2026年全国中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力考试重点试题（附答案）

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年中级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、关于巴塞尔银行委员会，下列说法不正确的是()。A.巴塞尔银行委员会成立于1947年底B.宗旨之一加强银行监管的国际合作C.其秘书处设在总部位于瑞士巴塞尔的国际清算银行D.宗旨之二共同防范和控制银行风险

2、贷款公司的营运资金来源包括实收资本、向投资人的借款、向其他金融机构融资但融资资金余额不得超过其资本净额的()。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的()，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的()。A.50％；20％；15％B.40％；10％；15％C.50％；10％；15％D.30％；20％；10％

3、下列关于金融犯罪的说法，错误的是()。A.金融犯罪的主体违反了金融管理法规B.金融犯罪不一定以非法占有为目的C.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位D.金融犯罪的主观方面不一定是故意

4、国务院银行监督管理机构应当对银行业金融机构实行()监督管理。A.并表B.直接C.间接D.全面

5、下面关于托收的业务流程正确的顺序应为（）。①发货；②寄单；③提示；④委托；⑤代收行付款；⑥托收行付款；⑦进口商付款。A.①④③②⑤⑦⑥B.①④②③⑦⑤⑥C.①②③④⑤⑦⑥D.①②③④⑦⑥⑤

6、下列关于企业集团财务公司说法错误的是（）。A.企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构B.它的服务对象限于企业集团成员C.可以从集团外吸收存款D.不允许为非成员单位提供服务

7、巴塞尔银行监管委员会成立于（）年。A.1965B.1974C.1975D.1985

8、在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（）。A.董事会秘书B.高级管理层C.董事会办公室D.董事

9、作为调节对象和监测货币政策效果的金融指标是（）。A.货币政策最终目标B.货币政策工具C.货币政策中介目标D.货币政策操作目标

10、下列关于证券发行方式的说法，不正确的是（）。A.证券发行分为公开发行和非公开发行B.向特定对象发行证券累计超过二百人的属于非公开发行C.非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式D.非公开发行，也称私募发行

11、以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自()起生效。A.合同签订之日B.登记之日C.登记之日后一日D.合同中约定之日

12、债券按利息支付方式分类可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。A.公司债券B.普通债券C.附息债券D.零息债券

13、建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是()的职责之一。A.中国银行业监督管理委员会B.所有商业银行C.中国银行业协会D.中国反洗钱监测分析中心

14、项目贷款一般为()。A.中长期贷款B.短期贷款C.贸易融资贷款D.流动资金贷款

15、关于持有期收益率的公式，下列正确的是（）。A.持有期收益率=(购买价格-出售价格+利息)／购买价格×100％B.持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％C.持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／出售价格×100％D.持有期收益率=(购买价格-出售价格+利息)／出售价格×100％

16、（）的金融创新是指20世纪50年代末以后，金融机构特别是银行中介功能的变化。A.宏观层面B.中观层面C.业务层面D.职能层面

17、（）指交易双方在证券交易成交后，商定按照契约规定的数量和价格，在将来的某一特定日期进行清算交割的证券交易方式。A.期货交易B.期权交易C.信用交易D.现货交易

18、（2022年7月真题）下列关于贷款利率的表述，正确的是（）A.商业银行只能上浮贷款利率10%B.商业银行贷款利率上限已经放开C.商业银行不得下浮贷款利率D.商业银行贷款利率只能与人民银行的贷款基础利率相同

19、（）是银监会区别于目前我国其他监管机构的根本所在。A.维护金融体系的安全和稳定B.保护存款人和广大金融消费者的利益C.维护公众对银行业的信心D.支持实体经发展

20、下列关于资产支持证券的说法不正确的是（）。A.资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程B.2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆C.我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，因此商业银行是其主要投资者D.资产支持证券中的“资产”不能是不良资产

21、从业人员在具体工作岗位上履行特定岗位职责的行为是()。A.职业规范?B.职业职责?C.职业行为?D.职业操守

22、某商业银行在某笔贷款业务中发生了坏账，贷款不能收回，为此该银行的贷款调查评估人员应当承担()。A.调查失误和评估失准的责任?B.承担审查失误的责任C.检查失误和清收不力的责任?D.属于正当的职务活动，不承担责任

23、以下不属于操作风险管理工具的是（）。A.操作风险与控制自评估B.关键风险指标C.损失数据库D.业务连续性管理

24、（2022年7月真题）下列关于风险偏好的说法，正确的是（）A.风险限额的设定可不考虑风险偏好B.风险偏好应说明愿意承担的各类风险的最大水平C.风险偏好每年制定一次，年内无需调整D.风险偏好只能用定量指标进行描述

25、现金漏损率通常用（）表示。A.rdB.cC.eD.rt

26、金融机构及其从业人员在参与市场竞争时，下列做法中符合职业操守要求的是（）。A.低价销售B.丰富金融服务的种类、提高质量及效率C.贬低对手D.夸张宣传

27、某银行信贷员办理其父亲所经营公司的一笔贷款时，做法正确的是（）。A.自行拒绝办理B.可与其他客户一样处理C.公平对待，不必向银行披露其亲属关系D.向银行管理层报告其亲属关系，并申请回避

28、（）是指债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿。A.抵押权B.质押权C.保证D.留置权

29、现行的《票据法》于()年8月28通过修正并开始施行。A.2006B.2002C.2004D.2000

30、我国金融机构通过全国银行间债券市场发行的债券称为（）。A.金融债券B.国债C.公司债券D.企业债券

31、老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属于()。A.资本市场?B.场内市场?C.一级市场?D.直接融资市场

32、擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，由()予以取缔。A.人民法院B.行政监察机构C.公安机关D.银行业监督管理机构

33、金融犯罪侵犯的客体是（）。A.贷款管理制度B.银行管理制度C.金融管理秩序D.货币管理制度

34、（）是国务院银行业监督管理机构的基本职责和目标追求。A.保护存款人和广大金融消费者的利益B.增强市场信息C.增进公众对现代金融的了解D.减少金融犯罪

35、一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，其可以选择的市场的是（）。A.股票市场B.同业拆借市场C.商业票据市场D.回购协议市场

36、某人投资某债券，买入价格为100元，卖出价格为120元。期间获得利息收入10元，则该投资的持有期收益率为(?)。A.30％?B.20％?C.10％?D.5％A持有期收益率=卖出差额+利息收入／买入价格。本题中，持有期收益率=(20+10)／100=30％。故选A。

37、在行政处罚听证程序中，当事人要求听证的，应当在行政机关告知有要求举行听证的权利后（）内提出。A.3日B.7日C.5日D.10日

38、以下不属于收益率曲线的作用的是（）A.计算相似期限不同债券相对价值B.用于债务市场工具的定价C.反映远期收益率水平的指标D.用于计算和比较各种期限安排的收益

39、电话银行是通过（）及人工服务应答方式为客户提供金融服务。A.自助终端B.电话自动语音C.互联网技术D.多媒体技术

40、（）是指经银监会批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的银行金融机构A.贷款人B.借款人C.融资人D.融券人

41、根据我国现行法律，为处置风险和涉及国家重大政策调整需要等特定用途和目的发放的“特种贷款”以及向特定的非银行金融机构发放的贷款必须经（）批准或决定。A.中国银保监会B.财政部C.国务院D.中国人民银行

42、根据《第三版巴塞尔协议》的要求，资本留存缓冲要求为（）。A.2.5％B.8％C.1％D.6％

43、以下哪种行为触犯了《刑法》的有关规定?()A.商业银行在人民银行规定的贷款基准利率基础上向上浮动B.使用作废的信用证C.村镇银行经批准吸收公众存款D.银行工作人员在填写存单的时候使用不规范的字体

44、以下不是行政处罚当事人的权利的是（）。A.对行政机关给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权B.对行政机关作出的行政处罚，有依法申述、检举、申请行政复议或提起行政诉讼等救济权C.因行政机关违法给予行政处罚受到损害的，有权依法提出赔偿要求D.对不合理的行政处罚有反抗权

45、银行业董事会会议包括例会和临时会议。董事会例会每年至少应当召开(?)。董事会会议应有过(?)董事出席方可进行。董事会作出决议，必须经过全体董事过(?)通过。A.四次；四分之三；四分之三?B.两次；半数；半数C.两次；四分之三；四分之三?D.四次；半数；半数

46、下列关于董事监事履行评价说法正确的是（）。A.商业银行应当每季度对所有在职董事进行履职评价B.被评为不称职董事，董事会，监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事C.高级管理层是商业银行公司治理中的关键主体D.根据董事的履职情况吗，依据评价结果将董事划分称职，基本称职和不称职

47、最后贷款人的援助对象是（）。A.流动性充足的金融机构B.暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构C.已经濒临破产倒闭的银行D.出现清偿力危机而资不抵债的金融机构

48、政府主要通过（）来对各行业进行管理和调控进而影响行业的发展。A.宏观调控B.产业监督C.产业政策D.产业控制

49、下列不属于中国人民银行法定职责的是（）。A.对银行业金融机构实行并表监督管理B.发行人民币，管理人民币流通C.实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场D.依法制定和执行货币政策

50、（2022年7月真题）建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是（）的职责。A.中国银行业协会B.中国银行保险监督管理委员会C.中国反洗钱监测分析中心D.商业银行

51、银行卡根据结算币种分类不包括()。A.外币卡B.多币卡C.单币卡D.人民币卡

52、关于行政强制的设定，下列说法错误的是（）。A.行政强制措施只能由法律、行政法规、地方性法规在各自权限范围内设定B.法律对行政强制措施的对象、条件、种类作了规定的，行政法规、地方性法规不得作出扩大规定C.法律中未设定行政强制措施的，行政法规、地方性法规可以设定临时性的行政强制措施D.行政强制执行只能由法律予以设定

53、商业银行实现良好的风险识别所应遵循的原则是（）。A.简单化与主观性原则B.简单化与客观性原则C.科学化与复杂化原则D.全面性和前瞻性原则

54、洗钱的（），被形象地描述为“甩干”。A.处置阶段B.培植阶段C.融合阶段D.以上均不是

55、按照贷款期限划分，贷款业务分类可以分为()。A.集团贷款和个人贷款B.短期贷款和银团贷款C.短期贷款和中长期贷款D.商业贷款和个人贷款

56、某城市商业银行筹建支行，具体应依照以下哪项规章向国务院银行业监督管理委员会报备、审查（）A.《中国银监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》B.《中国银监会信托公司行政许可事项实施办法》C.《中国银监会中资商业银行行政许可事项实施办法》D.《中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》

57、以下说法中不正确的是（）。A.商业银行不得向关系人发放信用贷款B.商业银行不得向关系人发放担保贷款C.关系人包括商业银行的董事，监事及其近亲属D.关系人包括管理人员，信贷业务人员及其近亲属

58、短期金融工具不包括()。A.回购协议B.银行承兑汇票C.公司债券D.可转让大额定期存单

59、下面选项中，(?)不属于境外上市外资股。A.H股?B.N股?C.B股?D.S股

60、下列关于金融市场分类，错误的是()。A.按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场B.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场C.按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等D.按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和期货市场

61、《行政复议法》自（）年实施。A.1999B.2000C.2001D.2002

62、我国银行和非银行金融机构通过全国银行间的债券市场发行的债券称为（）。A.金融债券B.国债C.公司债券D.企业债券

63、最后贷款人功能应该也必须由（）来承担。A.中国银行B.中央银行C.商业银行D.银行业监督管理机构

64、企业甲与企业乙签订合同，为其提供某项工程的建设施工。企业乙若担心企业甲不能如期完工而给自己的经营造成损失，可以要求企业甲向银行申请()。A.借款保函B.开立信贷证明C.履约保函D.项目贷款承诺

65、通货膨胀的主要标志是（）。A.出口增长B.物价总水平上涨C.投资增长D.消费膨胀

66、在我国，个人投资人认购大额存单起点金额不低于___万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于___万元。（）A.10;500B.10;1000C.30;500D.20;1000

67、根据《民法典》的规定，下列关于合同与合同订立的表述不正确的是（）。A.合同当事人的法律地位平等B.订立合同要坚持自愿原则C.确定各方的权利和义务应当遵循公平原则D.当事人必须亲自订立合同

68、以下不属于行政诉讼当事人的权利的是（）。A.当事人在行政诉讼中的法律地位平等，且有权进行辩论B.当事人、法定代理人，可以委托一至二人代为诉讼C.当事人可以查看国家的秘密以及别人的个人隐私D.公民、法人或者其他组织的合法权益受到行政机关或者行政机关工作人作出的具体行政行为侵犯造成损害的，有权请求赔偿

69、银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产，不应当（）。A.遵守工作场所安全保障制度B.保护所在机构财产C.有效运用所在机构财产D.将公共财产带回家使用

70、目前，我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是（）。A.全国银行间债券市场B.商业银行柜台市场C.上海证券交易所D.深圳证券交易所

71、行政处罚的适用应遵循的基本原则不包括（）。A.行政处罚应从严进行B.坚持处罚与教育相结合等原则C.行政处罚的设定和实施公正、公开D.行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当

72、利息率是一定时期内利息收入同本金之间的比率，它是计量（）增值程度的数量指标。A.流动资本B.借贷资本C.经营资本D.自有资本

73、市场约束的运作机制主要是依靠（）的利益驱动。A.监管机构B.利益相关者C.高级管理层D.风险管理部门

74、在《银行业从业人员职业操守》中，“守法合规”是指()。A.银行业从业人员应当以高标准职业道德规范行事B.银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力C.银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私D.银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度

75、以下说法错误的是（）。A.限制人身自由的行政处罚，只能由法律设定B.法律可以设定各种行政处罚C.行政法规可以设定除人身自由以外的行政处罚D.地方性法规可以设定吊销企业营业执照的行政处罚

76、反映银行实现股东价值最大化的经营目标的财务指标是银行的资本利润率，其公式为（）。A.净利润／总收入B.总资产／股东权益C.净利润／总资产D.净利润／股东权益

77、下列不属于我国个人贷款业务的是()。A.个人住房贷款?B.房地产开发贷款?C.信用卡透支?D.个人助学贷款

78、治理通货紧缩的举措中，不使用的政策措施是（）。A.增税B.扩张性货币政策C.引导公众预期D.增加财政支出

79、关于货币层次，下列说法中错误的是()。A.从数量上看，M0B.M1是狭义货币，M2是广义货币C.M0包括银行的库存现金D.在我国，准货币包括定期存款、储蓄存款和其他存款

80、下列不属于银行从事客户教育的内容的是（）。A.为客户提供相关信息B.为客户提供培训C.使客户接受“买者自负”这一市场经济基本原则D.为客户提供风险测试二、多选题

81、（）是指因利率水平，期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体利益和经济价值遭受损失的风险。A.流动性风险管理B.资金管理风险C.银行账户利率风险管理D.定价管理

82、在最初资金提供者和最终资金使用者之间进行债权债务关系转换活动的中介机构通常是（）金融机构。A.契约型B.间接C.调控型D.直接

83、目前全国银行类理财产品多达3000多种，金额超过10000亿元。对于银行来说，下列表述正确的是()。A.理财业务属于资产业务B.理财业务属于负债业务C.理财业务属于中间业务D.理财业务整合了负债、资产和中间业务

84、根据《巴塞尔新资本协议》的标准，假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，市场风险资本为40亿元人民币，则其资本充足率为()。A.10.0％B.0％C.7.8％D.7％

85、行政强制，包括（）和（）。A.行政强制措施，行政强制执行B.行政强制措施，行政强制监管C.行政强制监管，行政强制执行D.行政强制处罚，行政强制监管

86、（）年，中国银监会成立。A.1949B.1984C.1997D.2003

87、下列选项中不属于商业银行咨询顾问业务的是（）。A.财务顾问业务B.企业信用评级C.企业信息咨询服务D.资产管理顾问业务

88、2015年3月31日，（）公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。A.证监会B.国务院C.中央银行D.中国农业银行

89、银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，结果期限最长为()年。A.1B.2C.3D.5

90、以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自()起生效。A.合同签订之日B.登记之日C.登记之日后一日D.合同中约定之日

91、北京2008年奥运会门票价格由30元至5000元人民币不等，澳门的售票价将以门票人民币的票面价与澳门币兑换，用澳门币结算。货币在此时执行的职能是（）。A.支付手段B.价值尺度C.流通手段D.贮藏手段

92、下列关于违约概率（PD）的说法，正确的是（）。A.某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例B.债务人完成一项金融工具规定的所有义务（本金、利息和费用）所需要的最长剩余时间C.债务人发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额D.债务人在未来一段时间内债务人发生违约的可能性

93、2003年12月27日，十届全国人大常委会第六次会议审议通过了《中国人民银行法修正案》，修正后的《中国人民银行法》施行后，中国人民银行的主要职能不包括()。A.货币政策的制定和执行B.维护币值的稳定C.对金融市场进行宏观调控D.直接审批、监管金融机构

94、根据购买力平价理论，通货膨胀高的国家货币汇率（）。A.升水B.贬值C.升值D.贴水

95、债券投资的即期收益率用公式表示为（）。A.即期收益率=出售价格/购买价格×100%B.即期收益率=票面利息/面值×100%C.即期收益率=票面利息/购买价格×100%D.即期收益率=购买价格/出售价格×100%

96、在《银行业从业人员职业操守》中，“守法合规”是指()。A.银行业从业人员应当以高标准职业道德规范行事B.银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力C.银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私D.银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度

97、行政处罚的适用应遵循的基本原则不包括（）。A.行政处罚应从严进行B.坚持处罚与教育相结合等原则C.行政处罚的设定和实施公正、公开D.行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当

98、下列不属于商业银行高级管理层的是（）。A.副行长B.行长C.董事会秘书D.独立董事

99、下列属于商业银行提高资本充足率办法的是()。A.增加资本B.降低风险加权总资本C.增加资本与降低风险加权总资本同时实施D.所有上述行为

100、根据《票据法》的规定，汇票的()必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票余额的可靠资金来源。A.承兑人B.背书人C.保证人D.出票人三、判断题

101、在最高额抵押担保的债权确定前，可以允许最高额抵押权的转让，无需当事人同意。（）

102、根据《民法典》，撤销权自债务人的行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。（）

103、冻结单位存款的期限一般不超过六个月，逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结。（）

104、商业银行董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。（）

105、商业银行在金融创新中的审慎尽职原则要求银行真正将客户的利益放在首位，保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失。()

106、在其他条件相同的情况下，减少贷款、增加债券投资，能有效提高银行的资本充足率。（）

107、商业银行各分行要对理财业务实行归口业务管理、专户资金管理、专门统计核算，确保理财产品资金来源和运用一一对应、期限一一对应。（）

108、商业银行代理销售其他商业银行的理财产品时，可以将其他商业银行或金融机构开发设计的理财产品标记本行标识后作为自有产品销售。（）

109、非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。（）

110、风险不等同于损失本身，风险是一个事后概念，损失是一个事前概念。（）

111、商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、市场风险、流动性风险。（）

112、商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、操作风险和流动性风险。（）

113、我国的企业债特指我国境内具有法人资格的上市公司发行的债券。（）

114、现钞和现汇的管理界限虽然取消，但是在日常操作中仍执行两种不同的汇率。（）

115、对于按面值发行的付息债券，其即期收益率等于名义收益率。（）

116、《民法典》规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。?(?)

117、代理包括法定代理、委托代理和指定代理。()

118、商业银行应当每年全面、及时、客观、详实地披露薪酬管理信息，并列为年度报告的重要部分。A正确B错误

119、商业银行的代客理财资金不得用于本行自营业务。

120、商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险等。（）

参考答案与解析

1、答案：A本题解析：A巴塞尔银行委员会成立于1974年底，其秘书处设在总部位于瑞士巴塞尔的国际清算银行。简称巴塞尔委员会。巴塞尔委员会的宗旨在于加强银行监管的国际合作，共同防范和控制银行风险，保证国际银行业的安全和发展。故选A。

2、答案：C本题解析：C贷款公司的营运资金来源包括实收资本、向投资人的借款、向其他金融机构融资但融资资金余额不得超过其资本净额的50％。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10％，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15％。故选C。

3、答案：D本题解析：D金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，但不是所有的金融犯罪都有非法占有目的，故ABC选项正确。故选D。

4、答案：A本题解析：A《银行监督管理法》第二十五条规定，国务院银行业监督管理机构应当对银行业金融机构实行并表监督管理。故选A。

5、答案：B本题解析：托收业务流程如图7—1所示。

6、答案：C本题解析：企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象限于企业集体成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。故本题选C。

7、答案：C本题解析：1975年2月，在国际清算银行的倡议下，十国集团成员和瑞士、卢森堡等国的中央银行有关官员在瑞士的巴塞尔举行会议，成立了“银行条例和监管实践委员会”，后更名为巴塞尔银行监管委员会，简称巴塞尔委员会。

8、答案：B本题解析：高级管理层根据商业银行章程及董事会授权开展经营管理活动，确保银行经营与董事会所制定批准的发展战略、风险偏好及其他各项政策相一致。

9、答案：C本题解析：货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设置的可供观察和调整的指标。货币政策中介目标的作用在于：表明货币政策实施的进度；为中央银行提供一个追踪观测的指标；便于中央银行调整政策工具的使用。

10、答案：B本题解析：非公开发行，也称私募发行，是指采用非公开的方式，向特定的对象发行的行为。《证券法》第十条第三款规定，非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。B选项属于公开发行。

11、答案：B本题解析：B依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自登记之日起生效。股票出质后不得转让，但经出质人与质权人协商同意的可以转让。故选B。

12、答案：A本题解析：债券按利息支付方式分类可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。

13、答案：D本题解析：D根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；按照规定向中国人民银行报告分析结果；要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；中国人民银行规定的其他职责。故选D。

14、答案：A本题解析：A项目贷款也叫做固定资产贷款，一般为中长期贷款。故选A。

15、答案：B本题解析：持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％。持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率。

16、答案：B本题解析：银行业务创新包括三个层面的“创新”：宏观层面、中观层面和微观层面。①宏观层面的金融创新是指货币信用制度、体制的变革与突破；②中观层面的金融创新是指20世纪50年代末以后，金融机构特别是银行中介功能的变化；③微观层面的金融创新仅指金融工具的创新。

17、答案：A本题解析：期货市场是进行期货交易的场所，是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间(如一个月、两个月、三个月或半年等，一般在一个月以上、一年之内)进行的市场。

18、答案：B本题解析：近年来，我国利率市场化改革稳步推进，无论是贷款还是存款利率管制都已经取消，金融机构都有了利率的自主定价权。

19、答案：B本题解析：保护存款人和广大金融消费者的利益，这是银监会的基本职责和目标追求，是国际上银行监管机构的共同目标，也是银监会区别于目前我国其他监管机构的根本所在。

20、答案：D本题解析：D项，资产支持证券中的“资产”可以是各种资产，证券的价格与资产质量相关。

21、答案：C本题解析：C职业行为是指从业人员在具体工作岗位上履行特定岗位职责的行为。故选C。

22、答案：A本题解析：A贷款调查评估人员负责贷款调查评估，理当承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任。故选A。?

23、答案：D本题解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估(RCSA)、关键风险指标(KRI)、损失数据库(1D)等。?

24、答案：B本题解析：限额是指银行根据自身风险偏好、风险承担能力和风险管理策略，对银行承担的风险设定的上限，防止银行过度承担风险。A错误。风险偏好陈述书是指金融机构以书面形式陈述该机构为实现业务目标而愿意接受或避免的总体风险水平和风险类型内容包括:定性描述与定量指标相结合;覆盖收益、资本、风险流动性及其他相关指标;包括对难以量化的声誉风险、合规风险(如反洗钱和不道德行为)等的约束。D错误风险偏好指标体系设定遵循以下原则:第一，体现银行各个相关利益方(股东、监管机构和债权人)的期望;第二，与银行发展战略协调一致;第三，充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露'情况;第四，风险偏好陈述书的生成应遵循由上至下的原则，并由董事会审议通过;第五，保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订。C错误

25、答案：B本题解析：现金漏损率用c表示。

26、答案：B本题解析：丰富金融服务的种类、提高质量及效率符合职业操守要求，其他三项都是不符合的。

27、答案：D本题解析：银行业从业人员在利益冲突发生之时，应申请回避或根据“正常交易原则”，向管理层、利益相关人充分披露利益冲突的信息，以确保交易的正当性和合理性。

28、答案：D本题解析：留置权是指债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿。

29、答案：C本题解析：C《票据法》最早于1995年5月通过，现行的《票据法》于2004年8月28日通过修正并开始施行。故选C。

30、答案：A本题解析：我国金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。

31、答案：B本题解析：B通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，场外交易市场，以及资本市场，是直接融资。故选B。

32、答案：D本题解析：D《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，由银行业监督管理机构予以取缔擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动。故选D。

33、答案：C本题解析：金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。

34、答案：A本题解析：保护存款人和广大金融消费者的利益，这是国务院银行业监督管理机构的基本职责和目标追求，是国际上银行监管机构的共同目标，也是其区别于目前我国其他监管机构的根本所在。

35、答案：A本题解析：资本市场是融资期限在一年以上的长期资金交易市场。资本市场主要包括股票市场和债券市场。

36、答案：A本题解析：A持有期收益率=卖出差额+利息收入／买入价格。本题中，持有期收益率=(20+10)／100=30％。故选A。

37、答案：A本题解析：行政机关作出行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。当事人在行政机关告知后三日内提出要求听证的，行政机关应当组织听证。

38、答案：B本题解析：收益率曲线主要具有的五方面用途：1.用于设定所有债务市场工具的收益率；2.用于远期收益率水平的指标；3.用于计算和比较各种期限安排的收益；4.计算相似期限不同债券相对价值；5.用于利率衍生工具的定价

39、答案：B本题解析：电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答方式为客户提供的银行服务。电话银行的服务功能包括：业务咨询、账户查询、转账汇款、投资理财、代理业务等。

40、答案：A本题解析：贷款人是指经银监会批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的银行金融机构

41、答案：C本题解析：为处置风险和涉及国家重大政策调整需要等特定用途和目的发放的“特种贷款”以及向特定的非银行金融机构发放的贷款必须经国务院批准或决定。

42、答案：A本题解析：《巴塞尔协议》进一步提高了监管资本的最低要求，普通股一级资本充足率(普通股一级资本／风险加权资产)由原来的2％提高至4.5％，一级资本充足率由4％提高至6％，总资本充足率维持8％不变。在此基础上又提出了2.5％的资本留存缓冲要求。使得实际的总资本充足率要求达到10.5％。

43、答案：B本题解析：BB选项所述行为属于信用证诈骗的行为，触犯了《刑法》；AC选项所述行为皆为合法行为；D选项所述行为违反了《支付结算办法》的有关规定，尚未触犯《刑法》。故选B。

44、答案：D本题解析：依照《行政处罚法》，公民、法人或者其他组织对对行政机关给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权；对行政机关作出的行政处罚，有依法申述、检举、申请行政复议或提起行政诉讼等救济权；因行政机关违法给予行政处罚受到损害的，有权依法提出赔偿要求。

45、答案：D本题解析：D为保证董事会的独立性，董事会中应有一定数目的非执行董事。董事会会议包括例会和临时会议。董事会例会每年至少应当召开四次。董事会会议应有过半数董事出席方可进行。董事会作出决议，必须经过全体董事过半数通过。故选D。

46、答案：D本题解析：根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分称职，基本称职和不称职。

47、答案：B本题解析：最后贷款人的援助对象是暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构。最后贷款人没有责任救助那些因管理不善出现清偿力危机而资不抵债的金融机构。但应减轻单个金融机构失败引发的溢出效应、传染效应。所以，为了避免道德风险，应只向暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的机构提供援助。出现清偿力危机，则表明银行已经濒临破产倒闭，一般不应施以救助。

48、答案：C本题解析：政府主要通过产业政策来对各行业进行管理和调控进而影响行业的发展。

49、答案：A本题解析：中国人民银行的法定职责有:（1）发布与履行其职责有关的命令和规章;（2）依法制定和执行货币政策;（3）发行人民币，管理人民币流通;（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场;（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场;（6）监督管理黄金市场;（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;（8）经理国库;（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测;（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测;（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动;（13）国务院规定的其他职责。A项属于国务院银行业监督管理机构的监督管理职责。

50、答案：C本题解析：建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，是中国反洗钱监测分析中心的职责之一。

51、答案：C本题解析：C银行卡根据结算币种分类，可分为人民币卡、外币卡、双(多)币卡。故选C。

52、答案：C本题解析：根据《行政处罚法》，行政强制措施只能由法律、行政法规、地方性法规在各自权限范围内设定，法律、法规以外的其他规范性文件不得设定行政强制措施。法律对行政强制措施的对象、条件、种类作了规定的，行政法规、地方性法规不得作出扩大规定；法律中未设定行政强制措施的，行政法规、地方性法规不得设定行政强制措施。根据《行政处罚法》，行政强制执行只能由法律设定。

53、答案：D本题解析：良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性的原则。即风险识别应尽可能多地识别出银行所面临的风险类别，确保覆盖银行面临的所有实质性风险，同时，风险识别更重要的是前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质。

54、答案：C本题解析：融合阶段被形象地描述为"甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，将清洗后的钱集中起来使用。

55、答案：C本题解析：C贷款按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款。按照客户类型可分为个人贷款和公司贷款，商业贷款和集团贷款均不等同于公司贷款，故A、D选项错误。银团贷款只是公司中长期贷款的一种，故B选项错误。故选C。

56、答案：C本题解析：《中国银监会中资商业银行行政许可事项实施办法》具体规定，中资商业银行设立的境内分支机构包括分行、分行级专营机构、支行、分行级专营机构的分支机构等。中资商业银行设立境内分支机构须经筹建和开业两个阶段。其中，中资商业银行中的全国性商业银行筹建分支机构的，对筹建一级分行的许可，由原银监会受理、审查并决定；对筹建二级分行的许可，由银监局受理、审查并决定；对筹建支行的许可，由拟设地银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。

57、答案：B本题解析：商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织；优于其他借款人同类贷款的条件，是指在发放贷款额度、担保额度条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。

58、答案：C本题解析：C此题考查短期金融工具和长期金融工具的区别：短期金融工具是指偿还期在1年以下的金融工具，主要包括短期国债、大额可转让存单、商业票据、回购协议等；长期金融工具是指偿还期在1年以上的金融工具，主要包括股票、债券、抵押贷款等。故选C。

59、答案：C本题解析：C题中B股属于境内上市外资股。H股、N股、S股都属于境外上市外资股。故选C。

60、答案：D本题解析：D按照金融工具的期限长短，金融市场可划分为货币市场和资本市场，现货市场和期货市场是按成交后是否立即交割划分的。故选D。

61、答案：A本题解析：《行政复议法》自1999年10月1日起实施。

62、答案：A本题解析：我国金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券，主要包括政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的金融债券。

63、答案：B本题解析：中央银行对法定货币发行权的垄断，决定了最后贷款人功能应该也必须由中央银行来承担。

64、答案：C本题解析：C履约保函是指对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证。企业乙可以要求甲向银行申请履约保函。故选C。

65、答案：B本题解析：物价总水平上涨是通货膨胀的必然结果，是通货膨胀的主要标志。

66、答案：D本题解析：暂无解析

67、答案：D本题解析：合同是平等主体的自然人、法人及其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的意思表示一致的协议。《民法典》第三条、第四条、第五条规定，合同当事人的法律地位平等，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同。

68、答案：C本题解析：《行政诉讼法》规定，当事人在行政诉讼中的法律地位平等，且有权进行辩论。当事人、法定代理人，可以委托一至二人代为诉讼。经人民法院许可，当事人可以查阅本案庭审材料，但涉及国家秘密和个人隐私的除外。

69、答案：D本题解析：银行业从业人员应妥善保护和使用所在机构财产。遵守工作场所安全保障制度，保护所在机构财产，合理、有效运用所在机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害、浪费、侵占、挪用、滥用所在机构财产。?

70、答案：A本题解析：资产支持证券是资产证券化产生的资产。目前，我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者，商业银行是其主要投资者。

71、答案：A本题解析：行政处罚的适用应遵循三项基本原则：①行政处罚的设定和实施公正、公开；②行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当；③坚持处罚与教育相结合等原则。

72、答案：B本题解析：利息率是一定时期内利息收入同本金之间的比率，它是计量借贷资本增值程度的数量指标。

73、答案：B本题解析：市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动。

74、答案：D本题解析：D根据《银行业从业人员职业操守》第五条的规定，“守法合规”是指银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。故选D。

75、答案：D本题解析：地方性法规可以设定除人身自由、吊销企业营业执照以外的行政处罚。

76、答案：D本题解析：暂无解析

77、答案：B本题解析：B我国针对个人的贷款来务包括：个人住房贷款、个人汽车消费贷款、个人消费额度贷款、个人助学贷款等。B选项．中的房地产开发贷款属于针对公司的贷款业务。故选B。

78、答案：A本题解析：通货紧缩的治理对策：①扩大有效需求；②实行扩张的财政政策和货币政策；③引导公众预期。其中，扩张的财政政策主要是扩大财政开支，兴建公共工程，增加财政赤字，减免税收。

79、答案：C本题解析：C题中C选项中M0是指流通中的现金。其余选项均正确。故选C。

80、答案：D本题解析：银行进行客户教育，就是要提高客户(更广泛地说是社会公众)的金融素质，其内容有：①要为客户提供相关信息和培训，使他们具备理解各类金融产品和服务的知识；②在了解“卖者有责”的基础上，也要使客户接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则。

81、答案：C本题解析：银行账户利率风险管理是指因利率水平，期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体利益和经济价值遭受损失的风险。

82、答案：B本题解析：间接融资市场是指通过银行等信用中介机构进行资金融通的市场。融资活动一般要通过金融中介机构进行，资金的供求双方不直接见面、不发生直接的债权债务关系，而是由金融机构以债权人和债务人的身份介入其中，实现资金余缺的调剂。

83、答案：D本题解析：D理财业务整合了负债、资产和中间业务，而不单纯是中间业务。故选D。

84、答案：A本题解析：A资本充足率=(资本一扣除项)／(风险加权资产+11.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本)。根据规定，我国商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：①商誉；②商业银行对未并表金融机构的资本投资；③商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。则本题资本充足率=(200一0)／(1500+12.5×40)=3.0％。故选A。

85、答案：A本题解析：行政强制，包括行政强制措施和行政强制执行。

86、答案：D本题解析：中国的银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会(ChinaBankingRegula-torycommission，简称CBRC)，成立于2003年4月。故D选项符合题意。

87、答案：B本题解析：商业银行开办的咨询顾问业务主要有企业信息咨询服务、资产管理顾问业务、财务顾问业务。

88、答案：B本题解析：2015年3月31日，国务院公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。

89、答案：B本题解析：B《商业银行法》第六十四条规定：“商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不得超过2年。”故选B。

90、答案：B本题解析：B依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自登记之日起生效。股票出质后不得转让，但经出质人与质权人协商同意的可以转让。故选B。

91、答案：B本题解析：价值尺度。货币在表现商品的价值并衡量商品价值量的大小时，执行价值尺度的职能。

92、答案：D本题解析：违约概率（PD）是债务人在未来一段时间内（一般是一年）发生违约的可能性。ABC三项分别是违约损失率（LGD）、有效期限（M）、违约风险暴露（EAD）的含义。

93、答案：D本题解析：D中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机