2026年全国中级银行从业资格之中级银行管理考试历年考试题(附答案)316

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年中级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、（）是指商业银行不得向客户提供与其真实需要和风险承受能力不相符合的产品和服务。A.公平竞争原则B.合法合规原则C.客户适当性原则D.维护客户利益原则

2、消费者向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值（）美元以下(含)的，可以在银行直接办理。A.3000B.4000C.5000D.6000

3、从银行管理角度来看，相对于监管资本，（）更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性，目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。A.会计资本B.经济资本C.账面资本D.净资本

4、对卖方比较有利的促销组合策略是()。A.品牌策略B.拉引策略C.渠道策略D.推动策略

5、下列属于《有效银行监管的核心原则》的主要变化的是（）。A.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力B.修改资本定义，强化监管资本基础C.建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷D.加强对系统重要性银行的监管

6、根据《中国人民银行法》第二十三条的规定，中国人民银行为执行货币政策，可以为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现，再贴现的期限最长不超过（）个月。A.3B.4C.5D.6

7、某企业生产甲产品，投资额为200万元，投资收益率为20%，单位可变成本为10元，固定成本为80万元，预期销售量为10万个，其盈亏平衡产量为()个。A.11111B.36363C.44444D.66667

8、当银行业金融机构存在着严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产时，可采取（）的强制措施。A.责令暂停部分业务B.限制资产转让C.限制分配红利和其他收入D.撤换董事、高级管理人员或者限制其权利

9、流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来（）现金净流出量的比例。A.30天B.90天C.180天D.1年

10、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，商业银行的关联方不包括（）。A.关联自然人B.关联法人C.关联其他组织D.社会团体

11、根据《商业银行稳健薪酬监管指引》，商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的（）倍以内确定。A.3B.8C.5D.4

12、根据《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》，网络借贷金额应当以小额为主。下列关于借款人余额上限的风险防控措施，说法不正确的是（）。A.同一法人或其他组织在不同网络借贷信息中介机构平台存款总余额不超过人民币500万元B.同一网络借贷信息中介机构平台对同一法人或其他组织的借款余额上限不超过人民币100万元C.同一自然人在同一网络借贷信息中介机构平台的借款余额上限不超过人民币20万元D.不同网络借贷信息中介机构平台对同一自然人的借款总余额不超过人民币100万元

13、大笔所有权转让指的是《有效银行监管的核心原则》中的（）。A.原则4B.原则5C.原则6D.原则7

14、下列选项中，银行业信息科技呈现的特征不包括()。A.银行业务高度依赖信息科技B.市场信息趋于全球化C.业务与信息科技不断融合D.系统环境日益复杂

15、银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的()。A.15％B.20％C.30％D.50％

16、（）是当前国内商业银行最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。A.流动资产贷款B.固定资产贷款C.贸易融资D.银团贷款

17、下列业务中属于商业银行资金来源的业务是（）。A.同业存放B.贷款C.债券投资D.同业投资

18、下列关于金融资产管理公司监管指标的说法错误的是（）。A.法人单一客户业务集中度不高于10%B.法人拨备覆盖率不低于150%C.法人杠杆率不低于6%D.集团合并杠杆率不低于6%

19、（）是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。A.同业拆入B.同业拆出C.存放同业D.同业存放

20、因标的资产价格出现与预期逆向的变动而导致金融衍生工具价格出现损失的可能性是指（）。A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险

21、商业银行在经营过程中应该注重盈利能力与风险相匹配，确保商业银行的安全性、流动性与盈利性，这主要体现了商业银行盈利的（）。A.真实性B.稳定性C.风险覆盖性D.可持续性

22、商业银行在不良资产处置中应综合考虑不良资产类型、债务关联人偿债意愿和偿还能力、市场需求、处置时限、资产实际情况等因素。下列不属于常用的不良资产处置方式的是（）。A.债务减免B.长期持账C.呆账核销D.批量转让

23、超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（）。A.（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100%B.（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放＋同业存放＋卖出回购＋委托方同业代付＋发行同业存单－结算性同业存款）/总负债×100%C.各项垫款余额/（表外信用风险资产余额＋各项垫款余额）×100%D.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备×100%

24、商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本总额的（）。A.50%B.60%C.70%D.80%

25、（）不属于金融衍生品。A.远期B.期货C.期权D.即期

26、()负责执行董事会制定的金融创新发展战略和风险管理政策。A.高级管理层B.事业部C.业务经理D.董事会秘书

27、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，银行采用基本指标法，应当以（）为基础计量操作风险资本要求。A.总收入B.总资产C.净利润D.总资本

28、资产负债管理的“三性”原则中，（）原则是商业银行稳健经营的基础。A.安全性B.流动性C.盈利性D.合法性

29、下列不属于欧盟金融监管体系现状的是（）。A.设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管B.成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管C.构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色D.审慎监管局

30、维持子宫前倾位置的韧带是子宫圆韧带，阔韧带：

31、下列选项中，不属于西方商业银行资产管理阶段最具代表性的理论是()。A.商业性贷款理论B.资产可转换理论C.预期收入理论D.负债管理理论

32、货运合同中托运人的义务有()。A.如实申报所托运的货物B.按照约定的方式包装货物C.按照合同约定支付运费D.保障货物安全E.提取货物

33、在全面风险管理中，A银行要对面临的信用风险、操作风险、市场风险等风险类型进行加总，下列说法不正确的是（）。A.应当建立风险加总的政策、程序B.选取合理可行的加总办法C.充分考虑风险之间的相互影响和相互传染D.在加总过程中不需要考虑集中度风险

34、()是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。A.自营贷款B.信用贷款C.特定贷款D.委托贷款

35、根据《流动性风险管理和监管的稳健原则》，流动性风险管理和监管的基本要求是由（）提出的。A.原则1B.原则2～4C.原则5～12D.原则13

36、我国商业银行的利息收入通常占总收入的（）以上。A.50％B.60％C.70％D.80％

37、下列不属于开展储蓄业务需遵循的原则的是（）。A.存款自愿B.取款自由C.定期付息D.存款有息

38、下列关于资本的说法，不正确的是（）。A.会计资本也就是账面资本B.监管资本是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求C.经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本D.监管资本又称为风险资本

39、某银行对所有客户的贷款定价均一视同仁，即无论客户信用等级高低均适用同样的贷款利率。为改进业务，某银行应采取的风险管理措施是（）。A.风险规避B.风险转移C.风险对冲D.风险补偿

40、商业银行资产管理的核心是（）。A.控制风险B.组合资产C.获取收益D.保证流动性

41、《金融资产管理公司监管办法》发布于（）。A.2014年1月B.2014年5月C.2014年7月D.2014年10月

42、下列因素不会影响商业银行利息收入的是（）。A.市场需求B.法定准备金率C.税收政策D.利息政策

43、商业银行的()对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负有最终责任。A.股东大会B.董事会C.高级管理层D.监事会7

44、对于虚拟化、数字化的网络银行来说，必须加强对系统风险和（）的监管。A.信用风险B.操作风险C.利率风险D.流动性风险

45、根据《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》，下列选项中不适用办法的是（）。A.中资商业银行监事长的任职资格管理B.外资金融机构驻华代表机构的董事(理事)和高级管理人员的任职资格管理C.农村信用合作联社的董事(理事)和高级管理人员的任职资格管理D.金融资产管公司的董事(理事)和高级管理人员的任职资格管理

46、下列最能体现“管法人”的监管理念的是（）。A.对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险B.建立与完善有效率的内控机制C.建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度D.实施法人监管，重视对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解

47、在进行现场检查时，检查人员不得少于（）人。A.2B.3C.4D.5

48、根据国际生产折中理论，跨国公司将其所拥有的资产加以内部化使用而带来的优势称为()。A.所有权优势B.厂商优势C.内部化优势D.区位优势

49、根据《商业银行金融创新指引》，金融创新是商业银行以______为中心，以______为导向。（）A.利润；政策B.市场；客户C.政策；利润D.客户；市场

50、下列关于违约概率（PD）的说法，正确的是（）。A.借款人完成贷款协议规定的所有义务所需要的最长剩余时间B.债务人违约时预期表内和表外项目的风险暴露总额C.债务人在未来一段时间内(一般是一年)发生违约的可能性D.某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例

51、《资本办法》规定，符合条件的优先股属于（）。A.资本扣除项B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本

52、合格优质流动性资产中二级资产占比不得超过（）。A.15%B.20%C.30%D.40%

53、商业银行应当建立健全外包管理制度，并至少（）开展一次全面的外包业务风险评估。A.每年B.每6个月C.每季度D.每月

54、根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式不包括()。A.金融控股公司模式B.国有控股公司模式C.全能银行模式D.银行母公司模式

55、关于买卖合同中出卖人交付标的物义务的履行及责任承担，下列说法正确的有()。A.可以由出卖人亲自履行，产生的违约责任自己承担B.可以由第三人代为履行，产生的违约责任由第三人承担C.可以由第三人代为履行，产生的违约责任由出卖人承担D.可以由第三人代为履行，产生的违约责任由第三人与出卖人共同承担E.可以由出卖人根据自己的情况延迟履行，产生的违约责任自己承担

56、流动性风险的（）体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动。A.隐蔽性B.爆发性C.内生性D.传染性

57、同业拆入业务种类，按组织形式可分为（）。A.从网上市场拆入和从网下市场拆入B.有无担保可分为有担保拆入和无担保拆入C.通过中介交易拆入和不通过中介交易拆入D.半日期、日期、指定日拆入

58、医疗器材属于高度危险性物品，处理方法必须选用（）A.灭菌法B.低效消毒法C.中效消毒法D.高效消毒法E.清洁法

59、A银行对所有客户的贷款定价均一视同仁，即无论客户信用等级高低均适用同样的贷款利率。为改进业务，A银行应采取的风险管理措施是（）。A.风险规避B.风险转移C.风险对冲D.风险补偿

60、下了关于商业银行的薪酬管理体制，说法错误的是（）。A.董事会负责全行薪酬制度和政策的审议B.监事会负责对薪酬制度执行情况进行监督C.经营管理层作为薪酬制度执行机构D.绩效考核委员会负责指导全行人力资源管理的组织实施

61、商业银行应由（）对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制。A.股东大会B.董事会C.监事会D.法人总部

62、《商业银行流动性风险管理办法》参考（）而构建了多维度的流动性风险监测体系。A.《巴塞尔协议Ⅰ》B.《巴塞尔协议Ⅱ》C.《巴塞尔协议Ⅲ》D.《稳健原则》

63、（）是商业银行实施全面风险管理战略的有机组成部分，是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心，更是银行安全稳健运营的重要基础。A.全面风险管理体系B.合规风险管理体系C.内部控制管理体系D.财务风险管理体系

64、我国商业银行最主要的营利资产是（）。A.库存现金B.在中央银行存款C.现金资产D.贷款

65、下列人员不需要经银监会任职资格审核方可任职的是（）。A.总经理B.董事长C.监事长D.风险总监

66、在行政许可实施的审查阶段，要求申请人在书面意见发出之日起（）个月内提交书面说明解释。A.1B.2C.3D.6

67、肥皂水灌肠溶液的浓度是（）A.0.1%～0.2%B.0.3%～0.4%C.0.5%～1%D.1%～2%E.3%～4%

68、银监会对银行业的监管措施中，市场准入不包括（）准入。A.信息B.机构C.业务D.高级管理人员

69、《流动性覆盖率披露标准》规定，银行应定期在财务报告中或()公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。A.银行网站B.银行机构内C.证监会指定网站D.银监会指定网站

70、落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度的行为不包括（）。A.无保证金出具保函B.保证金管理混乱C.未进行专户管理D.专款专用

71、行政许可实施程序不包括（）。A.申请与受理B.审查C.决定与送达D.验收

72、下列关于银行业监管“三管一提高”说法正确的是（）。A.管法人、管风险、管内控、提高稳健性B.管法人、管风险、管内控、提高透明度C.管股东、管风险、管内控、提高透明度D.管运营、管风险、管内控、提高透明度

73、呼吸和呼吸暂停交替出现称为（）A.陈施式呼吸B.间断呼吸C.深大呼吸D.呼吸困难E.间歇呼吸

74、资本充足率指的是（）。A.资本总额与资产总额的比率B.经济资本与风险加权资产的比率C.账面资本与风险加权资产的比率D.银行持有的符合监管规定的“合格资本”与风险加权资产的比率

75、影响小儿生长发育最基本的因素是遗传和营养：

76、甲状腺术后出现声音嘶哑可能误伤了声带：

77、根据《中国银行业监督管理委员会行政复议办法》规定，下列有关行政复议的表述，正确的是（）。A.行政复议只审查具体行政行为是否合法B.公民、法人或其他组织认为行政机关的具体行政行为侵犯其合法权益，可以向该行政机关申请复议C.复议机关依法复议后不得再提起行政诉讼D.书面审理是复议机关审理复议案件的基本形式

78、迪拜主权债务危机是属于国别风险中的（）。A.社会风险B.政治风险C.经济风险D.市场风险

79、（），巴塞尔委员会发布了《流动性风险管理和监管的稳健原则》，建立了国际公认的流动性风险监管的定性标准。A.2008年9月B.2009年6月C.2011年4月D.2012年7月

80、根据管理需要，信贷计划可分为()。A.高级指标和中级指标B.普通指标和特殊指标C.A级指标和B级指标D.一级指标和二级指标二、多选题

81、优化资产负债品种结构的原则是发展（）的业务。A.高风险、高收益B.低风险、低收益C.低风险、高收益D.高风险、低收益

82、在银团贷款中，（）是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行。A.牵头行B.代理行C.参加行D.安排行

83、(??)监管主要是针对银行集团的公司治理、内部控制、防火墙建设和风险管理等因素进行审查和评价。A.定量B.定性C.定额D.定值

84、国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断（）以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。A.1天B.2至3天C.1周D.1-2周

85、信托公司应当根据内部控制目标和风险评估情况，采取相应的控制措施，将风险控制在可承受的范围内，下列不属于内部控制的要求的是（）。A.公司固有财产应当与信托财产分开管理，分别核算，对公司管理的每项信托业务，应分别核算B.自营业务和信托业务必须相互分离C.分别建立自营业务和信托业务的授权体系，明确界定各部门的目标、职责和权限，确保自营业务和信托业务各部门及员工在授权范围内行使相应的职责D.统一建立自营业务和信托业务的授权体系，合并制定、管理各部门的目标、职责和权限

86、大量快速输血50毫升则静脉注射钙剂1克，目的是在于预防枸缘酸钠中毒性反应（）

87、在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应满足最近1年年末总资产不低于（）亿元人民币或等值的可自由兑换货币。A.500B.600C.700D.800

88、()是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。A.合规风险评估B.合规风险测试C.合规风险识别D.合规风险报告

89、()的水平体现着商业银行的核心竞争力。A.资本管理B.客户管理C.风险管理D.时间管理

90、由于人民币汇率波动，导致某商业银行外汇资产贬值。该风险属于（）。A.商品风险B.汇率风险C.一股票风险D.货币风险

91、不良贷款主要包括贷款五级分类中划分的银行贷款，其中不包括（）。A.次级类贷款B.可疑类贷款C.损失类贷款D.正常类贷款

92、根据《商业银行声誉风险管理指引》，重大声誉风险事件发生后（）小时内要向银监会或其派出机构报告有关情况。A.12B.6C.8D.24

93、（）是借鉴资产证券化模式，通过收益权转让和现金流分层结构设计，提前变现部分信贷资产的可回收价值。A.衍生品交易业务B.信贷资产收益权转让C.发行资本补充工具D.信贷资产证券化

94、下列关于汽车金融公司负债业务，说法不正确的是（）。A.同业拆入、向金融机构借款、发行金融债券都属于汽车金融公司的负债业务B.汽车金融公司发行金融债券是指汽车金融公司为改善资产负债结构，通过发行金融债券融入资金的行为C.汽车金融公司拆入资金的最长期限为1个月D.汽车金融公司可以吸收接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东等非银行股东3个月（含）以上的定期存款

95、()对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.董事长

96、（）是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。A.单位活期存款B.单位定期存款C.单位通知存款D.单位协定存款

97、商业银行资本充足率不得低于()。A.7％B.8％C.10％D.15％

98、单一客户融资集中度是指金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的（）。A.30%B.40%C.50%D.60%

99、根据《流动性风险管理和监管的稳健原则》，流动性风险管理和监管的基本要求是由（）提出的。A.原则1B.原则2～4C.原则5～12D.原则13

100、金融消费者保护十项基本原则中的“法律、管理和监督框架”原则界定的管理范围不包括（）。A.金融产品的性质、种类B.金融机构的内部控制机制C.消费者的权利和义务D.新产品的设计、技术和传导机制三、判断题

101、金融消费者面临着无处不在的风险，而且随着金融产品单一性的提高和金融市场演变的提速，金融消费者权益保护的难度也在增加，亟待提高金融消费者自身素质以增强自我保护能力。（）

102、对于净稳定资金比例，商业银行应每半年披露一次季末数据。（）

103、自20世纪90年代后期，我国监管局开始借鉴巴塞尔资本协议，研究建立符合我国国情的资本监管体系。（）

104、根据资本充足状况，银保监会将商业银行分为三类。

105、《环境保护法》是我国第一部单行税法，也是我国第一部专门体现“绿色税制”推进生态文明建设的单行税法。（）

106、2019年8月16日，中国人民银行决定改革完善贷款市场报价利率（LPR）形成机制，自2019年8月20日起，授权全国银行间同业拆借中心于每月20日（遇节假日顺延）9时30分公布贷款市场报价利率，各银行应在新发放的贷款中主要参考贷款市场报价利率定价，并在浮动利率贷款合同中采用贷款市场报价利率作为定价基准。（）

107、巴塞尔委员会《有效银行管核心原则》明确，监管机构有权根据规定的标准批准或否决包括跨境设立机构在内的银行重大收购或投资。（）。

108、银行对消费者的投诉，应认真调查，弄清事实，依法处理，并在当日告知消费者处理结果。（）

109、资产管理阶段的资产管理核心是对资产的优化配置，协调处理流动性和盈利性之间的矛盾，满足利润最大化的经营目标。（）

110、金融机构可以与委托人在合同中事先约定收取合理的业绩报酬，但业绩报酬不计入管理费。（）

111、优化资产负债期限结构的目的是完全消除期限错配风险。（）

112、商业银行所承担的市场风险水平与其市场风险管理能力和市场利率相匹配。（）

113、从市场竞争特点看．过去主要是质量型、差异化为主的竞争，现在正逐步转向数量扩张和价格竞争，统一全国市场、提高资源配置效率是经济发展的内生性要求。（）

114、美国金融市场发达，历史悠久，传统上管理模式以中央银行监管为主，金融机构自律为辅。（）

115、商业银行提供的贵重金属保管、信息咨询等服务所收取的费用都属于利息收入。（）

116、对于环保、土地、国防等涉及资源和公共利益的合规审批手续，一定要作为出具承诺函首要考虑的因素。（）

117、商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到监管要求的，银监会根据对商业银行风险状况的评估结果确定监管资本要求；商业银行未建立内部资本充足评估程序，或评估程序未达到《资本办法》要求的，银监会根据其内部资本评估结果，确定商业银行的监管资本要求。（）

118、商业银行总行行长每届任期3年，不可以连聘连任。（）

119、商业银行应遵守法律法规的要求及与客户的约定，履行必要的保密义务，不能向客户透漏任何相关产品信息。（）

120、西方商业银行内部资金基准利率的选择一般等同于外部市场基准收益率曲线。（）

参考答案与解析

1、答案：C本题解析：客户适当性原则是指商业银行不得向客户提供与其真实需要和风险承受能力不相符合的产品和服务。

2、答案：C本题解析：消费者向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

3、答案：B本题解析：从银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性，目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。

4、答案：B本题解析：市场营销组合策略中，促销组合策略有拉引策略与推动策略。其中，拉引策略是指生产商为唤起顾客的需求，主要利用广告与公共关系等手段，极力向消费者介绍产品及企业，使他们产生兴趣，吸引、诱导他们来购买。这个策略表明生产商的营销努力针对最终消费者，引导他们购买产品，因而对卖方比较有利，在销售时具有主动性。

5、答案：D本题解析：《有效银行监管的核心原则》的主要变化包括：(1)加强对系统重要性银行的监管。(2)引入宏观审慎视角。(3)重视危机管理、恢复和处置。(4)完善公司治理和信息披露。A、B、C三项属于《巴塞尔协议》的变化。

6、答案：B本题解析：根据《中国人民银行法》第二十三条的规定，中国人民银行为执行货币政策，可以为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现，再贴现的期限最长不超过4个月，再贴现利率由中国人民银行制定、发布和调整。选项B正确。

7、答案：D本题解析：盈亏平衡产量的计算公式为：盈亏平衡产量=固定成本÷(价格-单位可变成本)。本题中，单位成本=单位可变成本+固定成本÷销售量=10+800000÷100000=18(元)；目标价格=单位成本+目标收益率×资本投资额÷销售量=18+20%×2000000÷100000=22(元)；盈亏平衡产量=固定成本÷(价格-单位可变成本)=800000÷(22-10)=66667(个)。

8、答案：B本题解析：限制资产转让主要是针对银行业金融机构的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷，存在着严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产，使该机构蒙受损失等情况。

9、答案：A本题解析：流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来30天现金净流出量的比例。

10、答案：D本题解析：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织三个方面。

11、答案：A本题解析：商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬3倍以内确定。

12、答案：A本题解析：A项，同一法人或其他组织在不同网络借贷信息中介机构平台的借款余额上限不超过人民币50万元。

13、答案：C本题解析：《有效银行监管的核心原则》：原则4“许可的业务范围”；原则5“发照标准”；原则6“大笔所有权转让”；原则7“重大收购”。

14、答案：B本题解析：银行业信息科技呈现如下特征：(1)银行业务高度依赖信息科技。(2)系统环境日益复杂。(3)业务与信息科技不断融合。(4)信息科技的外部性特点显著。

15、答案：B本题解析：银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的20％。

16、答案：B本题解析：固定资产贷款是当前国内商业银行最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。

17、答案：A本题解析：商业银行负债业务是指商业银行以债务人的身份筹措资金的活动，是支撑商业银行资产业务的重要资金来源。同业存放属于是银行的负债业务，其余三项是资产业务。

18、答案：D本题解析：D项，金融资产管理公司的监管指标规定集团合并杠杆率不低于8%。

19、答案：D本题解析：同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。

20、答案：A本题解析：市场风险指因标的资产价格出现与预期逆向的变动而导致金融衍生工具价格出现损失的可能性。

21、答案：C本题解析：商业银行在经营过程中应该注重盈利能力与风险相匹配，确保商业银行的安全性、流动性与盈利性，这主要体现了商业银行盈利的风险覆盖性。

22、答案：B本题解析：不良资产处置方式有:直接追偿、诉讼追偿、委托淸收、债务减免、债权重组、以资抵债、抵债资产处置、呆账核销、押品处置、债权转让、资产租赁、债委会处置、破产清偿、批量转让等。

23、答案：A本题解析：超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例，还用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率＝（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100%。B项是最大十家同业融入比例；C项是表外业务垫款比例；D项是资产损失准备充足率。

24、答案：B本题解析：商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本总额的60%。

25、答案：D本题解析：金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。

26、答案：A本题解析：高级管理层负责执行董事会制定的金融创新发展战略和风险管理政策。

27、答案：A本题解析：银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求，总收入为净利息收入与净非利息收入之和。操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值与一个固定比例（为15%）的乘积。

28、答案：A本题解析：安全性、流动性、盈利性“三性”协调是资产负债管理的基本管理原则。流动性原则是商业银行持续生存的前提；安全性原则是商业银行稳健经营的基础；盈利性原则是商业银行经营发展的动力。

29、答案：D本题解析：欧盟金融监管体系现状：（1）设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管；（2）成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管；（3）构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。D选项属于英国金融监管体系现状。

30、答案：错误本题解析：维持子宫前倾位置的韧带是子宫圆韧带和宫骶韧带。

31、答案：D本题解析：商业性贷款理论、资产可转换理论和预期收入理论是资产管理阶段最具代表性的理论。

32、答案：A、B、C本题解析：货运合同托运人的义务包括：①如实申报的义务；②办理审批、检验手续的义务；③包装货物及标识的义务；④按照合同约定支付运费。D选项属于承运人的义务；E选项属于收货人的义务。

33、答案：D本题解析：全面风险管理涉及多种风险类型，要关注风险加总的方法和程序。银行业金融机构应当建立风险加总的政策、程序，选取合理可行的加总方法，充分考虑集中度风险及风险之间的相互影响和相互传染，确保在不同层次上和总体上及时识别风险。银行业金融机构应当建立健全防火墙制度，规范内部交易，防止风险传染。

34、答案：A本题解析：自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。

35、答案：A本题解析：原则1统领性地提出了流动性风险管理和监管的基本要求。

36、答案：C本题解析：利息收入是商业银行收入的最主要来源，在我国，通常占总收入的70％以上。

37、答案：C本题解析：开展储蓄业务遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”的原则。选项C不属于开展储蓄业务需遵循的原则。

38、答案：D本题解析：D项说法错误，经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。

39、答案：D本题解析：对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。

40、答案：A本题解析：商业银行资产管理的核心就是控制风险，而降低风险的一个做法是实行资产分散化。

41、答案：D本题解析：联合财政部、中国人民银行、中国证监会和中国保监会等于2014年10月发布了《金融资产管理公司监管办法》。选项D正确。

42、答案：C本题解析：商业银行利息收入受多种因素制约，既取决于市场需求、法定准备金率、利息政策等外部因素，也受到银行自身经营策略影响。

43、答案：B本题解析：商业银行的董事会对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负有最终责任。

44、答案：B本题解析：对于虚拟化、数字化的网络银行来说，必须加强对系统风险和操作风险的监管。

45、答案：A本题解析：2013年，银监会发布了《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》，对董事(理事)和高级管理人员任职资格条件、任职资格审查与核准、任职资格终止、金融机构的管理责任、监管机构的持续监管、法律责任等做出详细规定。

46、答案：D本题解析：所谓“管法人”，就是实施法人监管，注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。

47、答案：A本题解析：组织实施现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书，检查人员少于二人或未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。

48、答案：C本题解析：根据邓宁的国际生产折中理论，跨国公司进行对外直接投资是由所有权优势、内部化优势以及区位优势这三个基本因素决定的。其中，所有权优势又称厂商优势，是指某企业拥有的其他企业所没有或无法获得的资产、技术、规模和市场等方面的优势；内部化优势是指跨国公司将其所拥有的资产加以内部化使用而带来的优势；区位优势是指跨国公司在投资区位上具有的选择优势。

49、答案：D本题解析：商业银行应结合本行实际，建立和完善以客户为中心的客户关系管理系统，形成以市场为导向的产品创新理念。

50、答案：C本题解析：违约概率是债务人在未来一段时间内(一般是一年)发生违约的可能性。A项，有效期限为债务人完成一项金融工具规定的所有义务(本金、利息和费用)所需要的最长剩余时间；B项，违约风险暴露是指债务人发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映了可能发生损失的总额度；D项，违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。

51、答案：C本题解析：其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。

52、答案：D本题解析：合格优质流动性资产中二级资产占比不得超过40%。

53、答案：A本题解析：商业银行应当建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。

54、答案：B本题解析：根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式可以分为金融控股公司模式、银行母公司模式和全能银行模式三种。

55、答案：A、C本题解析：出卖人交付标的物的义务可以亲自履行，也可以由第三人履行。第三人代为履行时，产生的违约责任应由出卖人承担。

56、答案：A本题解析：流动性风险具有隐蔽性和爆发性。隐蔽性体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动：爆发性体现在流动性风险具有高冲击和快蔓延的特性．受市场参与群体的情绪影响较大。

57、答案：A本题解析：同业拆入业务种类：按组织形式可分为从网上市场拆入和从网下市场拆入；按有无担保可分为有担保拆入和无担保拆入；按交易方式可分为通过中介交易拆入和不通过中介交易拆入；按期限可分为半日期、日期、指定日拆入。选项C正确。

58、答案：A本题解析：高度危险性物品是指穿过皮肤、黏膜而进入无菌的组织或器官内部的器械，或与破损的组织、皮肤黏膜密切接触的器材和用品，如手术器械、注射器、血液制品、透析器、脏器移植物、导尿管、膀胱镜等。此类物品必须选用灭菌法以杀灭一切微生物。

59、答案：D本题解析：对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。商业银行可以预先在金融资产定价中充分考虑各种风险因素，通过价格调整来获得合理的风险回报。例如，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，面且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的利率优惠；而对于信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。

60、答案：A本题解析：董事会下设薪酬管理委员会，负责全行薪酬制度和政策的审议。监事会负责对薪酬制度执行情况进行监督。经营管理层作为薪酬制度执行机构，下设绩效考核委员会，负责指导全行人力资源管理的组织实施。

61、答案：D本题解析：商业银行应由法人总部对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制。

62、答案：C本题解析：《商业银行流动性风险管理办法》参考第三版巴塞尔协议中的流动性风险监测框架，从资产负债合同期限错配、融资来源多元化和稳定程度、无变现障碍资产、重要币种流动性风险、市场流动性、存贷比等方面，构建了多维度的流动性风险监测体系。

63、答案：B本题解析：合规风险管理体系，是商业银行实施全面风险管理战略的有机组成部分，是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心，更是银行安全稳健运营的重要基础。

64、答案：D本题解析：贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的营利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段，同时贷款又是有较大风险的资产，是商业银行经营管理的主要内容。

65、答案：C本题解析：银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员应当在任职前获得任职资格核准，在获得任职资格核准前不得履职。其中，高级管理人员包括公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

66、答案：B本题解析：决定机关认为需要申请人对申请材料作出书面说明解释的，可以将问题一次汇总成书面意见，并要求申请人作出书面说明解释。申请人应在书面意见发出之日起2个月内提交书面说明解释。

67、答案：A本题解析：临床上常用0.1%～0.2%肥皂水进行灌肠。

68、答案：A本题解析：银监会对银行业的监管措施中，市场准入主要包括三个方面：机构、业务和高级管理人员，故BCD是市场准入条件，A不是市场准入条件。按题干要求，所以答案选A。

69、答案：A本题解析：根据《流动性覆盖率披露标准》，2015年起，银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。

70、答案：D本题解析：落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度的表现：存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物等行为。

71、答案：D本题解析：行政许可实施程序分为申请与受理、审查、决定与送达三个环节。

72、答案：B本题解析：银监会在认真总结我国经验，并借鉴国际标准的基础上，提出了我国银行业监管的四项新理念，即“三管一提高”，具体是指:管法人、管风险、管内控、提高透明度。

73、答案：B本题解析：间断呼吸(毕奥呼吸)指的是呼吸与呼吸暂停现象交替的出现。特点是有规律地呼吸几次后，突然停止呼吸，间隔一个短时间后又开始呼吸，如此周而复始。为呼吸中枢兴奋性显著降低的表现，预后不良，多在呼吸停止前出现，是病情危急的体征。

74、答案：D本题解析：资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。资本充足率计算公式如下:资本充足率=(总资本—对应资本扣减项)/风险加权资产×100%。

75、答案：错误本题解析：遗传因素和环境因素是影响小儿生长发育最基本的两个因素。

76、答案：错误本题解析：甲状腺术后患者出现声音嘶哑是由于损伤了一侧喉返神经，如损伤两侧喉返神经可导致声带麻痹引起失声。

77、答案：D本题解析：A项，行政复议机关依照法定程序对申请的行政行为进行合法性、适当性审查，并作出行政复议决定；B项，行政复议的范围是行政相对人认为行政机关作出的行政行为侵犯其合法权益，依法可向行政复议机关请求重新审查；C项，申请人如果不服行政复议决定，可依法提起行政诉讼。

78、答案：C本题解析：国别风险可分为政治风险、经济风险和社会风险。其中，经济风险是指商业银行受特定国家经济衰退等不利因素影响(例如2009年11月迪拜主权债务危机)，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。

79、答案：A本题解析：2008年9月，巴塞尔委员会对2000年2月发布的《银行流动性风险管理的稳健做法》进行重大修订，发布了《流动性风险管理和监管的稳健原则》，建立了国际公认的流动性风险监管的定性标准。

80、答案：D本题解析：根据管理需要，信贷计划可以分为一级指标和二级指标。

81、答案：C本题解析：优化资产负债品种结构的原则是发展收益高、风险低的业务。

82、答案：A本题解析：银团贷款牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。

83、答案：B本题解析：定性监管主要是针对银行集团的公司治理、内部控制、防火墙建设和风险管理等因素进行审查和评价。

84、答案：B本题解析：国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断2至3天以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。

85、答案：D本题解析：信托公司内部控制要求分别建立自营业务和信托业务的授权体系，明确界定各部门的目标、职责和权限，确保自营业务和信托业务各部门及员工在授权范围内行使相应的职责。

86、答案：错误本题解析：常规每输库存血1000ml，静脉注射10%葡萄糖酸钙10ml，即钙剂1g。

87、答案：D本题解析：在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应当具备以下条件：①满足所在国家或地区监管当局的审慎监管要求。②具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系。③最近1年年末总资产不低于800亿元人民币或等值的可自由兑换货币。④财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。⑤为拟设立金融租赁公司确定了明确的发展战略和清晰的盈利模式。⑥遵守注册地法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为。⑦境外商业银行作为发起人的，其所在国家或地区金融监管当局已经与银保监会建立良好的监督管理合作机制。⑧入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。⑨承诺5年内不转让所持有的金融租赁公司股权（银保监会依法责令转让的除外），不将所持有的金融租赁公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明。⑩银保监会规章规定的其他审慎性条件。

88、答案：D本题解析：合规风险报告是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。

89、答案：C本题解析：商业银行面临的风险是多方面的，商业银行需要对所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理，风险管理的水平体现着商业银行的核心竞争力。

90、答案：B本题解析：商业银行发放外币贷款时，面临着汇率波动所造成的市场风险，汇率波动会造成商业银行外汇资产价值变化，从而可能会给商业银行带来损失的风险。

91、答案：D本题解析：不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级、可疑和损失类的银行贷款，以及银行认定的包括表外项目中的直接信用替代项目在内的其他各类不良资产。

92、答案：A本题解析：根据《商业银行声誉风险管理指引》第六条规定，重大声誉事件发生后12小时内商业银行应向银监会或其派出机构报告有关情况。

93、答案：B本题解析：信贷资产收益权转让是借鉴资产证券化模式，通过收益权转让和现金流分层结构设计，提前变现部分信贷资产的可回收价值。

94、答案：C本题解析：C项说法错误，汽车金融公司拆入资金的最长期限为