《电力企业合规文化建设指南》编制说明

《电力企业合规文化建设指南》

（征求意见稿）编制说明

一、工作简况

（一）任务来源

合规文化建设是电力企业从“被动合规”到“主动合规”

转变的动力，是加快提升电力企业合规文化建设水平、促进

企业高质量发展的必然选择。中国电力企业联合会企业合规

管理标准化技术委员会根据《关于印发2024年第一批中国

电力企业联合会标准制定计划的通知》（中电联标准〔2024〕

159号）的任务要求，组织对标准《电力企业合规文化建设

指南》（T/CEC20241124）进行制定并获批。标准主要起草

单位是中国电力企业联合会科技服务中心有限责任公司、中

电联（北京）检测认证中心有限责任公司、北京赛尼尔风险

管理科技有限公司。

（二）标准制定的背景和意义

随着电力行业的快速发展，合规管理已成为电力企业稳

健运营和可持续发展的重要保障。为进一步推动电力企业建

设良好合规文化，保障合规目标实现，特编制本《电力企业

合规文化建设指南》（以下简称“指南”）。合规文化是企

业文化的重要组成部分，是保障合规管理体系有效运行的重

要支撑。GB/T35770-2022:《合规管理体系要求及使用指南》

在引言中开宗明义:“为获得长远发展，组织需基于利益相

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关方的需求和期望，建立并维护合规文化”。“合规的可持

续性体现在将合规融入组织文化，以及为组织工作的人的行

为和意识”。企业合规管理体系的目标之一便是协助组织培

育和传播积极的合规文化。

合规文化是贯穿整个组织的价值观，道德规范，信仰和

行为，并与组织结构和控制系统相互作用，产生有利于合规

的行为规范。通过合规文化的建设，可以在价值观、道德规

范和信仰等基础上建立原则性指引，使得组织内外部人员在

具体规定不清、不完全没有具体规定或灰色地带的情况下，

根据原则性指引，开展活动，及时应对合规风险;可以正面

影响人的行为，提升认同感和主动合规意识，有助于组织/

各层级及时发现不合规行为并自主采取补救措施;通过将支

持合规文化发展的因素在合规方针中体现，及与合规管理体

系的其他要件共同作用，使得合规文化渗透到组织的各个层

级和领域，可以提升合规管理有效性，促进实质性合规。

为进一步推动电力企业建设良好合规文化，保障合规目

标实现，特编制本指南，为电力企业合规文化建设提供标准

规范和指引，从而提升企业合规管理质效，有效防控合规风

险，保障企业健康持续发展。

（三）主要工作过程

按照标准制修订程序的要求，《电力企业合规文化建设

指南》团体标准的研制，完成了以下工作：

1.资料的收集

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在标准编制过程中，起草工作组收集了以下资料：

--GB/T35770—2022《合规管理体系要求及使用指南》

（ISO37301：2021,IDT）；

--GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准

的结构和编写》；

--GB/T20000.1—2014《标准化工作指南第1部分：

标准化和相关活动的通用术语》；

--GB/T20001.5—2017《标准编写规则第5部分：规

范标准》；

--GB/T27925-2011《商业企业品牌评价与企业文化建

设指南》；

--GB/T32230-2015《企业合规文化建设指南》；

--GB/T35770-2022《合规管理体系要求及使用指南》；

--IS037301-2022《合规管理体系要求及使用指南》；

--《中央企业合规管理指引(试行)》（国资发法规〔2018〕

106号）；

--《中央企业合规管理办法》（国资委令第42号）；

--《企业境外经营合规管理指引》(发改外资〔2018〕

1916号)。

2.标准的起草

2023年3月至2025年5月，起草组聚焦电力企业合规

文化核心，通过实地调研深入剖析我国电力行业发展沿革、

产业特点、管理现状及企业文化内涵，系统梳理境内外经营

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业务链条中的监管要求、政策法规与技术标准；借鉴国内外

企业合规文化建设先进经验，针对性提出契合我国政策导向、

法律法规及电力行业特性的合规文化规范框架，科学规划了

以风险防控为导向的合规文化实施路线图与整体方案，并融

入全员参与和持续改进机制，最终形成新修订草案初稿。

2025年5月，经专家深入研讨优化，完善形成征求意见

稿，强化合规意识在电力行业中的渗透与实践转化。

二、标准编制原则、标准的主要内容和依据来源

（一）标准编制原则

本文件的编制主要遵循全面覆盖、有效适宜、持续改进、

客观独立、全员参与、协同联动原则。

1.全面覆盖原则：要求合规管理覆盖电力企业各业务领

域、各部门、各级子公司和分支机构以及全体员工，贯穿决

策、执行、监督全流程，确保企业所有经营管理活动都有相

应的合规标准和要求。

2.有效适宜原则：合规文化建设指南标准应与电力企业

的经营范围、组织结构、业务规模以及行业特点等实际情况

相适应，兼顾成本与效率，具有可操作性和实效性，能有效

运行且达成企业合规管理目标。

3.持续改进原则：电力企业所处的内外部环境不断变化，

如法律法规的更新、行业标准的调整、市场竞争的加剧等，

因此，合规文化建设指南标准应根据这些变化持续调整与改

进，确保企业的合规管理制度持续符合当前的合规规范。

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4.客观独立原则：在编制过程中，应保持客观公正的态

度，以法律法规、监管规定、行业准则等为依据，不受企业

内部利益相关方的干扰。同时，合规管理牵头部门在执行和

监督过程中应独立履行职责，严格依照相关标准对企业和员

工行为进行客观评价和处理。

5.全员参与原则：合规文化建设不仅仅是企业管理层或

合规管理部门的事情，需要全体员工的共同参与。指南标准

的编制应考虑如何引导和激励全体员工积极参与合规文化

建设，使合规意识深入人心，形成良好的合规氛围。

6.协同联动原则：电力企业合规文化建设应与企业的其

他管理体系，如安全生产管理、质量管理、风险管理等相协

同、相衔接，形成合力。同时，还应与企业外部的监管机构、

行业协会、合作伙伴等保持良好的沟通与合作，共同推动企

业合规文化建设。

（二）标准的主要内容和依据来源

1.依据来源

本文件编制过程中，主要参考了《中央企业合规管理指

引(试行)》（国资发法规〔2018〕106号）、《中央企业合

规管理办法》（国资委令第42号）、《企业境外经营合规

管理指引》(发改外资〔2018〕1916号)、《合规管理体系要

求及使用指南》（IS037301-2022）、《合规管理体系要求

及使用指南》（GB/T35770-2022）。

2.主要内容

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标准规定了电力企业合规文化建设的全流程管理要求，

涵盖建立、实施、运行、评价及改进阶段，依据国家最新合

规政策，明确电力企业合规文化管理的核心领域及体系化框

架。文件主要包含以下内容：

2.1组织与职责

明确电力企业在合规文化建设中需统筹行业外部监管

环境与内部治理结构，系统识别和分析合规风险，确立包括

全面覆盖、客观独立、科学有效等核心原则。高层领导应主

导设定合规愿景与目标，营造支持性文化氛围，设立专职管

理组织并配置资源，以身作则展示对组织行为准则的持续一

致性承诺。合规文化建设要坚持以员工为中心，通过全员参

与机制引导员工在情感共鸣、理性认知及日常行为中深度融

入合规实践，确保合规价值观内化于心、外化于行，使员工

从情感上和理智上有参与感和认同感，并从行为上和习惯上

得以践行。

2.2行为规范与制度建设

规定了电力企业需确立覆盖全员、岗位适配的合规行为

规范体系，明确职责边界与操作标准，通过制度设计将合规

要求嵌入业务流程关键节点。建立“制定-执行-监控-优化”

全流程管控机制，依托数字化工具动态追踪制度执行偏差并

触发闭环改进，确保合规规范与业务场景深度耦合，推动合

规文化从文本约束转化为员工自觉行为准则，实现依法治企

与可持续发展目标有机统一。

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2.3教育与培训

规定了电力企业需建立分层分类、覆盖全员的全周期合

规培训机制，重点强化决策层法治思维塑造、关键岗位风险

防控能力及新员工合规意识奠基；通过“目标设定-需求分

析-计划执行-效果评估”闭环管理，将合规文化融入电力行

业场景案例课程体系；同步建立培训成效与岗位晋升、评优

评先联动的激励约束机制，推动合规意识从知识传递向行为

习惯转化，实现全员合规素养与依法治企能力的协同提升。

2.4沟通与宣传

规定了电力企业需构建分层分类的合规文化传播机制，

对内实施“目标导向-渠道整合-内容创新-成效评估”闭环

传播流程，通过特色案例推广及榜样示范强化全员合规风险

防控意识；对外开展供应链合规评估与客户合规形象塑造，

形成覆盖员工、供应商及客户的立体合规生态圈；特别建立

员工直达决策层的合规问题反馈通道，并将宣传要素无缝嵌

入现有制度体系，最终实现合规价值观从内部深化到外部辐

射的有机统一，支撑电力企业依法治企与可持续发展。

2.5绩效考核

规定了电力企业需建立以合规风险防控为导向的绩效

考核机制，将合规履职表现、制度执行效力及违规事件处置

成效等核心指标纳入全员绩效评价体系；设计差异化考核权

重，通过“目标设定-过程跟踪-多维评估-结果应用”闭环

管理，实现考核结果与岗位晋升、评优评先的深度联动，推

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动合规要求从制度约束转化为全员自觉行动，筑牢依法治企

根基。

2.6不合规文化的应对

规定了电力企业宜形成鼓励合规、不容忍不合规的团队

氛围，对故意或因疏忽而违反合规文化义务的团队或个人按

情况严重程度给予不同级别的处分，以及对不合规行为，不

论其职位，进行一致性处理。

2.7员工激励

规定了电力企业需构建“需求导向+合规导向”的双维

激励机制，通过职责划分、领导授权和团队建设建立制度基

础，结合物质激励、精神激励与成效评估形成闭环管理。该

体系以员工实际需求和工作绩效为出发点，将合规文化价值

观融入激励手段，最终实现从被动约束到主动践行的合规文

化转型。

2.8评估与改进

规定了电力企业如何持续改进合规文化建设的适宜性、

充分性和有效性的相关要求。立“评价-改进-优化”的闭环

管理机制，通过定期评估合规文化建设现状，识别改进机会

并确定优先措施，基于评价结果实施动态改进。同时结合趋

势分析持续创新工作方法，形成从现状诊断到措施落地再到

效果验证的完整管理循环，最终实现合规文化的螺旋式提升

和可持续发展。

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三、国际、国外同类标准情况

合规管理源于美国司法实践，企业从响应性合规逐步演

变为主动构建内部合规文化体系。伴随跨国公司全球化扩张，

国际组织如ISO制定ISO37301:2021《合规管理体系要求及

使用指南》等共识性标准，该框架已被中国、德国、法国等

国转化为国家标准并广泛应用，这些标准强调合规文化作为

组织价值观的核心，需贯穿决策、执行与监督全流程。对电

力企业而言，合规文化是能有效支撑稳健运营和可持续发展

的战略基石，通过全员深度践行合规文化理念，将依法治企

要求融入日常业务链条，实现风险前置防控。

ISO/TC309同步推出反贿赂、举报管理、舞弊控制等专

项指南，世界银行《诚信合规指南》及我国《中央企业合规

管理办法》《企业境外经营合规管理指引》提供本土化补充。

这些标准共性在于：一是体系化架构，要求合规文化嵌入组

织治理结构，通过领导承诺和全员参与耦合制度与行为规范；

二是动态整改机制，为“黑名单”企业设立限期查漏补缺路

径，特别针对行业重大风险场景设计闭环处置流程；三是文

化渗透导向，推动合规要求从文本约束转化为员工自觉行动，

确保“依法治企”理念在基层落地生根。电力企业可借鉴此

机制，衔接《电力企业合规管理体系要求》（T/CEC369），

强化风险管控韧性。

电力企业应聚焦行业特性创新应用国际经验：强化高层

领导作用，将合规文化目标纳入企业战略，以身作则践行合

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规承诺；衔接行业监管，将ISO标准本土化为可操作规范；

创新文化载体，通过数字化工具监测合规行为数据，结合绩

效考核与激励体系，驱动合规文化从“被动约束”向“主动

内化”转型，为电力行业建设筑牢风险防控根基，持续推动

行业绿色低碳可持续发展。

四、与有关的现行法律法规和标准的关系

无其他现行有关现行法律法规和标准。

五、重大分歧意见的处理经过和依据

本文件编制过程中，无重大分歧意见。

六、作为团体标准的建议

本文件建议作为团体标准。

七、废止现行有关标准的建议

无现有相关标准。

八、其他应予说明的事项

无其他需要说明的事项。

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《电力企业合规文化建设指南》

（征求意见稿）编制说明

一、工作简况

（一）任务来源

合规文化建设是电力企业从“被动合规”到“主动合规”

转变的动力，是加快提升电力企业合规文化建设水平、促进

企业高质量发展的必然选择。中国电力企业联合会企业合规

管理标准化技术委员会根据《关于印发2024年第一批中国

电力企业联合会标准制定计划的通知》（中电联标准〔2024〕

159号）的任务要求，组织对标准《电力企业合规文化建设

指南》（T/CEC20241124）进行制定并获批。标准主要起草

单位是中国电力企业联合会科技服务中心有限责任公司、中

电联（北京）检测认证中心有限责任公司、北京赛尼尔风险

管理科技有限公司。

（二）标准制定的背景和意义

随着电力行业的快速发展，合规管理已成为电力企业稳

健运营和可持续发展的重要保障。为进一步推动电力企业建

设良好合规文化，保障合规目标实现，特编制本《电力企业

合规文化建设指南》（以下简称“指南”）。合规文化是企

业文化的重要组成部分，是保障合规管理体系有效运行的重

要支撑。GB/T35770-2022:《合规管理体系要求及使用指南》

在引言中开宗明义:“为获得长远发展，组织需基于利益相

1

关方的需求和期望，建立并维护合规文化”。“合规的可持

续性体现在将合规融入组织文化，以及为组织工作的人的行

为和意识”。企业合规管理体系的目标之一便是协助组织培

育和传播积极的合规文化。

合规文化是贯穿整个组织的价值观，道德规范，信仰和

行为，并与组织结构和控制系统相互作用，产生有利于合规

的行为规范。通过合规文化的建设，可以在价值观、道德规

范和信仰等基础上建立原则性指引，使得组织内外部人员在

具体规定不清、不完全没有具体规定或灰色地带的情况下，

根据原则性指引，开展活动，及时应对合规风险;可以正面

影响人的行为，提升认同感和主动合规意识，有助于组织/

各层级及时发现不合规行为并自主采取补救措施;通过将支

持合规文化发展的因素在合规方针中体现，及与合规管理体

系的其他要件共同作用，使得合规文化渗透到组织的各个层

级和领域，可以提升合规管理有效性，促进实质性合规。

为进一步推动电力企业建设良好合规文化，保障合规目

标实现，特编制本指南，为电力企业合规文化建设提供标准

规范和指引，从而提升企业合规管理质效，有效防控合规风

险，保障企业健康持续发展。

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