进先进的生产设备和技术，提高生产效率和产品质量，进而推动整个产业向高端化、智能化、绿色化方向发展。融资租赁还能够带动相关产业的发展，如设备制造业、物流运输业等，促进就业，对经济增长起到积极的拉动作用。在新基建领域，融资租赁行业对新基建的布局参与，是对我国新基建的投资模式新要求的积极响应。在当前地方政府支出压力较大的情况下，新基建的投资建设模式相较传统基建将有更大的创新，更为强调以市场投入为主，注重金融机构创新产品的服务。而融资租赁行业凭借“产融结合”的优势，能够在新基建的发展中扮演重要的市场角色，并促进自身商业模式的创新，进而形成金融模式与实体经济发展的创新“互促”新格局。然而，随着融资租赁行业的快速发展，其面临的法律问题也日益凸显。当前我国融资租赁法律体系尚不完善，存在诸多问题和挑战。尽管《中华人民共和国合同法》第十四章对融资租赁合同进行了规定，为融资租赁交易提供了基本的法律框架，但这些规定较为原则和笼统，难以满足融资租赁业务日益复杂多样的实际需求。在租赁物的所有权归属、风险承担、租赁物的登记公示、承租人的违约救济等关键问题上，法律规定不够明确和细致，导致在实践中容易引发争议和纠纷。在租赁物所有权归属方面，虽然合同法规定在融资租赁期间，租赁物的所有权归出租人所有，但在一些特殊情况下，如承租人破产、租赁物被第三方善意取得等，租赁物所有权的归属就会变得模糊不清，容易引发法律争议。在风险承担方面，对于租赁物在租赁期间发生毁损、灭失等风险的承担主体和责任范围，法律规定不够明确，容易导致出租人和承租人之间产生纠纷。在租赁物的登记公示方面，目前我国缺乏统一的融资租赁登记制度，租赁物的所有权状态难以有效公示，这给租赁物的交易安全带来了隐患，容易引发重复租赁、租赁物被擅自处分等问题。除了合同法的规定外，我国目前涉及融资租赁的法律法规还包括《金融租赁公司管理办法》《外商投资租赁业管理办法》等部门规章。这些部门规章在一定程度上规范了融资租赁行业的发展，但由于其立法层次较低，且各部门规章之间存在规定不一致、衔接不紧密等问题，导致在实际操作中容易出现法律适用混乱的情况，制约了融资租赁行业的健康发展。在市场准入方面，金融租赁公司和外商投资租赁公司的设立条件和审批程序存在差异，这不利于营造公平竞争的市场环境；在业务监管方面，各部门规章对融资租赁业务的监管标准和要求也不尽相同，容易导致监管套利和风险隐患。为了完善我国融资租赁法律体系，规范融资租赁行业的发展，我国自2004年开始启动《融资租赁法》的起草工作。经过多年的研究和论证，形成了多个征求意见稿。《融资租赁法（草案）》旨在对融资租赁的基本概念、交易规则、当事人的权利义务、监管体制等方面进行全面系统的规定，为融资租赁行业的发展提供更加完善的法律保障。然而，由于融资租赁涉及的利益主体众多，法律关系复杂，《融资租赁法（草案）》在立法过程中面临诸多争议和挑战，至今尚未正式颁布实施。但无论如何，《融资租赁法（草案）》的出台对于完善我国融资租赁法律体系、促进融资租赁行业的健康发展具有重要的意义，它为解决当前融资租赁行业面临的法律问题提供了重要的思路和方向，也为进一步深入研究融资租赁法律问题提供了重要的参考依据。1.2研究方法与创新点本研究综合运用多种研究方法，深入剖析融资租赁法律问题及《融资租赁法(草案)》相关规定。通过案例分析法，选取具有代表性的融资租赁纠纷案例，如[具体案例名称]，详细分析案例中涉及的法律争议焦点，如租赁物所有权归属争议、承租人违约后的责任承担等问题，从司法实践角度揭示融资租赁法律问题的复杂性和多样性，为理论研究提供现实依据。运用文献研究法，广泛查阅国内外关于融资租赁的学术著作、期刊论文、研究报告等文献资料，梳理融资租赁法律制度的发展脉络和研究现状，了解国内外在融资租赁法律问题研究方面的最新成果和前沿动态，为本文的研究提供坚实的理论基础。比较分析法也是本研究的重要方法之一，对国内外融资租赁法律制度进行对比，分析不同国家和地区在融资租赁立法模式、监管体制、当事人权利义务规定等方面的差异，借鉴国外先进的立法经验和实践做法，为完善我国融资租赁法律制度提供有益参考。本文的创新点主要体现在研究视角和研究内容两个方面。在研究视角上，本文从多个角度对融资租赁法律问题进行剖析，不仅关注融资租赁交易中的私法关系，如出租人与承租人之间的合同关系、租赁物所有权归属等问题，还探讨了融资租赁行业监管中的公法问题，如监管机构的职责权限、监管措施的有效性等，打破了以往研究仅侧重于单一视角的局限，为全面理解和解决融资租赁法律问题提供了新的思路。在研究内容上，本文紧密结合我国融资租赁行业的发展现状和实际需求，对《融资租赁法(草案)》的相关规定进行深入分析和评价，针对草案中存在的问题和不足提出具体的修改建议，具有较强的针对性和实用性。同时，本文还对融资租赁领域的一些新兴法律问题，如融资租赁与金融科技融合带来的法律风险、融资租赁在新基建领域的应用及法律规制等进行了探讨，丰富了融资租赁法律问题的研究内容。二、融资租赁法律基础理论2.1融资租赁的定义与特征融资租赁，作为一种特殊的金融交易形式，在经济活动中占据着独特的地位。根据《中华人民共和国民法典》第七百三十五条规定：“融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。”这一定义明确了融资租赁交易的基本架构，涉及出租人、承租人和出卖人三方主体，以及买卖合同和租赁合同两个紧密相连的合同关系。从本质上讲，融资租赁是一种将融资与融物相结合的交易活动。承租人由于自身资金短缺等原因，无法一次性购买所需的设备或资产，但又急需这些设备进行生产经营活动。此时，承租人可以选择融资租赁的方式，由出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，出资购买租赁物，再出租给承租人使用。在租赁期间，承租人按照合同约定向出租人支付租金，租赁期满后，承租人可以根据合同约定选择续租、留购租赁物或返还租赁物。这种交易模式使得承租人在无需大量资金投入的情况下，能够及时获得所需设备的使用权，满足生产经营需求，实现了融资与融物的有机结合。融资租赁具有诸多显著特征，这些特征使其区别于传统的租赁和其他融资方式。融资与融物相结合是融资租赁最为核心的特征。在融资租赁交易中，资金的融通与租赁物的购置紧密相连。出租人通过购买承租人指定的租赁物，将其出租给承租人使用，从而为承租人提供了一种特殊的融资方式。承租人在获得租赁物使用权的同时，也实现了资金的融通，无需一次性支付巨额的设备购置款。这种融资与融物相结合的方式，为企业尤其是中小企业提供了一种灵活、便捷的融资渠道。对于那些缺乏足够资金购买生产设备的中小企业来说，融资租赁使得它们能够在资金有限的情况下，及时获取先进的生产设备，提高生产能力和竞争力。以一家小型制造企业为例，该企业计划引进一套先进的生产设备，设备购置款需要500万元，但企业目前的资金储备仅有100万元。如果通过银行贷款，企业可能面临贷款审批困难、担保要求高、还款压力大等问题。而选择融资租赁，企业只需向出租人支付一定比例的保证金和租金，就可以获得设备的使用权，在租赁期内逐步支付租金，缓解了资金压力，实现了生产设备的更新换代，提升了企业的生产效率和产品质量。租赁物所有权与使用权分离是融资租赁的另一个重要特征。在融资租赁期间，租赁物的所有权归出租人所有，这是出租人保障自身权益的重要方式。出租人通过拥有租赁物的所有权，在承租人违约时，可以依法收回租赁物，减少损失。承租人则享有租赁物的使用权，在租赁期内，承租人可以根据自身的生产经营需要，合理使用租赁物，获取经济利益。这种所有权与使用权的分离，使得双方的权利义务得以明确界定。承租人虽然不拥有租赁物的所有权，但在租赁期内，承租人对租赁物的使用具有排他性，出租人不得随意干涉承租人对租赁物的正常使用。在航空领域，航空公司通常通过融资租赁的方式获得飞机的使用权。飞机的所有权归属于出租人（通常是金融租赁公司），航空公司作为承租人在租赁期内拥有飞机的使用权，负责飞机的运营、维护和管理，通过运营飞机获取收益。在租赁期满后，航空公司可以根据合同约定选择购买飞机的所有权，或者将飞机返还给出租人。融资租赁通常涉及三方当事人和两个合同。三方当事人分别是出租人、承租人和出卖人。出租人是资金的提供者和租赁物的所有者，其主要职责是按照承租人的要求购买租赁物，并将其出租给承租人；承租人是租赁物的使用者和租金的支付者，其主要权利是在租赁期内使用租赁物，主要义务是按照合同约定支付租金；出卖人是租赁物的供应商，其主要义务是按照合同约定向出租人交付符合质量要求的租赁物。两个合同分别是买卖合同和租赁合同。买卖合同是出租人与出卖人之间签订的，用于约定租赁物的购买事宜，包括租赁物的型号、规格、价格、交付时间等内容；租赁合同是出租人与承租人之间签订的，用于约定租赁物的租赁事宜，包括租金、租赁期限、租赁物的使用和维护、租赁期满后的处置等内容。这两个合同相互关联、相互制约，构成了融资租赁交易的法律基础。在汽车融资租赁业务中，融资租赁公司（出租人）根据承租人的要求，与汽车经销商（出卖人）签订汽车买卖合同，购买指定型号的汽车；然后，融资租赁公司与承租人签订汽车租赁合同，将购买的汽车出租给承租人使用，承租人按照合同约定向融资租赁公司支付租金。融资租赁的租金计算具有独特性。租金通常由租赁物的购置成本、利息、手续费等因素构成。在计算租金时，出租人会综合考虑租赁物的购买价格、租赁期限、市场利率、承租人的信用状况等因素。租赁期限较长，租金的计算通常采用等额本息或等额本金的方式，使得承租人在租赁期内能够均匀地支付租金，减轻还款压力。在设备融资租赁中，假设租赁物的购置成本为100万元，租赁期限为5年，年利率为6%，采用等额本息的方式计算租金。根据年金现值公式，每月租金约为1.93万元。这种租金计算方式既考虑了出租人的资金成本和收益，又兼顾了承租人的还款能力，为双方提供了一种相对公平、合理的交易方式。融资租赁的租赁期限通常较长，一般接近或等于租赁物的使用寿命。这是因为融资租赁的目的是为了满足承租人长期使用租赁物的需求，通过长期租赁，承租人可以充分利用租赁物的价值，实现生产经营的稳定性和连续性。对于一些大型设备，如飞机、船舶、大型机械设备等，其使用寿命较长，采用融资租赁的方式，承租人可以在较长的时间内使用这些设备，分摊设备的购置成本，降低运营成本。一家航空公司通过融资租赁获得一架飞机的使用权，租赁期限通常为10-15年，与飞机的经济使用寿命相当。在租赁期内，航空公司可以充分利用飞机开展运营业务，获取收益，同时通过长期租赁，降低了飞机的购置成本和资金压力。2.2融资租赁的法律关系融资租赁作为一种独特的经济活动，涉及出租人与承租人、供货人之间复杂而紧密的权利义务关系，三方在融资租赁交易中各自扮演着不可或缺的角色，其法律地位也具有鲜明的特点。出租人与承租人之间的权利义务关系是融资租赁法律关系的核心内容之一。在权利方面，出租人享有租赁物的所有权，这是其最基本的权利。在租赁期间，出租人虽将租赁物的使用权让渡给承租人，但对租赁物仍拥有最终的处分权和收益权。在租赁期满后，若承租人未按照合同约定行使留购租赁物的权利，出租人有权收回租赁物并进行处置，获取相应的收益。出租人享有收取租金的权利，租金是出租人通过融资租赁交易获取经济回报的主要方式。承租人应当按照合同约定的时间、金额和方式支付租金，若承租人逾期支付租金，出租人有权要求承租人支付逾期利息，并在一定条件下解除合同，收回租赁物。在实践中，一些融资租赁公司在合同中明确约定，若承租人逾期支付租金超过一定期限，出租人有权解除合同，并要求承租人一次性支付全部未付租金及相应的违约金，同时收回租赁物。在义务方面，出租人有义务按照合同约定的时间和要求，向供货人购买租赁物，并确保租赁物能够按时交付给承租人使用。出租人还应当保证租赁物在交付时符合合同约定的质量标准和技术要求，若租赁物存在质量瑕疵，出租人应当承担相应的责任。在设备融资租赁中，出租人应当与供货人签订详细的买卖合同，明确租赁物的规格、型号、质量标准、交付时间等内容，并督促供货人按时交付符合要求的设备。出租人有义务协助承租人对租赁物进行验收，若在验收过程中发现租赁物存在问题，出租人应当及时与供货人沟通协商解决。承租人的权利主要包括对租赁物的占有、使用和收益权。在租赁期间，承租人有权按照合同约定的用途和方式使用租赁物，获取因使用租赁物而产生的收益。承租人在租赁物出现质量问题时，有权向供货人索赔，出租人应当协助承租人行使索赔权。在飞机融资租赁中，航空公司作为承租人，在租赁期内有权使用飞机开展运营业务，获取机票销售收入等收益。若飞机在使用过程中出现质量问题，影响飞行安全和运营效率，航空公司有权依据相关合同约定，向飞机制造商（供货人）提出索赔要求，融资租赁公司（出租人）应当提供必要的协助和支持。承租人的义务则主要包括按照合同约定支付租金，这是承租人最主要的义务。承租人应当妥善保管和使用租赁物，不得擅自损坏、改装租赁物，也不得将租赁物转租给第三方，除非经过出租人的书面同意。承租人还应当承担租赁物在租赁期间的维修、保养和保险费用，确保租赁物的正常使用和安全。在车辆融资租赁中，承租人应当按照合同约定的时间和金额支付租金，定期对车辆进行保养和维修，购买车辆保险，确保车辆在租赁期间处于良好的运行状态。若承租人未经出租人同意擅自将车辆转租给他人，出租人有权解除合同，并要求承租人承担违约责任。出租人与供货人之间也存在着明确的权利义务关系。在权利方面，出租人有权要求供货人按照买卖合同的约定，按时交付符合质量要求的租赁物。若供货人交付的租赁物不符合合同约定，出租人有权要求供货人承担违约责任，如更换租赁物、赔偿损失等。在大型机械设备融资租赁中，若供货人交付的设备存在质量问题，无法正常使用，出租人有权要求供货人进行维修、更换或退货，并要求供货人赔偿因设备质量问题给出租人造成的损失，如租金损失、维修费用等。供货人的义务主要是按照买卖合同的约定，向出租人交付租赁物，并保证租赁物的质量、规格、型号等符合合同要求。供货人还应当提供租赁物的相关技术资料和售后服务，确保承租人能够正确使用和维护租赁物。在计算机设备融资租赁中，供货人应当按照合同约定的时间和地点，将计算机设备交付给出租人，并提供设备的使用说明书、保修卡等技术资料。在设备保修期内，供货人应当按照约定提供免费维修、更换零部件等售后服务，保障设备的正常运行。供货人与承租人之间虽不存在直接的合同关系，但在融资租赁交易中，供货人也对承租人负有一定的义务。供货人应当按照合同约定，直接向承租人交付租赁物，并保证租赁物在交付时的质量和性能符合要求。若租赁物存在质量问题，供货人应当直接向承租人承担质量瑕疵担保责任，承租人有权向供货人提出索赔要求。在医疗器械融资租赁中，若医疗器械出现质量问题，导致医疗机构（承租人）无法正常使用，影响医疗服务质量和患者安全，医疗机构有权向医疗器械供应商（供货人）提出索赔，要求供货人承担维修、更换、赔偿损失等责任。综上所述，在融资租赁交易中，出租人与承租人、供货人之间的权利义务关系相互关联、相互制约，共同构成了融资租赁法律关系的基础。三方在交易中各自承担着相应的法律责任，只有明确各方的权利义务，才能保障融资租赁交易的顺利进行，维护各方的合法权益。2.3融资租赁的主要类型融资租赁在实践中呈现出多种类型，每种类型都有其独特的特点和法律关系，以满足不同企业和市场的需求。直接租赁是最为常见的融资租赁类型之一。在直接租赁中，出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，直接从供应商处购买租赁物，然后出租给承租人使用。这一过程涉及三方主体，即出租人、承租人和出卖人，以及两个紧密相连的合同，分别是出租人与出卖人签订的买卖合同和出租人与承租人签订的租赁合同。在飞机融资租赁领域，航空公司作为承租人，根据自身运营需求，选定特定型号的飞机及飞机制造商（出卖人）。金融租赁公司（出租人）按照航空公司的要求，与飞机制造商签订飞机买卖合同，支付飞机购置款，获得飞机的所有权。同时，金融租赁公司与航空公司签订飞机租赁合同，将飞机出租给航空公司使用，航空公司按照合同约定向金融租赁公司支付租金。直接租赁的特点在于，它能够使承租人在资金不足的情况下，及时获得所需设备的使用权，避免了一次性大额资金支出对企业资金流的压力。出租人在直接租赁中承担了较大的风险，包括设备购置风险、承租人违约风险以及设备贬值风险等。为降低风险，出租人通常会对承租人的信用状况、财务状况进行严格的审查和评估，要求承租人提供一定的担保措施，如保证金、第三方担保等。在直接租赁中，由于租赁物是全新购置的，其质量和性能通常能够得到较好的保障，这也有利于承租人正常开展生产经营活动。售后回租是另一种重要的融资租赁类型。在售后回租交易中，承租人先将自己拥有的设备等资产出售给出租人，然后再通过签订租赁合同，从出租人处将该资产租回使用。这一过程实际上是以资产作为抵押品的一种融资手段，主要涉及两方主体，即出租人和承租人，且承租人同时也是出售人。以一家制造企业为例，该企业拥有一套价值较高的生产设备，但由于企业面临资金周转困难，急需现金用于生产经营。企业可以将这套生产设备出售给融资租赁公司（出租人），获得一笔资金，以缓解资金压力。然后，企业再与融资租赁公司签订售后回租合同，从融资租赁公司租回设备继续使用，按照合同约定向融资租赁公司支付租金。售后回租的主要优势在于，它能够帮助企业盘活存量资产，将固定资产转化为流动资金，提高企业资产的流动性。对于那些拥有大量固定资产但资金短缺的企业来说，售后回租是一种非常有效的融资方式。售后回租还可以帮助企业优化资产负债结构，将资产从资产负债表中移除，降低企业的资产负债率，改善企业的财务状况。在售后回租中，由于租赁物原本就由承租人使用，出租人对租赁物的实际状况了解相对有限，这就增加了出租人的风险。若承租人出现违约，出租人在收回和处置租赁物时可能会面临一定的困难，如租赁物损坏、难以找到合适的买家等。因此，在售后回租业务中，出租人通常会要求承租人提供额外的担保措施，如母公司保证、其他资产抵押等，以降低自身风险。转租赁是指承租人在租赁期内将租入资产出租给第三方的行为，转租至少涉及三方主体，即原出租人、原承租人和新承租人，以及两份租约，即原出租人和原承租人之间的租约，以及原承租人和新承租人之间的租约。在一些大型设备租赁项目中，可能会出现转租赁的情况。一家建筑工程公司（原承租人）从融资租赁公司（原出租人）租入一台大型塔吊用于建筑施工项目。由于施工项目的调整，该建筑工程公司在租赁期内将塔吊转租给另一家建筑公司（新承租人），并与新承租人签订转租合同。在转租赁过程中，原承租人在转租时，需要取得原出租人的书面同意，否则转租行为可能会被认定为无效。原承租人作为转租人，在转租期间仍然需要对原出租人承担租金支付等义务，同时也需要对新承租人承担租赁物的交付、质量保证等义务。新承租人在租赁期间，享有对租赁物的使用权，但需要按照转租合同的约定向原承租人支付租金。杠杆租赁是一种较为复杂的融资租赁类型，通常用于大型资产的租赁，如飞机、船舶、大型机械设备等。在杠杆租赁中，出租人只需要投入租赁物购置成本的一部分资金（通常为20%-40%），其余资金则通过将租赁物抵押给金融机构等方式获得贷款来筹集。出租人以租赁物的租金收入来偿还贷款本息。由于杠杆租赁涉及多个利益主体和复杂的资金结构，其法律关系也较为复杂。在飞机杠杆租赁项目中，融资租赁公司（出租人）计划购买一架价值高昂的飞机出租给航空公司（承租人）。融资租赁公司自身投入25%的资金，其余75%的资金通过将飞机抵押给银行等金融机构获得贷款。融资租赁公司与航空公司签订租赁合同，将飞机出租给航空公司使用，航空公司按照合同约定支付租金。融资租赁公司用租金收入偿还银行贷款本息。杠杆租赁的特点在于，它可以充分利用财务杠杆的作用，使出租人以较少的自有资金开展大型租赁项目，提高资金的使用效率。对于承租人来说，杠杆租赁可以使其以相对较低的成本获得大型资产的使用权。由于涉及多方主体和复杂的资金结构，杠杆租赁在操作过程中需要签订一系列的合同和协议，如买卖合同、租赁合同、贷款合同、抵押合同等，以明确各方的权利义务关系。在杠杆租赁中，若承租人出现违约，导致租金无法按时收回，出租人可能无法按时偿还贷款本息，从而引发一系列的法律纠纷和财务风险。因此，在杠杆租赁业务中，各方需要进行充分的沟通和协调，制定完善的风险防范措施。三、融资租赁常见法律问题与案例分析3.1合同效力认定问题3.1.1虚构租赁物合同无效案例在兴某公司与浩某公司融资租赁合同纠纷案中，兴某公司与浩某公司、联某公司于2011年6月20日签订《融资租赁合同》，约定浩某公司将租赁物转让给兴某公司，再由兴某公司将租赁物出租给浩某公司和联某公司使用。然而，合同所附的《所有权转移证书》并未载明租赁物的具体名称、型号，浩某公司的相关审计报告、行政审批文件也均未涉及租赁物的名称及型号。当兴某公司于2016年4月将浩某公司等诉至法院，请求支付案涉合同项下的租金、违约金等时，浩某公司以租赁物无法特定化，不能证明租赁物真实存在为由，主张合同应认定为借款合同而非融资租赁合同。法院经审理认为，租赁物客观存在且所有权由承租人转移给出租人，系回租式融资租赁合同区别于借款合同的重要特征。当在案证据不足以使租赁物明确化、特定化，无法证明租赁物真实存在时，应认定没有确定的、客观存在的租赁物，亦不存在租赁物的所有权转移，合同性质应认定为借款合同而非融资租赁合同。在本案中，由于合同及相关文件未能明确租赁物的具体信息，导致租赁物无法特定化，缺乏融物特征，因此不能成立融资租赁法律关系，应按照借款合同的相关规定来处理双方的权利义务关系。这一案例充分体现了租赁物在融资租赁合同中的关键地位。租赁物是融资租赁合同的核心要素之一，其存在与否以及是否能够特定化，直接关系到合同的性质和效力。如果租赁物无法特定化，融资租赁合同就缺乏融物特征，无法实现融资与融物相结合的目的，从而不能成立融资租赁法律关系。在实践中，为避免类似纠纷的发生，出租人和承租人在签订融资租赁合同前，应充分审查租赁物的真实性和可特定化性，确保租赁物客观存在且能够明确界定。在合同中，应详细约定租赁物的名称、型号、规格、数量、技术性能等主要条款，同时，承租人应向出租人出具租赁物所有权证明、购货凭证等证明租赁物真实存在的书面文件，以保障融资租赁合同的法律效力和双方的合法权益。3.1.2售后回租未办理所有权转移登记案例以渤某租赁公司与五某集团融资租赁合同纠纷案为例，2016年10月18日，渤某租赁公司与五某集团签订《资产转让合同》《融资租赁合同》《房产抵押合同》等，约定五某集团将其某国有土地使用权、两处房产转让给渤某租赁公司，于6个月内完成产权变更登记，并对上述租赁物采用售后回租的方式开展融资租赁合作；同时，五某集团将上述租赁物抵押给渤某租赁公司，作为《融资租赁合同》项下的全部债务的担保。双方于2016年11月1日办理了涉案租赁物的抵押登记，但未曾办理产权过户登记。后来，双方就合同性质产生争议并诉至法院。法院认为，融资租赁交易应具有融资和融物的双重属性，因渤某租赁公司与五某集团签订的《融资租赁合同》和《资产转让合同》约定的租赁物所有权并未转移至渤某租赁公司名下，该类融资不具备融资租赁法律关系的双重属性，依照《融资租赁合同司法解释》第1条之规定，双方系借贷法律关系。在售后回租模式下，租赁物所有权的转移是判断是否构成融资租赁法律关系的关键因素。对于不动产租赁物，根据我国相关法律规定，其所有权转移以变更登记为准。在本案中，尽管双方签订了一系列合同，且办理了抵押登记，但由于租赁物的产权过户登记未完成，租赁物所有权并未真正转移至出租人渤某租赁公司名下。这使得该交易缺乏融物属性，无法满足融资租赁法律关系的构成要件，最终被认定为借贷法律关系。这一案例警示在售后回租业务中，各方应严格按照法律规定办理租赁物所有权转移登记手续，确保租赁物所有权的真实转移，以避免因所有权转移瑕疵而导致合同性质被误判，从而保障融资租赁交易的合法性和稳定性。对于出租人而言，在开展售后回租业务时，应加强对租赁物所有权转移环节的审查和监督，确保租赁物所有权能够顺利转移至自己名下，降低交易风险。对于承租人来说，也应积极配合办理所有权转移登记手续，遵守合同约定和法律规定，维护自身的合法权益和良好的商业信誉。3.2合同条款约定不明问题3.2.1首付款、保证金性质约定不明在融资租赁交易中，合同对首付款、保证金性质及用途约定不明的情况时有发生，这极易引发当事人之间的争议。以周光荣与捷众普惠国际融资租赁有限公司无锡分公司、捷众普惠国际融资租赁有限公司融资租赁合同纠纷案为例，原告周光荣（承租人）与被告捷众普惠无锡分公司（出租人）签订融资租赁合同，承租人违约后，出租人提前收回租赁车辆并发出解除合同通知，承租人随后诉至法院要求出租人返还首付款等费用。在该案中，合同附件《租赁物件明细表》规定首付款不计入租金，但《融资租赁合同》却未对首付款的具体性质、用途以及收取后的处理方式作出明确规定。而且，首付款作为违约责任的一种，与罚息、解约违约金、逾期违约金等合同约定的违约责任存在重复叠加计算的问题，明显加重了承租人的负担。法院最终认为，案涉《融资租赁合同》为格式合同，在合同对首付款性质及处理约定不明且双方产生重大争议的情况下，从出租人系格式合同提供方以及合同双方利益平衡的角度综合考虑，应当作出不利于提供格式条款一方的解释，即首付款不应作为其融资租赁应得收益，而应返还给承租人。在另一案例中，深圳普林电子科技有限公司与益佳公司的融资租赁合同纠纷同样涉及首付款争议。普林公司为融资将自有设备以售后回租方式与益佳公司签订合同，合同约定在益佳公司支付设备价款前，普林公司需先行支付首付款81.8万元等费用。后续益佳公司起诉普林公司要求支付租金等，普林公司则主张首付款81.8万元应冲抵租金。法院审理时认为，益佳公司作为格式条款合同提供方，预先扣收首付款却未对首付款性质、收取后的处理方式、是否退还、如何抵扣等做出明确约定，在对首付款存在多种理解的情形下，根据格式条款采用对提供格式条款一方不利解释的规定，首付款应用于抵扣租金。从这些案例可以看出，首付款性质的认定不同，对出租人和承租人所产生的法律效果也截然不同。出租人通常将首付款理解为首期租金，或者独立于分期租金之外的融资租赁收益，一经收取，除非发生法定情形，否则不再退还；而承租人往往希望将首付款认定为押金、保证金或预付租金，当发生合同解除时，已被出租人收取的首付款应对承租人予以退还，或者用来冲抵拖欠的租金及损失赔偿金等。由于我国目前对于因合同规定不明而产生争议的法律规定仅有《合同法》第125条这一较为原则性的规定，给法官留下了较大的自由裁量权空间，这就导致在司法实践中法院的处理方法也有所不同。为避免此类争议的发生，出租人作为合同提供方，在进行合同设计时，应尽可能对合同中各类款项的性质、用途、作用等作出清晰界定。对于首付款，若出租人选择将其界定为首期租金，或者独立于租金之外的融资租赁收益，收取后不再退还，那么应在合同中进行清晰说明，签订时与承租人进行明确沟通，并通过具体方法进行确认，表明出租人已尽到告知义务，且承租人对此认可，以此降低该条款被认定为格式条款，发生争议时作出不利于出租人解释的风险。3.2.2租赁物残值确定方式约定不明租赁物残值的确定在融资租赁中至关重要，它不仅关系到出租人的权益，也影响着承租人在租赁期满后的决策。然而，在实践中，许多融资租赁合同对租赁物残值确定方式约定不明，这往往会引发一系列问题。当融资租赁合同中对租赁物残值使用的评估方法或估算方式无明确约定时，一旦发生争议，往往需委托第三方评估。这一过程不仅会导致诉讼周期延长，还会产生不必要的设备折旧损失。在一些大型机械设备的融资租赁案件中，由于租赁物价值较高，残值的确定对双方利益影响较大。若合同未明确约定残值确定方式，出租人和承租人在租赁期满或出现违约情况需要处理租赁物时，可能会就残值问题产生分歧。出租人希望通过较高的残值评估来减少自身损失，而承租人则可能希望较低的残值评估，以便在租赁期满后以较低成本留购租赁物或减少违约赔偿金额。此时，双方可能会各自委托不同的评估机构进行评估，由于评估机构的评估标准、方法和依据存在差异，很容易导致评估结果不一致，进而引发争议和诉讼。这不仅会耗费双方大量的时间和精力，增加诉讼成本，还可能导致租赁物长时间处于不确定状态，无法及时进行处置，造成不必要的设备折旧损失，损害双方的利益。在某起涉及飞机融资租赁的案件中，租赁期满后，出租人与承租人就飞机残值的确定产生争议。由于合同中未明确约定残值的确定方式，双方在协商无果后，只能分别委托评估机构进行评估。出租方委托的评估机构采用市场比较法，参考同类飞机在二手市场的交易价格进行评估；而承租方委托的评估机构则采用收益法，根据飞机未来的预期收益进行评估。两种评估方法得出的结果相差巨大，导致双方无法达成一致意见，最终只能通过诉讼解决。在诉讼过程中，法院需要对双方提供的评估报告进行审查和判断，这进一步延长了诉讼周期。在此期间，飞机由于无法及时处置，随着时间的推移，其价值不断下降，给双方都带来了经济损失。完善租赁物残值确定方式的约定具有重要意义。明确的残值确定方式可以为双方提供清晰的行为指引，减少争议的发生。在合同中约定采用特定的评估方法，如市场比较法、重置成本法、收益法等，或者约定按照固定的折旧率计算残值，双方在租赁期间和租赁期满后就可以依据合同约定进行操作，避免因残值问题产生纠纷。这有助于提高交易的确定性和稳定性，维护融资租赁市场的正常秩序。清晰的残值约定也有利于提高纠纷解决的效率。当出现争议时，双方可以依据合同约定的残值确定方式进行协商或通过仲裁、诉讼等方式解决，减少了因确定残值方式不明确而导致的争议焦点复杂化，使纠纷能够得到及时、有效的解决，降低双方的维权成本。3.3合同履行瑕疵问题3.3.1出租人收取租金不规范在融资租赁业务中，租金的收取方式至关重要，它直接关系到出租人的权益实现和交易的稳定性。然而，在实践中，部分案件存在承租人委托供应商转付租金的租金支付模式，这种模式虽在一定程度上提供了便利，但也隐藏着诸多风险。以某一实际案例为例，在某工程机械融资租赁项目中，承租人A公司与出租人B融资租赁公司签订了融资租赁合同，约定A公司从B公司处租赁一台大型挖掘机用于工程建设，租金按照一定的期限和金额分期支付。A公司为了操作方便，委托挖掘机的供应商C公司转付租金，B公司对此明示同意。在合同履行初期，C公司能够按时将A公司支付的租金转付给B公司。但随着市场环境的变化，C公司自身经营出现问题，资金周转困难，在收取A公司的租金后，未及时向B公司支付租金，甚至擅自截留租金，用于自身的资金周转。这导致B公司未能按时收到租金，资金链受到影响，进而引发了B公司通过诉讼方式向A公司主张租金的纠纷。在这起案例中，由于出租人B公司同意了承租人A公司委托供应商C公司转付租金的模式，虽然B公司与C公司之间没有直接的合同关系，但B公司对这种租金支付模式的认可，使得其在租金未按时到账时面临诸多困境。从法律角度来看，A公司按照合同约定将租金支付给了C公司，在其主观上认为已经履行了租金支付义务。而B公司与C公司之间缺乏有效的约束机制，当C公司出现违约行为时，B公司难以直接向C公司主张权利，只能通过向A公司主张租金来维护自身权益，这无疑增加了B公司的维权成本和难度。为了避免此类风险的发生，出租人应增强服务意识，主动改善融资租赁服务，为承租人提供安全且便利的租金支付方式。出租人可以建立多元化的租金支付渠道，如线上支付平台、银行转账等，让承租人能够直接将租金支付到出租人的指定账户，避免租金支付的非必要中间流转环节。在合同签订时，出租人应明确告知承租人租金支付的方式、时间和账户信息，并要求承租人严格按照约定执行。对于承租人提出的委托第三方转付租金的请求，出租人应谨慎对待，充分评估第三方的信誉和财务状况。若同意转付，应与承租人、第三方签订明确的三方协议，在协议中明确各方的权利义务，包括租金转付的时间、方式、违约责任等内容，以确保租金能够按时、足额到达出租人的账户，防止发生第三方截流租金等放大融资风险的情况。3.3.2承租人忽视租赁物质量检验在融资租赁交易中，承租人对租赁物的质量检验是保障自身权益的重要环节。然而，许多承租人，尤其是中小微企业，由于法律与合同意识不强，容易忽视对交付租赁物的质量检验而直接受领租赁物，这往往会在后续的使用过程中引发一系列问题。在某起涉及印刷设备的融资租赁案件中，承租人D公司为了扩大业务规模，从出租人E融资租赁公司处租赁了一套先进的印刷设备。设备交付时，D公司的工作人员由于急于投入生产，未按照合同约定和相关标准对设备进行严格的质量检验，便直接签收受领了租赁物。在设备投入使用后不久，D公司发现设备存在严重的质量问题，如印刷色彩偏差大、设备频繁出现故障等，这严重影响了D公司的生产效率和产品质量，给D公司带来了巨大的经济损失。当E公司按照合同约定要求D公司支付租金时，D公司以租赁物存在质量问题为由，拒绝支付租金，并在E公司提起的租金请求权诉讼中以此作为主要抗辩理由。法院在审理过程中认为，虽然租赁物确实存在质量问题，但D公司在接收租赁物时未进行质量检验，直接签收受领，应视为其对租赁物质量的认可。根据合同约定和相关法律规定，D公司不能以质量问题为由拒绝支付租金。若D公司认为租赁物存在质量瑕疵，应按照合同约定的索赔程序，向出卖人主张权利，而不能以此对抗租金支付义务。这一案例充分说明了承租人忽视质量检验可能带来的严重后果。为了避免类似情况的发生，承租人应提高法律意识，在租赁物交付时，认真核对交付租赁物的型号与融资租赁合同约定是否相符，严格按照合同约定和相关标准对租赁物进行质量检验。承租人可以聘请专业的技术人员或第三方检测机构对租赁物进行检测，确保租赁物的质量符合要求。在检验过程中，若发现租赁物存在质量问题，承租人应及时与出卖人和出租人沟通协商，按照合同约定的程序进行处理。承租人应保留好相关的检验记录和证据，以便在后续出现争议时能够维护自身的合法权益。3.4违约处置争议问题3.4.1出租人自行收回租赁物在融资租赁交易中，出租人通常在合同中约定，当承租人出现违约情形时，有权收回租赁物。在实际操作中，一旦承租人违约，出租人有时会在未通知承租人的情况下，直接自行取回租赁物。这种行为引发了诸多争议。承租人往往认为，尽管自己确实违约，但出租人未经催告并给予合理期限就擅自收回租赁物，不符合法律的相关规定。而对于出租人擅自收回租赁物行为的性质，是作为催告解约的一种通知方式，还是仅仅作为行使先履行抗辩权的手段，当事人之间存在较大分歧。在某起工程机械融资租赁案件中，出租人与承租人签订融资租赁合同，约定承租人租赁一台大型挖掘机用于工程建设，每月按时支付租金。在合同履行过程中，承租人因资金周转困难，连续两个月未支付租金。出租人在未通知承租人的情况下，直接安排人员将挖掘机收回。承租人认为，自己虽然违约，但出租人应先进行催告，给予一定的宽限期，而不应直接收回租赁物，这给自己的工程建设带来了巨大损失，导致工程进度延误，需要承担违约责任。出租人则认为，根据合同约定，承租人违约时自己有权收回租赁物，以减少损失。从法律角度来看，《中华人民共和国民法典》第七百五十二条规定：“承租人应当按照约定支付租金。承租人经催告后在合理期限内仍不支付租金的，出租人可以请求支付全部租金；也可以解除合同，收回租赁物。”这表明，出租人收回租赁物应当在催告承租人后，给予其合理期限，若承租人仍不支付租金，出租人才有权收回租赁物。在上述案例中，出租人未履行催告义务，直接收回租赁物的行为，不符合法律规定。为了避免此类争议的发生，出租人在行使收回租赁物权利时，应严格按照合同和法律规定进行操作。在承租人违约时，应先向承租人发出书面催告通知，明确告知承租人违约情况、应支付的租金金额及支付期限，并给予合理的宽限期。在宽限期届满后，若承租人仍未履行义务，出租人再依法收回租赁物，以确保自身行为的合法性和合理性。3.4.2出租人自行处置租赁物在收回租赁物后，部分出租人会自行对租赁物进行折价变卖、处置。这种行为一旦涉诉，承租人往往会对租赁物的处置价值提出异议，认为出租人变卖的价值明显低于其实际价值。由于租赁物已被变卖并交付他人，无法通过第三方评估等方式确定其实际价值，从而引发争议和诉讼风险。在某汽车融资租赁案件中，承租人因经营不善，未能按时支付租金，构成违约。出租人依照合同约定收回租赁车辆后，自行委托一家二手车交易市场对车辆进行变卖。出租人以较低的价格将车辆出售给第三方。承租人得知后，认为出租人的处置价格远低于车辆的实际价值，给自己造成了损失。在后续的诉讼中，承租人对租赁物的处置价值提出异议，但由于车辆已被变卖，无法进行准确的价值评估，导致双方在租赁物处置价值认定上陷入僵局，增加了纠纷解决的难度。根据《最高人民法院关于审理融资租赁合同纠纷案件适用法律问题的解释》第二十三条规定：“诉讼期间承租人与出租人对租赁物的价值有争议的，人民法院可以按照融资租赁合同的约定确定租赁物价值；融资租赁合同未约定或者约定不明的，可以参照融资租赁合同约定的租赁物折旧以及合同到期后租赁物的残值确定租赁物价值。”这说明，在租赁物处置价值的认定上，合同约定和合理的评估方式至关重要。为了规范租赁物处置行为，出租人在处置租赁物时，应遵循公平、公正的原则，尽量选择公开透明的处置方式，如通过专业的拍卖机构进行拍卖，确保租赁物能够以合理的价格变现。在处置前，应通知承租人，给予其一定的参与权和知情权。若承租人对处置价格有异议，双方可以协商确定评估机构对租赁物进行价值评估，以减少争议的发生。3.4.3租金总额、违约金过高在融资租赁实践中，租金的确定至关重要，它通常应根据购买租赁物的大部分或者全部成本以及出租人的合理利润来确定。由于融资租赁的合理利润缺少明确的确定标准，导致在实际操作中，部分融资租赁合同约定的租金过高。一些融资租赁合同约定的租金超过购买租赁物价格的24%甚至36%，当承租人违约时，还需承担支付违约金的责任。部分出租人在合同条款中除对承租人的违约行为约定了违约金外，还约定了承租人违约时其交纳的保证金不予退还，这进一步加重了承租人的负担，引发承租人提出租金总额、违约金过高的抗辩。在某起涉及大型机械设备融资租赁的案件中，出租人与承租人签订融资租赁合同，约定承租人租赁一台价值500万元的大型机械设备，租赁期限为5年，租金总额高达800万元，远远超过了设备的购置成本。合同还约定，若承租人逾期支付租金，需按照未付租金的30%支付违约金，同时已交纳的保证金50万元不予退还。在合同履行过程中，承租人因市场环境变化，经营出现困难，未能按时支付租金，出租人遂要求承租人支付全部未付租金、违约金，并没收保证金。承租人认为，租金总额过高，违约金和保证金的约定也不合理，加重了自己的负担，向法院提出抗辩。法院在审理此类案件时，通常会综合考虑多种因素来判断租金总额和违约金是否过高。会考量融资租赁合同的约定是否符合公平原则，是否超出了合理的市场范围。还会考虑承租人的实际承受能力、违约情节的严重程度以及出租人的实际损失等因素。在上述案例中，法院经审理认为，租金总额明显过高，超出了合理的利润范围，违约金的约定也过高，不符合公平原则。最终，法院根据公平原则和实际情况，对租金总额和违约金进行了调整，以平衡双方的利益。这表明，在融资租赁合同中，出租人和承租人应合理约定租金总额和违约金，避免出现过高的情况。出租人在确定租金和违约金时，应充分考虑市场行情、租赁物的成本、承租人的信用状况等因素，确保约定的合理性和公平性。若因租金总额、违约金等问题引发争议，法院将根据具体情况，依法进行审查和调整，以维护双方的合法权益。四、《融资租赁法（草案）》相关规定解读4.1草案的立法目的与适用范围《融资租赁法（草案）》有着明确且深远的立法目的，其核心在于规范融资租赁活动，维护融资租赁市场秩序，保护融资租赁当事人的合法权益，促进融资租赁业的健康发展。在现代市场经济中，融资租赁作为一种重要的融资方式，涉及多方主体和复杂的交易环节，若缺乏有效的法律规范，极易引发各种纠纷和风险，损害当事人的利益，扰乱市场秩序。通过制定专门的融资租赁法，明确融资租赁交易的基本规则、当事人的权利义务以及监管机制，能够为融资租赁活动提供清晰的法律指引，减少不确定性和争议，保障交易的安全和稳定。这有助于增强市场主体对融资租赁行业的信心，吸引更多的资金和资源进入该领域，从而推动融资租赁业的健康发展，使其在经济发展中发挥更大的作用。在适用范围方面，草案规定在中华人民共和国境内从事融资租赁活动，应当遵守本法。这一规定明确了草案的地域适用范围，涵盖了我国境内的所有融资租赁交易。无论融资租赁企业的性质、规模如何，也无论租赁物的种类、用途怎样，只要是在我国境内开展的融资租赁业务，都受本法的调整和规范。然而，草案也明确指出，为个人、家庭消费目的使用租赁物的不适用于本法。这主要是因为个人、家庭消费目的使用租赁物涉及的法律关系较为复杂，特别是在权益保护方面有特殊要求，属于消费者权益保护范畴。个人消费者在融资租赁交易中往往处于弱势地位，需要特殊的法律保护，如在信息披露、合同条款的公平性、违约责任的承担等方面，都需要有专门的法律规定来保障消费者的权益。将个人、家庭消费目的使用租赁物排除在本法的适用范围之外，并不意味着这类交易不受法律约束，而是由其他相关的法律法规，如《消费者权益保护法》等进行规范和调整。对于一些特殊情况的适用问题，草案也进行了一定的考量。在跨境融资租赁交易中，虽然租赁活动涉及境外主体或跨境因素，但如果交易的主要行为发生在我国境内，如租赁物的购买、交付、使用等环节在我国境内进行，那么也应当适用本法。这是为了确保我国境内的融资租赁交易活动能够得到统一的法律规范，维护我国境内融资租赁市场的秩序。对于融资租赁的特殊形式，如回租赁、转租赁等，草案明确规定也适用本法。回租赁和转租赁作为融资租赁的特殊形式，虽然在交易结构和当事人权利义务关系上与普通融资租赁有所不同，但本质上仍然属于融资租赁的范畴，适用本法的规定能够保障这些特殊形式的融资租赁交易的合法性和规范性，避免因法律适用不明确而引发的纠纷和风险。4.2融资租赁交易的基本规则4.2.1当事人的权利义务《融资租赁法（草案）》对融资租赁交易中当事人的权利义务进行了较为详细的规定，旨在明确各方在交易中的地位和责任，保障交易的顺利进行。对于出租人而言，草案明确规定了其多项权利。出租人享有租赁物的所有权，这是其在融资租赁交易中的核心权利。在租赁期间，租赁物的所有权归出租人所有，出租人有权对租赁物进行处分，如在租赁期满后，根据合同约定决定租赁物的归属。出租人有权收取租金，这是其获取经济收益的主要方式。租金的数额和支付方式通常在融资租赁合同中明确约定，承租人应当按照约定按时足额支付租金。若承租人逾期支付租金，出租人有权要求承租人支付逾期利息，并在一定条件下解除合同，收回租赁物。在某起融资租赁案件中，承租人未按照合同约定支付租金，出租人多次催告后，承租人仍未履行支付义务，出租人依据合同约定和草案规定，解除了融资租赁合同，收回了租赁物，并要求承租人支付已到期租金、逾期利息及相应的违约金。草案也规定了出租人的义务。出租人应当按照合同约定，向供货人购买租赁物，并确保租赁物按时交付给承租人使用。出租人还应当保证租赁物在交付时符合合同约定的质量标准和技术要求，若租赁物存在质量瑕疵，出租人应当承担相应的责任。在设备融资租赁中，出租人应严格按照承租人的要求，与供货人签订详细的买卖合同，明确租赁物的规格、型号、质量标准、交付时间等内容，并督促供货人按时交付符合要求的设备。出租人还应协助承租人对租赁物进行验收，若在验收过程中发现租赁物存在问题，应及时与供货人沟通协商解决。承租人在融资租赁交易中也享有一定的权利。承租人有权按照合同约定使用租赁物，在租赁期间，承租人对租赁物的使用具有排他性，出租人不得随意干涉承租人对租赁物的正常使用。承租人在租赁物出现质量问题时，有权向供货人索赔，出租人应当协助承租人行使索赔权。在某起汽车融资租赁案件中，承租人在使用租赁汽车过程中，发现汽车存在严重的质量问题，影响正常行驶安全。承租人依据合同约定，向供货人提出索赔要求，出租人积极协助承租人收集证据、与供货人沟通协商，最终帮助承租人获得了相应的赔偿。承租人的义务主要包括按照合同约定支付租金，这是承租人最主要的义务。承租人应当妥善保管和使用租赁物，不得擅自损坏、改装租赁物，也不得将租赁物转租给第三方，除非经过出租人的书面同意。承租人还应当承担租赁物在租赁期间的维修、保养和保险费用，确保租赁物的正常使用和安全。在房屋融资租赁中，承租人应按照合同约定按时支付租金，定期对房屋进行维护保养，购买房屋保险，保障房屋在租赁期间的正常使用和安全。若承租人未经出租人同意擅自对房屋进行改装，出租人有权要求承租人恢复原状，并承担相应的违约责任。供货人在融资租赁交易中也有明确的权利义务。供货人有权按照买卖合同的约定收取货款，这是其参与交易的主要经济目的。供货人的义务是按照合同约定，向出租人交付租赁物，并保证租赁物的质量、规格、型号等符合合同要求。供货人还应当提供租赁物的相关技术资料和售后服务，确保承租人能够正确使用和维护租赁物。在某起电子设备融资租赁案件中，供货人按照合同约定，将电子设备交付给出租人，并提供了设备的使用说明书、保修卡等技术资料。在设备保修期内，供货人按照约定提供免费维修、更换零部件等售后服务，保障了设备的正常运行。与现行法律相比，草案在当事人权利义务规定方面存在一些差异和优势。在现行法律中，对于一些具体问题的规定不够明确和细致，导致在实践中容易引发争议。在租赁物质量瑕疵担保责任方面，现行法律规定出租人一般不承担责任，但对于“承租人依赖出租人的技能和判断确定租赁物或者出租人干预选择租赁物”的情形界定不够清晰。草案则对此进行了更为明确的规定，进一步细化了出租人承担质量瑕疵担保责任的条件，这有助于减少实践中的争议，更好地保护当事人的合法权益。草案还增加了一些新的规定，如出租人应当保证供货人知悉出租人取得租赁物的目的是租给承租人，这一规定有助于明确供货人的责任和义务，避免因信息不对称而引发的纠纷，使融资租赁交易的法律关系更加清晰和完善。4.2.2合同的订立与内容《融资租赁法（草案）》对融资租赁合同的订立形式和主要条款作出了明确规定，这些规定对合同的效力和履行具有重要影响。草案规定，融资租赁交易的当事人订立供货合同和融资租赁合同应当采用书面形式。这一规定体现了融资租赁合同的要式性要求，具有重要的法律意义。采用书面形式订立合同，能够使合同内容以书面文字的形式固定下来，为合同的履行和纠纷解决提供明确的依据。在合同履行过程中，若双方发生争议，书面合同可以清晰地呈现双方的权利义务关系、合同的主要条款和履行情况，便于双方协商解决争议，也便于法院或仲裁机构进行审理和裁决。书面合同还可以增强合同的稳定性和可信度，防止一方随意变更或撤销合同，保护双方的交易安全。在某起融资租赁合同纠纷中，双方因租金支付问题产生争议，由于合同采用书面形式订立，明确约定了租金的数额、支付方式和支付期限等内容，法院依据书面合同的约定，迅速查明了事实，作出了公正的判决，维护了双方的合法权益。融资租赁合同的内容包括租赁物名称、数量、规格、技术性能、检验方法、租赁期限、租金构成及其支付期限和方式、币种、租赁期间届满租赁物的归属等条款。这些条款是融资租赁合同的核心内容，对合同的效力和履行起着关键作用。租赁物的相关条款明确了租赁物的具体特征和要求，确保租赁物符合承租人的使用需求。租赁期限条款确定了合同的履行期限，双方应当在约定的期限内履行各自的义务。租金构成及其支付期限和方式条款直接关系到出租人的经济收益和承租人的支付义务，明确的约定可以避免双方在租金支付问题上产生争议。在某起工程机械融资租赁合同中，合同详细约定了租赁物的型号、数量、技术性能，租赁期限为3年，租金按照等额本息的方式每月支付，租赁期满后，承租人有权以象征性的价格留购租赁物。这些明确的条款为双方的交易提供了清晰的指引，保障了合同的顺利履行。合同中关于租赁期间届满租赁物归属的约定，对当事人的权益有着重要影响。当事人可以约定融资租赁合同履行完毕后对租赁物续租，或者由承租人支付或不支付一定价款取得租赁物的所有权，或者将租赁物返还出租人。若合同对租赁物的归属没有约定或者约定不明确，依照《中华人民共和国合同法》第六十一条的规定仍不能确定的，租赁物的所有权归出租人。这一规定明确了租赁物归属的确定原则，避免了因约定不明而产生的纠纷。在某起设备融资租赁案件中，合同对租赁期满后租赁物的归属约定不明确，双方在租赁期满后产生争议。法院依据草案规定，首先按照合同法第六十一条的规定，尝试通过协商、补充协议等方式确定租赁物的归属，但双方未能达成一致意见。最终，法院根据草案规定，判定租赁物的所有权归出租人所有。明确合同的订立形式和主要条款，有助于提高合同的效力和履行的稳定性。清晰的合同条款可以使双方明确各自的权利义务，减少误解和争议的发生。在合同履行过程中，双方可以依据合同条款进行操作，确保合同的顺利履行。若一方违反合同约定，另一方可以依据合同条款追究其违约责任，维护自己的合法权益。明确的合同条款也有助于法院或仲裁机构在处理纠纷时，准确判断双方的权利义务关系，作出公正的裁决，提高纠纷解决的效率和公正性。4.2.3租赁物的相关规定《融资租赁法（草案）》中关于租赁物的规定涵盖了租赁物的范围、登记以及瑕疵担保责任等重要方面，这些规定对融资租赁交易起着至关重要的保障作用。在租赁物的范围方面，草案规定适用于融资租赁交易的租赁物为机器设备等非消耗性动产。这一规定明确了融资租赁交易中租赁物的范围限制，将非消耗性动产作为主要的租赁对象。机器设备等非消耗性动产具有使用价值较高、使用寿命较长等特点，适合通过融资租赁的方式进行交易。大型机械设备、运输工具等，这些设备的购置成本较高，企业通过融资租赁可以在不占用大量资金的情况下获得设备的使用权，满足生产经营需求。将租赁物限定为非消耗性动产，也有助于保障融资租赁交易的稳定性和安全性。非消耗性动产在租赁期间能够保持相对稳定的价值和使用性能，减少了因租赁物损耗或灭失而给双方带来的风险。在某起大型工程机械设备融资租赁案件中，承租人通过融资租赁获得了一台价值高昂的挖掘机的使用权，用于工程建设。由于挖掘机属于非消耗性动产，在租赁期间，其价值和使用性能相对稳定，承租人能够正常使用挖掘机开展工程作业，出租人也能够通过收取租金获得相应的收益，保障了融资租赁交易的顺利进行。草案规定租赁物应当在登记机关办理所有权登记，未办理登记的，出租人对租赁物的所有权不得对抗善意第三人。租赁物登记制度的建立具有重要意义。它为租赁物的所有权归属提供了公示公信的依据。通过登记，第三人可以查询租赁物的所有权状况，了解租赁物是否处于融资租赁状态，从而避免在不知情的情况下与承租人进行交易，保障了交易的安全。在某起汽车融资租赁案件中，出租人未对租赁汽车进行所有权登记，承租人擅自将汽车转让给不知情的第三人。由于未办理登记，出租人对租赁汽车的所有权无法对抗善意第三人，导致出租人遭受了经济损失。若出租人按照草案规定办理了租赁物登记，第三人在交易时可以通过查询登记信息了解汽车的所有权状况，避免与承租人进行非法交易，从而保护出租人的合法权益。租赁物登记制度还可以规范融资租赁市场秩序，减少租赁物被重复租赁、擅自处分等违法行为的发生，促进融资租赁行业的健康发展。在租赁物瑕疵担保责任方面，草案规定租赁物不符合约定的，出租人不承担责任，但承租人依赖出租人的技能和判断确定租赁物或者出租人干预选择租赁物的除外。这一规定明确了出租人和承租人在租赁物质量问题上的责任划分。在一般情况下，由于租赁物是由承租人根据自己的需求和判断选定的，出租人只是按照承租人的要求购买租赁物，因此出租人对租赁物的质量问题不承担责任。若承租人是依赖出租人的技能和判断确定租赁物，或者出租人干预了租赁物的选择，那么出租人就应当对租赁物的质量瑕疵承担责任。在某起医疗设备融资租赁案件中，承租人依赖出租人的专业技能和判断，选择了一款医疗设备进行融资租赁。在设备使用过程中，发现设备存在严重的质量问题，无法正常使用。由于承租人是依赖出租人的技能和判断确定的租赁物，根据草案规定，出租人应当承担租赁物的质量瑕疵担保责任，负责对设备进行维修、更换或赔偿承租人的损失。这一规定既考虑了融资租赁交易的特点，又平衡了出租人和承租人的利益，有助于保障融资租赁交易的公平性和合理性。4.3特殊形式的融资租赁《融资租赁法（草案）》明确规定融资租赁包括回租赁、转租赁等特殊形式，并对其进行了详细的定义和规则阐述。回租赁是指出租人将从承租人作为供货人处取得的租赁物出租给承租人的融资租赁形式。在这种模式下，承租人先将自己拥有的设备等资产出售给出租人，然后再通过签订租赁合同，从出租人处将该资产租回使用，这实际上是以资产作为抵押品的一种融资手段。转租赁则是融资租赁合同的承租人作为出租人将同一租赁物进行再次融资租赁的形式，租赁物的所有权归第一出租人。在转租赁中，涉及多个租赁关系，原承租人成为转租人，将租赁物转租给新的承租人。回租赁在实际应用中具有独特的优势和法律风险。从优势方面来看，回租赁能够帮助企业盘活存量资产，将固定资产转化为流动资金，提高企业资产的流动性。对于那些拥有大量固定资产但资金短缺的企业来说，回租赁是一种非常有效的融资方式。通过回租赁，企业可以将闲置的设备等资产转化为现金，用于企业的生产经营活动，缓解资金压力。回租赁还可以帮助企业优化资产负债结构，将资产从资产负债表中移除，降低企业的资产负债率，改善企业的财务状况。回租赁也存在一定的法律风险。由于租赁物原本就由承租人使用，出租人对租赁物的实际状况了解相对有限，这就增加了出租人的风险。若承租人出现违约，出租人在收回和处置租赁物时可能会面临一定的困难，如租赁物损坏、难以找到合适的买家等。在售后回租业务中，若租赁物的所有权转移手续不规范，可能会导致租赁物所有权的争议，影响交易的安全性。为了防范这些风险，出租人在开展回租赁业务时，应加强对租赁物的尽职调查，充分了解租赁物的实际状况和价值。在合同签订时，应明确约定租赁物的所有权转移方式、违约责任等条款，确保自身权益得到有效保障。转租赁同样具有自身的特点和风险。转租赁可以使承租人在租赁期内根据自身的经营需求，灵活调整租赁物的使用和收益方式。在一些大型设备租赁项目中，原承租人可能因为业务调整，不再需要租赁物，通过转租赁，原承租人可以将租赁物转租给其他有需求的企业，实现资源的优化配置。转租赁也存在风险，如转租人可能会面临原出租人不同意转租、新承租人违约等问题。若原出租人不同意转租，转租行为可能会被认定为无效，导致转租人承担违约责任。新承租人若出现违约，转租人可能需要承担相应的赔偿责任。为了防范转租赁的风险，转租人在进行转租时，应取得原出租人的书面同意，并在转租合同中明确约定各方的权利义务和违约责任。转租人还应加强对新承租人的信用审查和风险管理，降低违约风险。《融资租赁法（草案）》中关于回租赁和转租赁的规定，为这些特殊形式的融资租赁交易提供了基本的法律框架。然而，在实践中，还需要进一步完善相关的配套制度和实施细则，以更好地规范和保障这些特殊形式的融资租赁交易的顺利进行。监管部门应加强对回租赁和转租赁业务的监管，确保交易的合法性和规范性；行业协会应发挥积极作用，制定行业自律规范，促进企业之间的公平竞争和合作；企业自身也应加强风险管理和内部控制，提高法律意识，防范法律风险，保障自身的合法权益。五、对融资租赁法律制度完善的建议5.1完善法律法规体系当前我国融资租赁法律体系存在分散、不统一的问题，现有法律法规如《合同法》《金融租赁公司管理办法》等虽对融资租赁有所规范，但规定较为分散，缺乏系统性和完整性，难以满足融资租赁行业日益复杂的发展需求。因此，整合现有法律法规，制定统一的《融资租赁法》迫在眉睫。制定统一的《融资租赁法》能够填补现有法律空白，解决法律冲突问题。在租赁物登记公示方面，目前我国缺乏统一的登记制度，导致租赁物所有权状态难以有效公示，容易引发重复租赁、租赁物被擅自处分等问题。《融资租赁法》应明确规定租赁物的登记机关、登记程序和登记效力，建立统一的融资租赁登记公示系统，使租赁物的所有权状况能够清晰地呈现给第三方，保障租赁物交易安全。在承租人破产时租赁物的处理问题上，现有法律规定不够明确，容易引发出租人与承租人的债权人之间的争议。《融资租赁法》应明确规定在承租人破产时，租赁物不属于破产财产，出租人有权取回租赁物，同时对取回租赁物的程序和条件作出详细规定，避免纠纷的发生。在整合现有法律法规时，应充分考虑各法律法规之间的衔接和协调。对于《合同法》中关于融资租赁合同的规定，应进行细化和完善，使其更具可操作性。对于《金融租赁公司管理办法》等部门规章，应将其中合理的内容纳入《融资租赁法》中，提高其立法层次和权威性。在制定《融资租赁法》时，还应充分借鉴国际先进的融资租赁立法经验，结合我国国情，制定出符合我国融资租赁行业发展需求的法律。借鉴国际统一私法协会制定的《国际融资租赁公约》的相关规定，在租赁物的所有权归属、风险承担、违约救济等方面作出合理规定，使我国的融资租赁法律制度与国际接轨，促进我国融资租赁行业的国际化发展。5.2加强行业监管明确监管部门职责是加强融资租赁行业监管的关键。目前，我国融资租赁行业的监管涉及多个部门，存在职责不清、协调不畅的问题。银保监会负责制定融资租赁公司的业务经营和监督管理规则，省级人民政府负责对融资租赁公司实施监督管理，处置融资租赁公司风险，省级地方金融监管部门具体负责对本地区融资租赁公司的监督管理。在实际操作中，各部门之间的职责划分不够清晰，容易出现监管重叠或监管空白的情况。因此，有必要进一步明确各监管部门的职责范围，建立健全协调配合机制。应明确银保监会在制定统一监管政策、规范行业发展方面的主导作用，省级人民政府在地方融资租赁公司监管和风险处置中的主体责任，以及省级地方金融监管部门在日常监管、信息收集和风险预警等方面的具体职责。通过明确职责，避免出现推诿扯皮、监管不力的现象，确保监管工作的有效开展。建立健全监管机制对于保障融资租赁行业的健康发展至关重要。应加强市场准入监管，提高融资租赁公司的设立门槛，对融资租赁公司的注册资本、股东资质、业务范围等进行严格审查，确保新设立的融资租赁公司具备良好的资金实力、专业能力和风险管控能力。规定融资租赁公司的最低注册资本金，要求股东具备一定的行业经验和良好的信用记录，明确融资租赁公司的业务范围，禁止其从事非法集资、吸收或变相吸收存款等违法违规业务。加强对融资租赁公司的持续监管，建立健全非现场监管和现场检查制度。通过非现场监管，利用信息化手段对融资租赁公司的业务数据、财务状况、风险指标等进行实时监测和分析，及时发现潜在的风险隐患。定期开展现场检查，对融资租赁公司的业务经营、内部控制、风险管理等情况进行实地核查，确保其合规经营。还应建立健全风险预警机制，及时发现和处置融资租赁公司的风险，防范系统性金融风险的发生。加强对融资租赁企业的准入、运营和退出监管是保障行业健康发展的重要环节。在准入监管方面，除了严格审查注册资本、股东资质等基本条件外，还应对融资租赁公司的业务规划、风险管理体系、内部控制制度等进行全面评估，确保其具备开展融资租赁业务的能力和条件。在运营监管方面，要加强对融资租赁公司业务活动的监管，规范其业务操作流程，防止出现违规经营行为。加强对融资租赁公司资金来源和运用的监管，确保其资金运作的合规性和安全性；加强对融资租赁公司关联交易的监管，防止其通过关联交易转移资产、规避监管。加强对融资租赁公司的财务监管，要求其按照规定编制财务报表，如实披露财务信息，确保财务数据的真实性和准确性。在退出监管方面，应建立健全融资租赁公司的退出机制，对于经营不善、违规经营或出现重大风险的融资租赁公司，要依法依规进行处置，如责令整改、吊销经营许可证、实施破产清算等，确保市场的净化和行业的健康发展。5.3强化合同管理规范合同条款是强化合同管理的基础。在融资租赁合同中，应明确租赁物的相关条款，包括租赁物的名称、型号、规格、数量、质量标准、交付时间和地点等，确保租赁物的描述准确无误，避免因租赁物信息不清晰而引发纠纷。对于租金条款，应详细约定租金的构成、计算方式、支付期限、支付方式和币种等内容，使租金的支付具有明确的依据。在租金构成方面，应明确包括租赁物的购置成本、利息、手续费等各项费用的具体比例；在支付方式上，应明确是采用等额本息、等额本金还是其他支付方式，并规定支付的时间节点，如每月的固定日期支付。合同中还应明确约定违约责任条款，详细列举双方可能出现的违约情形以及对应的违约责任承担方式，如违约金的计算方法、损害赔偿的范围等。对于承租人逾期支付租金的情况，应明确规定逾期利息的计算标准和支付方式；对于出租人擅自收回租赁物等违约行为，也应规定相应的赔偿责任，以保障双方的合法权益。加强合同审查是保障合同合法性和有效性的关键环节。在签订合同前，双方应认真审查合同条款，确保合同内容符合法律法规的规定，不存在违反法律强制性规定的情形。审查合同主体是否适格，出租人是否具备从事融资租赁业务的资质，承租人是否具有合法的经营资格或民事行为能力。审查合同条款是否公平合理，是否存在显失公平的条款，如加重一方责任、排除一方主要权利的条款。在审查过程中，双方可以寻求专业法律人士的帮助，对合同条款进行全面、细致的审查，及时发现并修改合同中存在的问题，避免因合同条款瑕疵而导致合同无效或产生纠纷。建立合同备案制度有助于加强对融资租赁业务的监管，提高合同履行的规范性和安全性。合同备案可以由相关监管部门负责，如地方金融监管部门或行业协会。在合同签订后，双方应及时将合同提交给监管部门进行备案，