经营借款业务流程制度​

经营借款业务流程制度第一章总则第一条目的为规范公司经营借款业务管理，防范借款风险，提高资金使用效率，保障公司资金安全与合法权益，特制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司及所属各部门、子公司的一切经营借款业务，包括但不限于因生产经营、项目建设、资金周转等原因发生的借款行为。第三条基本原则经营借款业务应遵循合法合规、审慎经营、风险可控、权责分明、效益优先的原则。第二章借款申请与受理第四条借款申请条件借款人（包括公司内部部门、子公司及外部合作单位等）申请经营借款需满足以下条件：1.具备合法的经营主体资格，能够独立承担民事责任；2.具有稳定的经营收入和良好的还款能力；3.借款用途明确、合法，符合国家法律法规及公司相关规定；4.提供真实、完整、有效的借款申请资料；5.无重大违法违规记录及不良信用记录；6.公司要求的其他条件。第五条借款申请资料借款人申请借款时，需提交以下资料，并对资料的真实性、准确性和完整性负责：1.借款申请书，内容应包括借款金额、借款期限、借款用途、还款来源、还款计划等；2.借款人基本情况资料，如营业执照、组织机构代码证、法定代表人身份证明等（外部借款人）；内部部门或子公司需提供相关任职证明等；3.财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，外部借款人需提供近三年经审计的财务报表，内部部门或子公司需提供近期财务报表；4.借款用途证明资料，如项目可行性研究报告、采购合同、生产计划等；5.担保资料（如需），包括担保人基本情况、担保意向书、担保人财务报表等；6.公司要求的其他资料。第六条借款受理公司财务部门为经营借款业务的受理部门，收到借款人提交的借款申请资料后，应在3个工作日内对资料的完整性、规范性进行初步审核。1.资料齐全、符合要求的，予以受理，并向借款人出具受理通知书；2.资料不齐全或不符合要求的，应一次性告知借款人需补充的资料，待资料补充完整后再予以受理。第三章借款调查与评估第七条调查组织对于受理的借款申请，财务部门应组织专人或委托第三方机构进行调查评估，调查人员应具备相应的专业知识和业务能力。第八条调查内容调查评估主要包括以下内容：1.借款人基本情况：包括借款人的主体资格、历史沿革、组织架构、股权结构、经营范围、经营规模等；2.借款用途：核实借款用途的真实性、合法性、合理性，以及借款用途与借款人经营状况的匹配程度；3.还款能力：分析借款人的财务状况、经营业绩、现金流量、盈利能力、偿债能力等，评估借款人按期足额还款的可能性；4.担保情况（如需）：调查担保人的主体资格、财务状况、担保能力、担保意愿等，评估担保的有效性和可靠性；5.市场风险：分析与借款业务相关的市场供求、行业竞争、政策法规等因素对借款人经营和还款能力的影响；6.其他需要调查的事项。第九条评估方法调查评估可采用定性分析与定量分析相结合的方法，定量分析可采用比率分析、趋势分析、现金流量分析等，定性分析可采用行业分析、企业竞争力分析等。第十条调查报告调查人员完成调查评估后，应在5个工作日内出具书面调查报告，调查报告应包括调查情况、评估结论、风险分析及防范建议等内容，并由调查人员签字确认。第四章借款审批第十一条审批权限公司根据借款金额大小及风险程度，设定不同的审批权限：1.单笔借款金额在[X]万元（含）以下的，由财务部门负责人审批；2.单笔借款金额在[X]万元至[X]万元（含）的，由财务部门负责人审核后，报公司分管领导审批；3.单笔借款金额在[X]万元以上的，由财务部门负责人、公司分管领导审核后，报公司总经理办公会或董事会审批。第十二条审批流程1.财务部门将调查报告及相关资料提交给具有相应审批权限的审批人；2.审批人对借款申请资料、调查报告进行审查，必要时可向调查人员或借款人核实相关情况；3.审批人根据审查情况，在审批意见表上签署同意、不同意或补充调查的意见；4.对于同意的借款申请，进入借款合同签订环节；对于不同意的借款申请，财务部门应及时告知借款人，并说明原因；对于需要补充调查的，调查人员应按照审批人的要求进行补充调查后，重新提交审批。第五章借款合同签订第十三条合同起草借款申请经审批同意后，财务部门应根据审批意见及相关法律法规，起草借款合同。借款合同应包括以下主要内容：1.借款人和贷款人的基本信息；2.借款金额、借款期限、借款利率；3.借款用途；4.还款方式、还款期限；5.担保条款（如需）；6.双方的权利和义务；7.违约责任；8.争议解决方式；9.合同生效条件及其他约定事项。第十四条合同审核借款合同起草完成后，应提交公司法务部门进行审核，法务部门应从法律角度对合同的合法性、完整性、严谨性进行审查，并出具审核意见。财务部门根据法务部门的审核意见对合同进行修改完善。第十五条合同签订借款合同经审核无误后，由借款人和贷款人的法定代表人或授权代理人签字并加盖公章，合同正式生效。借款合同一式两份，借款人和贷款人各执一份。第六章借款发放第十六条放款条件在满足以下条件后，财务部门方可办理借款发放手续：1.借款合同已正式签订；2.借款人已按照借款合同约定提供了必要的担保（如需），且担保手续已办理完毕；3.借款人已提交借款发放申请；4.其他约定的放款条件已满足。第十七条放款流程1.借款人向财务部门提交借款发放申请，注明收款账户信息等；2.财务部门对放款条件进行核实，确认无误后，按照公司资金管理规定办理付款手续；3.财务部门将借款资金划入借款人指定的银行账户，并及时通知借款人；4.财务部门对借款发放情况进行登记，建立借款台账。第七章借款管理与监控第十八条台账管理财务部门应建立健全借款台账，详细记录借款的借款人、借款金额、借款期限、借款利率、放款日期、还款情况、担保情况等信息，并定期进行更新和核对。第十九条用途监控财务部门应加强对借款用途的监控，定期或不定期检查借款人的借款使用情况，确保借款按照合同约定的用途使用。如发现借款人擅自改变借款用途，应及时采取措施，要求借款人纠正，并可根据合同约定追究借款人的违约责任。第二十条跟踪检查财务部门应定期对借款人的经营状况、财务状况、还款能力等进行跟踪检查，及时掌握借款人的风险变化情况。跟踪检查可采取现场检查、非现场检查等方式，检查频率根据借款金额大小、风险程度等因素确定，一般情况下每季度至少检查一次。第二十一条风险预警在借款管理与监控过程中，如发现借款人出现以下情况，财务部门应及时发出风险预警，并向公司相关领导报告：1.经营状况恶化，盈利能力下降；2.财务状况异常，出现重大亏损或资金链断裂迹象；3.未按合同约定偿还借款本息；4.擅自改变借款用途；5.涉及重大诉讼、仲裁或行政处罚；6.其他可能影响借款安全的情况。第八章借款回收第二十二条到期提醒借款到期前[X]个工作日，财务部门应向借款人发出还款提醒通知书，提醒借款人按时偿还借款本息。第二十三条正常回收借款人按照借款合同约定按时足额偿还借款本息的，财务部门应及时办理收款手续，并在借款台账中进行记录。第二十四条逾期处理如借款人未能按时偿还借款本息，财务部门应立即采取以下措施：1.向借款人发出逾期催收通知书，要求借款人限期偿还逾期借款本息，并按照合同约定收取逾期利息和违约金；2.加强与借款人的沟通协商，了解逾期原因，督促借款人制定还款计划；3.如借款人有担保的，应及时与担保人联系，要求担保人履行担保责任；4.如借款人逾期超过[X]天且经催收仍未偿还的，应通过法律途径追讨借款本息，维护公司合法权益。第二十五条展期处理借款人因特殊情况无法按时偿还借款的，可在借款到期前[X]个工作日向财务部门提交借款展期申请，说明展期原因、展期期限、还款计划等，并提供相关证明资料。财务部门对展期申请进行审核后，按照本制度第四章的审批权限和流程进行审批。经审批同意展期的，应与借款人签订借款展期合同；不同意展期的，借款人仍需按照原合同约定偿还借款本息。第九章担保管理第二十六条担保方式经营借款业务的担保方式包括保证、抵押、质押等，公司可根据借款金额、风险程度等因素选择合适的担保方式。第二十七条担保审查对于采用担保方式的借款业务，财务部门应按照本制度第三章的相关规定对担保人及担保物、质押物进行严格审查评估，确保担保的有效性和可靠性。第二十八条担保合同签订担保人与公司应签订书面担保合同，担保合同应明确担保范围、担保期限、担保责任等内容。担保合同的签订应符合相关法律法规的规定，并经公司法务部门审核。第二十九条担保物/质押物管理对于以抵押、质押方式提供担保的，应办理相应的抵押登记、质押登记手续，确保担保物权的设立。财务部门应加强对担保物、质押物的管理，定期对担保物、质押物的价值、状况进行检查评估，如发现担保物、质押物价值明显下降或出现其他可能影响担保效力的情况，应及时采取措施，要求担保人补充担保或更换担保方式。第十章档案管理第三十条档案收集财务部门应及时收集整理经营借款业务全过程形成的各类资料，包括借款申请资料、调查报告、审批文件、借款合同、担保合同、放款凭证、还款凭证、跟踪检查记录、催收记录等。第三十一条档案保管借款业务档案应按照公司档案管理规定进行分类、编号、装订，并由专人负责保管。档案保管期限为借款还清后至少[X]年。第三十二条档案查阅因工作需要查阅借款业务档案的，应按照公司档案查阅规定办理查阅手续，查阅人员应遵守档案管理规定，不得擅自复制、涂改、抽取档案资料。第十一章责任追究第三十三条责任追究范围对于在经营借款业务过程中出现以下行为的，公司将按照有关规定追究相关人员的责任：1.未按照本制度规定办理借款业务，导致借款风险增加或公司利益受损的；2.在借款调查、评估、审批等环节中弄虚作假、隐瞒重要信息的；3.擅自改变借款审批权限或审批流程的；4.未履行借款管理与监