担保管理制度

担保管理制度一、总则（一）目的与依据为规范公司担保行为，降低经营风险，保障公司资产安全，促进公司健康发展，根据国家有关法律法规及公司内部管理制度，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各单位（以下统称“公司”）对外提供担保的各项活动。公司为自身债务提供的抵押、质押等担保行为，参照本制度相关原则执行。（三）基本原则1.审慎性原则：担保业务必须基于对被担保方的全面考察和风险评估，确保风险可控。2.合规性原则：担保行为必须遵守国家法律法规及公司内部规定，履行必要的审批程序。3.风险匹配原则：担保额度、期限应与公司的风险承受能力相匹配，避免过度担保。4.统一管理原则：公司担保业务由指定部门统一归口管理，避免多头审批和管理混乱。二、担保业务的申请与受理（一）担保申请条件被担保方申请担保时，应至少满足以下基本条件：1.依法设立并有效存续，具有独立法人资格或合法经营主体资格；2.生产经营正常，具有稳定的现金流和良好的偿债能力；3.信用状况良好，无重大不良信用记录；4.能够提供符合要求的反担保措施；5.担保项目符合国家产业政策和公司发展战略。（二）申请材料被担保方应向公司提交书面担保申请，并附以下材料（原件或加盖公章的复印件）：1.担保申请书，载明担保金额、期限、用途及还款来源等；2.主体资格证明文件；3.最近期经审计的财务报告及相关财务资料；4.担保项目的可行性研究报告或相关证明文件；5.拟签订的主合同及与担保相关的合同草案；6.反担保方案及相关材料；7.公司要求提供的其他材料。（三）受理与初步审查公司指定的担保管理部门（以下简称“担保管理部”）负责受理担保申请，并对申请材料的完整性、合规性进行初步审查。对材料不齐或不符合要求的，应一次性告知需补充的内容。三、担保项目的调查与评估（一）尽职调查担保管理部受理申请后，应组织或委托专业人员对被担保方及担保项目进行尽职调查。调查内容主要包括：1.被担保方的基本情况、股权结构、治理结构及经营状况；2.被担保方的财务状况、盈利能力、偿债能力及现金流情况；3.担保项目的真实性、合法性、盈利前景及主要风险点；4.主合同的真实性、合法性及履行可能性；5.反担保措施的合法性、充分性和可实现性；6.被担保方的信用状况及过往履约记录。（二）风险评估在尽职调查基础上，担保管理部应会同风险管理部门对担保项目的整体风险进行评估。评估重点包括：1.信用风险：被担保方到期不能履行债务的可能性；2.市场风险：因市场变化对担保项目产生不利影响的可能性；3.操作风险：担保业务流程中可能出现的管理疏漏或操作不当风险；4.法律风险：担保合同及相关文件的合法性、有效性及潜在法律纠纷；5.反担保措施的有效性及风险缓释程度。风险评估应形成书面报告，提出风险等级评定及初步的风险控制建议。四、担保项目的审批（一）审批权限公司担保业务实行分级审批制度。根据担保金额、风险等级及被担保方与公司的关联关系等因素，设定不同的审批权限，明确各级审批机构（如总经理办公会、董事会、股东会）的审批范围。严禁越权审批。（二）审批程序1.担保管理部审核：担保管理部根据尽职调查和风险评估报告，对担保项目提出审核意见，连同相关材料一并报送有权审批机构。2.有权审批机构审议：有权审批机构对担保项目进行集体审议，重点关注担保的必要性、合规性、风险可控性及反担保措施的有效性。3.审批决策：有权审批机构根据审议情况，按照少数服从多数的原则作出批准或不予批准的决定。对存在重大分歧或高风险的项目，应暂缓审批，待进一步核实或调整方案后再议。（三）审批意见落实对批准的担保项目，担保管理部应根据审批意见，督促被担保方落实相关条件，完善反担保措施。五、担保合同的签订与履行（一）合同拟定与审核担保合同（包括保证合同、抵押合同、质押合同等）由担保管理部负责拟定或审核。合同条款应明确担保方式、担保范围、担保期限、双方权利义务、违约责任及争议解决方式等核心内容。合同文本应符合法律规定，并经公司法律事务部门或外聘律师审核。（二）合同签订担保合同经审核无误后，由公司法定代表人或其授权代表签署，并加盖公司公章。严禁在空白合同或关键条款未明确的合同上签字盖章。（三）担保履行担保合同生效后，担保管理部应持续关注被担保方的经营状况、财务状况及担保项目的进展情况，督促被担保方按时履行主合同义务。六、担保业务的风险管理与监控（一）台账管理担保管理部应建立健全担保业务台账，详细记录担保项目的基本信息、审批情况、合同内容、履行情况、风险预警及处置等信息，确保账实相符、动态更新。（二）跟踪检查担保管理部应定期或不定期对被担保方及担保项目进行跟踪检查，重点关注：1.被担保方经营及财务状况是否发生重大不利变化；2.担保项目是否按计划进行，是否存在重大风险隐患；3.被担保方是否按主合同约定履行义务；4.反担保措施是否持续有效。跟踪检查情况应形成书面记录。（三）风险预警与报告对在跟踪检查中发现的可能影响被担保方偿债能力或担保合同履行的重大风险事项（如被担保方出现严重亏损、涉及重大诉讼、主要资产被查封等），担保管理部应立即向公司管理层及风险管理部门发出风险预警，并提出风险处置建议。（四）风险处置对于已发生或可能发生的担保代偿风险，担保管理部应立即启动应急处置预案，采取包括但不限于以下措施：1.要求被担保方追加反担保或提供其他偿债保障；2.与被担保方、债权人协商，寻求债务重组或展期；3.依法行使反担保权利，追索反担保财产；4.若发生实际代偿，应立即启动追偿程序，最大限度减少公司损失。七、担保责任的承担与追偿（一）代偿责任的承担当被担保方未能按主合同约定履行债务，债权人要求公司承担担保责任时，担保管理部应首先核实相关情况，确认代偿的必要性和合法性。代偿须按原审批程序报批后执行。（二）追偿公司承担代偿责任后，即取得对被担保方及反担保人的追偿权。担保管理部应制定详细的追偿方案，积极采取法律、经济等手段进行追偿。追偿所得扣除相关费用后，应及时冲减代偿支出。八、担保业务的档案管理担保管理部应负责担保业务全过程档案的收集、整理、归档和保管。档案材料包括但不限于担保申请、尽职调查、风险评估、审批文件、担保合同、反担保文件、跟踪检查记录、风险预警报告、代偿与追偿文件等。档案管理应符合公司档案管理规定，确保资料的完整性、安全性和可查阅性。九、责任追究对于在担保业务中违反本制度规定，或因工作失职、渎职、滥用职权、徇私舞弊等行为，导致公司资产损失或声誉受损的，公司将按照有关