2025年金融审判员额法官遴选试题及答案

2025年金融审判员额法官遴选试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分。每题只有一个正确答案，多选、错选、不选均不得分）1.甲向银行申请经营类贷款100万元，年利率4.2%，到账后随即转借给急需资金的乙，约定年利率15%，借款期限1年。下列关于甲乙之间借款合同效力的说法正确的是：A.合同有效，利率未超过民间借贷利率上限B.合同无效，理由是套取金融机构贷款转贷C.合同可撤销，甲存在欺诈行为D.合同效力待定，需经银行追认2.根据《证券法》（2020修正）的规定，证券虚假陈述民事赔偿案件中，适用无过错责任原则的主体是：A.为证券发行出具保荐书的保荐机构B.为证券发行出具审计报告的会计师事务所C.承担信息披露义务的发行人D.发行人的独立董事3.甲公司设立了一项家族信托，将其持有的1000万股上市公司股票作为信托财产，受益人为甲公司的法定代表人张某的子女。后甲公司因经营不善破产，债权人主张将上述信托财产纳入破产财产清偿债务。下列说法正确的是：A.该信托财产属于甲公司破产财产，应优先清偿职工债权B.该信托财产不属于破产财产，但债权人可以申请法院强制执行用于清偿甲公司的债务C.该信托财产独立于甲公司的固有财产，不属于破产财产，债权人无权主张以该财产清偿债务D.该信托因甲公司破产而自动终止，信托财产归入破产财产4.营业信托纠纷中，受托机构主张其已经履行了诚实信用、谨慎勤勉的受托义务，举证责任的承担主体是：A.原告（委托人/受益人）B.被告（受托机构）C.托管银行D.监管部门5.非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的核心区分标准是：A.涉案金额大小B.参与人数多少C.行为人是否具有非法占有目的D.是否向社会公开宣传6.金融监管部门作出的下列行政处罚决定中，当事人有权要求举行听证的是：A.对某银行罚款10万元B.取消某证券公司高管的任职资格C.吊销某小额贷款公司的金融业务许可证D.对某保险公司的从业人员给予警告处分7.下列情形中，属于股东抽逃出资的是：A.股东将出资款项转入公司账户验资后，以虚构的购销合同将款项转出至其实际控制的第三方公司B.股东将其持有的公司股权对外转让C.公司经法定程序减少注册资本，股东取回相应出资D.公司向股东分配利润8.根据《保险法》的规定，人身保险合同中，投保人对被保险人应当具有保险利益的时间节点是：A.保险事故发生时B.保险合同订立时C.被保险人出险时D.受益人主张保险金时9.甲公司向乙公司购买货物，向乙公司出具了一张面额100万元的银行承兑汇票，后乙公司交付的货物存在严重质量问题，乙公司将该汇票背书转让给不知情的丙公司。下列说法正确的是：A.甲公司可以以乙公司交付的货物不合格为由，拒绝向丙公司支付票款B.甲公司可以以乙公司交付的货物不合格为由，拒绝向乙公司支付票款C.因乙公司交付的货物不合格，该汇票无效D.丙公司取得汇票的行为无效10.根据《全国法院金融审判工作会议纪要（2023）》的规定，卖方机构与金融消费者因销售金融产品、提供金融服务发生适当性义务纠纷的，卖方机构承担责任的归责原则是：A.无过错责任B.过错推定责任C.过错责任D.公平责任二、多项选择题（每题3分，共30分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分）1.下列民间借贷合同中，应当认定为无效的有：A.套取金融机构贷款转贷的B.以向其他营利法人借贷、向本单位职工集资，或者以向公众非法吸收存款等方式取得的资金转贷的C.未依法取得放贷资格的出借人，以营利为目的向社会不特定对象提供借款的D.出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的2.根据《证券法》（2020修正）的规定，下列属于证券交易内幕信息知情人的有：A.发行人的董事、监事、高级管理人员B.持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员C.为发行人提供保荐、承销、审计、法律服务等服务的机构的相关人员D.证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员3.营业信托纠纷中，受托人存在下列哪些情形，给委托人或受益人造成损失的，应当承担赔偿责任：A.违背信托目的处分信托财产B.未尽审慎管理义务，投资决策明显违反行业普遍的风险控制标准C.未按照信托合同约定履行信息披露义务，导致受益人未能及时作出投资决策造成损失D.挪用信托财产用于偿还自身债务4.下列金融犯罪中，可以由单位作为犯罪主体的有：A.非法吸收公众存款罪B.集资诈骗罪C.洗钱罪D.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪5.下列金融行政争议中，属于人民法院行政诉讼受案范围的有：A.银行业监督管理机构对某商业银行作出的罚款200万元的行政处罚决定，该银行不服提起诉讼B.证券监督管理机构对某申请人作出的不予核准公开发行股票的决定，申请人不服提起诉讼C.保险监督管理机构对其内部工作人员作出的降级处分决定，工作人员不服提起诉讼D.地方金融监管局对某融资租赁公司作出的暂停新增业务的监管措施，该公司不服提起诉讼6.上市公司关联交易损害公司利益的，下列主体有权提起诉讼主张相关责任人承担赔偿责任的有：A.上市公司B.连续180日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东，在公司拒绝起诉时提起股东代表诉讼C.上市公司的债权人D.上市公司的独立董事7.根据《保险法》及相关司法解释的规定，下列关于保险人提示和明确说明义务的说法正确的有：A.对于保险合同中的免责条款，保险人在订立合同时应当在投保单、保险单或者其他保险凭证上作出足以引起投保人注意的提示，并对该条款的内容以书面或者口头形式向投保人作出明确说明B.保险人未履行提示或者明确说明义务的，免责条款不产生效力C.保险人将法律、行政法规中的禁止性规定情形作为保险合同免责条款的免责事由，仅需对该条款作出提示，无需履行明确说明义务D.通过网络、电话等方式订立的保险合同，保险人以网页、音频、视频等形式对免责条款予以提示和明确说明的，人民法院可以认定其履行了相应义务8.持票人丧失票据后，可以采取的救济途径有：A.挂失止付B.公示催告C.向人民法院提起诉讼D.向出票人申请重新出票9.下列关于金融审判中刑民交叉案件处理规则的说法正确的有：A.人民法院在审理民商事案件过程中，发现案件事实与公安机关、检察机关正在侦查、起诉的非法集资等刑事犯罪案件属于同一事实的，应当裁定驳回起诉，将有关材料移送公安机关或者检察机关B.民商事案件的基本事实必须以刑事案件的审理结果为依据，而刑事案件尚未审结的，应当裁定中止民商事案件的审理C.民商事案件与刑事案件虽有关联但不是同一事实的，人民法院应当继续审理民商事案件D.对于涉金融机构的民商事案件，只要涉及刑事犯罪，一律应当中止审理或者驳回起诉10.金融产品销售纠纷中，卖方机构主张其已经履行了适当性义务的，应当提交的证据包括：A.对金融消费者的风险承受能力进行了测试、评估的相关材料B.对所销售的金融产品的风险等级进行了评估的相关材料C.已经向金融消费者告知了产品的主要风险、收益安排等核心信息的相关材料D.金融消费者主动要求购买高于其风险承受能力的产品的书面声明（如有）三、案例分析题（本题共25分）【基本案情】2022年6月，甲上市公司（以下简称甲公司）发布重大资产收购公告，称拟以20亿元对价收购乙有限责任公司（以下简称乙公司）100%股权，收购估值较乙公司账面净资产增值320%。公告同时披露了丙证券公司（以下简称丙公司）出具的保荐书，保荐书明确称“本次收购估值公允，不存在损害上市公司及中小股东利益的情形”；丁会计师事务所（以下简称丁所）出具的乙公司最近三年审计报告，为标准无保留意见，审计报告显示乙公司最近三年净利润复合增长率达80%。甲公司独立董事王某（系某知名高校会计学教授，已经连续担任甲公司独立董事3年）在审议本次收购的董事会决议上投赞成票，并在公开披露的独立董事意见中签字确认本次收购合法合规、估值公允。2023年4月，甲公司发布2022年年报及更正公告，承认乙公司2020-2022年的财务数据存在虚增，虚增比例达70%，本次收购的实际估值仅为6亿元，相关信息披露存在虚假陈述。公告发布后，甲公司股价连续3个交易日跌停。投资者张某于2022年10月12日以每股20元的价格买入甲公司股票1万股，于2023年4月18日以每股8元的价格全部卖出，扣除交易税费后实际损失11.9万元。张某遂向法院提起证券虚假陈述民事赔偿诉讼，要求甲公司、丙公司、丁所、王某、甲公司控股股东李某共同赔偿其损失。另查明：1.甲公司控股股东李某为实现高价减持甲公司股票的目的，指使乙公司财务人员虚增业绩，是本次虚假陈述的组织者；2.丙公司的保荐代表人未对乙公司披露的前五大客户进行实地走访，仅对乙公司提供的合同复印件进行了书面核查，未发现业绩虚增问题；3.丁所未对乙公司的应收账款进行函证，仅以乙公司提供的内部记账凭证为依据出具了审计意见；4.王某在任职独立董事期间，从未主动申请对甲公司的重大投资项目进行尽职调查，本次收购审议前仅查阅了甲公司工作人员提供的书面材料，未对估值依据进行核实即签字同意。【问题】1.张某主张其投资损失与甲公司的虚假陈述存在因果关系，是否需要承担举证责任？为什么？（5分）2.本案中甲公司、李某、丙公司、丁所、王某分别适用何种归责原则？其责任性质是什么？（10分）3.王某抗辩称其仅为外部独立董事，不参与甲公司日常经营管理，不应承担赔偿责任，该抗辩是否成立？为什么？（5分）4.若审理查明，张某在买入甲公司股票前，已经看到第三方财经媒体发布的《甲公司收购乙公司估值畸高，或存业绩注水》的质疑报道，且张某近3年有5次投资高风险ST股票的交易记录，该事实对本案的责任承担有何影响？（5分）四、论述题（本题共25分）2023年召开的全国法院金融审判工作会议明确提出，金融审判工作要坚持“金融为民、服务实体经济、防控金融风险”的基本理念。请结合金融审判工作实际，论述金融审判中坚持“金融为民”理念与防控金融风险之间的关系。要求：观点明确，逻辑清晰，结合法律规定和审判实践，字数不少于800字。参考答案及解析一、单项选择题参考答案及解析1.答案：B。解析：根据《民法典》第153条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第13条第1项规定，套取金融机构贷款转贷的，民间借贷合同无效。本题中甲套取银行经营贷转借给乙，无论利率是否超过上限，合同均无效，故B正确，A错误。甲不存在欺诈行为，合同也无需银行追认，故C、D错误。2.答案：C。解析：《证券法》第85条规定，信息披露义务人未按照规定披露信息，或者公告的证券发行文件、定期报告、临时报告及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，信息披露义务人应当承担赔偿责任，该责任为无过错责任。发行人属于信息披露义务人，适用无过错责任，故C正确。保荐机构、证券服务机构、发行人的董监高适用过错推定责任，故A、B、D错误。3.答案：C。解析：《信托法》第15条规定，信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别。设立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，委托人不是唯一受益人的，信托存续，信托财产不作为其遗产或者清算财产。本题中甲公司作为委托人，信托受益人是其子女，并非唯一受益人，故信托财产独立于甲公司的破产财产，债权人无权主张清偿，C正确，A、B、D错误。4.答案：B。解析：《全国法院民商事审判工作会议纪要》（九民纪要）第94条规定，资产管理产品的受托人主张其已经履行了勤勉尽责义务的，应当承担举证责任。故营业信托纠纷中，受托机构对其已履行受托义务承担举证责任，B正确，A、C、D错误。5.答案：C。解析：非法吸收公众存款罪的行为人不具有非法占有目的，仅是非法吸收公众资金用于经营等活动；集资诈骗罪的行为人具有非法占有目的，将吸收的资金据为己有、挥霍等，二者核心区分标准为是否具有非法占有目的，C正确，A、B、D是两罪的共同特征或量刑情节，不是核心区分标准。6.答案：C。解析：《行政处罚法》第63条规定，行政机关作出降低资质等级、吊销许可证件、较大数额罚款等行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求听证的权利。本题中吊销金融业务许可证属于应当听证的情形，C正确。A选项罚款10万元对金融机构不属于较大数额罚款（各地对金融机构的较大数额罚款标准一般为50万元以上），B取消任职资格、D警告不属于法定听证范围，故A、B、D错误。7.答案：A。解析：《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定（三）》第12条规定，公司成立后，公司、股东或者公司债权人以相关股东的行为符合下列情形之一且损害公司权益为由，请求认定该股东抽逃出资的，人民法院应予支持：（一）制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配；（二）通过虚构债权债务关系将其出资转出；（三）利用关联交易将出资转出；（四）其他未经法定程序将出资抽回的行为。A属于虚构债权债务转出出资，构成抽逃出资，B、C、D均是合法行为，不构成抽逃出资。8.答案：B。解析：《保险法》第12条规定，人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益。财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益。故B正确，A、C、D错误。9.答案：B。解析：票据无因性是指票据关系与基础关系相分离，基础关系的效力不影响票据关系的效力，但票据债务人可以对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人进行抗辩。本题中，乙是甲的直接交易相对方，甲可以以货物质量不合格为由拒绝向乙支付票款，B正确。丙是善意第三人，甲不能以与乙的基础关系抗辩丙，A错误。基础关系存在瑕疵不影响汇票的效力，丙善意取得汇票合法有效，故C、D错误。10.答案：B。解析：《全国法院金融审判工作会议纪要（2023）》明确规定，适当性义务纠纷中，卖方机构对其已履行适当性义务承担举证责任，不能举证的应当承担赔偿责任，即适用过错推定责任，B正确，A、C、D错误。二、多项选择题参考答案及解析1.答案：ABCD。解析：《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第13条明确规定了四项无效情形，四个选项均符合规定，全部正确。2.答案：ABCD。解析：《证券法》第51条明确规定了内幕信息知情人的范围，四个选项均属于法定的内幕信息知情人，全部正确。3.答案：ABCD。解析：《信托法》第22条、第25条规定，受托人违反信托目的处分信托财产、违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，应当承担赔偿责任。四个选项均属于受托人违反受托义务的情形，全部正确。4.答案：ABCD。解析：《刑法》第176条（非法吸收公众存款罪）、第192条（集资诈骗罪）、第191条（洗钱罪）、第175条之一（骗取贷款、票据承兑、金融票证罪）均明确规定单位可以构成犯罪主体，四个选项全部正确。5.答案：ABD。解析：《行政诉讼法》第12条规定，对行政处罚、行政许可、行政强制等行政行为不服的，可以提起行政诉讼。内部行政处分不属于行政诉讼受案范围，故C错误，A、B、D均属于受案范围，正确。6.答案：AB。解析：《公司法》第21条、第151条规定，关联交易损害公司利益的，公司有权起诉责任人；公司怠于起诉的，符合条件的股东可以提起股东代表诉讼。债权人、独立董事无权直接就关联交易损害公司利益提起诉讼，故C、D错误，A、B正确。7.答案：ABCD。解析：《保险法》第17条、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国保险法>若干问题的解释（二）》第10条、第12条对保险人的提示和明确说明义务作出了明确规定，四个选项均符合法律规定，全部正确。8.答案：ABC。解析：《票据法》第15条规定，票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，失票人应当在通知挂失止付后三日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。故A、B、C正确，出票人没有法定的重新出票义务，D错误。9.答案：ABC。解析：《全国法院民商事审判工作会议纪要》第128条、第130条对刑民交叉案件的处理作出了明确规定，同一事实的应当移送，有关联但不是同一事实的应当分别审理，基本事实需以刑事案件结果为依据的应当中止。D选项“一律中止或驳回”的说法错误，A、B、C正确。10.答案：ABCD。解析：《全国法院金融审判工作会议纪要（2023）》明确规定，卖方机构应当提交其对消费者风险承受能力评估、产品风险等级评估、风险告知的相关材料，消费者主动购买超出风险承受能力产品的，应当提交相应声明，四个选项均正确。三、案例分析题参考答案及解析1.答案：张某无需承担举证责任。（2分）解析：根据《证券法》及《最高人民法院关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》，证券虚假陈述民事赔偿案件中，因果关系适用推定规则：投资者在虚假陈述实施日之后、揭露日之前买入案涉证券，在虚假陈述揭露日之后因卖出或持有该证券产生亏损的，人民法院应当推定虚假陈述与投资损失之间存在因果关系。（2分）本案中张某的买入、卖出时间均符合因果关系推定的条件，故无需承担举证责任，被告如主张不存在因果关系应当举证证明。（1分）2.答案：（1）甲公司作为信息披露义务人，适用无过错责任原则，其虚假陈述行为造成投资者损失的，应当承担赔偿责任，责任性质为侵权责任。（2分）（2）李某作为甲公司控股股东、虚假陈述的组织者，适用无过错责任原则，应当与甲公司承担连带赔偿责任，责任性质为侵权责任。（2分）（3）丙公司作为保荐机构，适用过错推定责任原则，不能举证证明其已勤勉尽责的，应当与甲公司承担连带赔偿责任，责任性质为侵权责任。（2分）（4）丁所作为证券服务机构，适用过错推定责任原则，不能举证证明其已勤勉尽责的，应当在其过错范围内承担相应的赔偿责任，责任性质为侵权责任。（2分）（5）王某作为甲公司独立董事，属于发行人的董监高范畴，适用过错推定责任原则，不能举证证明其已勤勉尽责的，应当在其过错范围内承担相应的赔偿责任，责任性质为侵权责任。（2分）3.答案：该抗辩不成立。（2分）解析：独立董事属于《证券法》规定的发行人董事范畴，应当按照法律、行政法规和公司章程的规定，忠实、勤勉地履行职责，对信息披露的真实性、准确性、完整性承担责任。（2分）本案中王某作为会计学专业的独立董事，具备相应的专业能力，但其未对案涉收购的估值依据进行核实，未尽到法定的勤勉尽责义务，不存在免责事由，应当承担相应的赔偿责任，其仅以不参与日常经营为由主张免责不符合法律规定。（1分）4.答案：该事实可以减轻各被告的赔偿责任。（2分）解析：根据证