精算师考试真题训练集（完整版）

精算师考试真题训练集（完整版）1.终身寿险均衡保费模式下，保单年度末的责任准备金随保单持有年限增长呈单调递增趋势，最终等于保单满期时的保险金额。2.非寿险公司核算当期利润时，未到期责任准备金的提转差为当年提存额减去上年转回额，该数值越大，公司当期承保利润越高。3.选择生命表是根据特定期内的承保人群死亡率数据编制，相同年龄下，选择生命表的死亡率通常高于国民生命表的死亡率。4.我国偿二代监管体系下，寿险公司的最低资本由量化风险最低资本、控制风险最低资本和附加资本三部分构成。5.财产险费率厘定中的纯保费仅需覆盖被保险业务的期望赔付支出，无需考虑费用附加和利润附加。6.万能寿险产品的平滑准备金只能来自于万能账户的实际投资收益超过最低保证收益的部分，不得通过其他账户资金划转补充。7.非寿险业务的已发生未报案未决赔款准备金（IBNR）仅包含保险事故已发生、但被保险人尚未向保险公司报案的赔案对应的赔付成本。8.精算责任人调整精算假设时，只要调整幅度不超过监管要求的阈值，就无需在公开披露的精算报告中说明调整原因及影响。9.溢额再保险合同中，分出公司的自留额以每笔风险单位的保险金额为基础确定，分入公司按照自留额与分保额的比例分摊保费和赔款。10.寿险公司采用久期匹配策略配置资产和负债后，可以完全规避市场利率波动对公司净资产的影响。1.某30岁投保人投保保额100万元的5年期定期寿险，已知年度死亡率q30=0.0012，q31=0.0013，q32=0.0015，q33=0.0017，q34=0.0020，年复利利率3%，假设保费期初缴纳、赔付期末发生，则该保单的趸交纯保费约为（）万元。A.0.72B.0.78C.0.85D.0.912.某财险公司2023年车险业务签单保费为12000万元，2022年末未到期责任准备金余额为4200万元，2023年末采用1/24法计提未到期责任准备金4800万元，不考虑其他调整项，则2023年车险业务的已赚保费为（）万元。A.10200B.11400C.12600D.138003.已知某类财产险业务的年度赔付额服从对数正态分布，已知单次赔付超过15万元的概率为61%，免赔额15万元以上的平均赔付额为21.37万元，则停止损失保费的期望为（）万元。A.3.12B.3.89C.4.27D.4.754.已知某生命表中，40岁的生存人数l40=968520，41岁的生存人数l41=966217，则该生命表下40岁人群的年中死亡率m40约为（）。A.0.00238B.0.00239C.0.00240D.0.002415.我国偿二代二期规则下，下列风险中不属于寿险公司量化风险的是（）。A.保险风险B.市场风险C.操作风险D.信用风险6.某财险公司某类业务的期望赔付率为75%，固定费用率为8%，变动费用率为12%，期望利润率为5%，则采用纯保费法计算的费率调整系数约为（）。A.1.25B.1.33C.1.47D.1.527.某60岁投保人投保期初给付的终身年金，年领金额5万元，已知60岁的期初付终身年金精算现值为12.8，利率假设为3%，则该年金的趸交保费为（）万元。A.60B.64C.68D.728.某财险公司某类业务的近3年赔款流量三角形如下（单位：万元），已知进展因子1-2年为1.8，2-3年为1.2，3年以上为1.0，采用链梯法计算2023事故年的未决赔款准备金约为（）万元。事故年第1年进展第2年进展第3年进展202112002100252020221500270020231800A.1620B.2088C.2592D.32409.某溢额再保险合同约定分出公司自留额为200万元，分入公司承接3线溢额，某笔业务保险金额为800万元，签单保费为40万元，发生赔款300万元，已知分保佣金率为25%，则分入公司应支付的分保佣金为（）万元。A.7.5B.10C.15D.2010.根据我国精算师职业道德准则，精算师在执业过程中优先级最高的义务是（）。A.对雇主的忠诚义务B.对公众利益的保护义务C.对客户的保密义务D.对行业协会的报备义务1.下列属于寿险责任准备金评估方法的有（）。A.净保费法B.毛保费法C.现值法D.链梯法E.最优估计法2.非寿险公司厘定车险费率时，需要纳入考虑的调整因子包括（）。A.车辆使用性质B.驾驶人年龄C.历史理赔记录D.车辆购置价E.监管费率浮动上限3.寿险公司进行普通型重疾险定价时，必须包含的假设参数有（）。A.重大疾病发生率B.退保率C.投资收益率D.费用率E.死亡率4.我国偿二代二期监管体系下，属于寿险公司控制风险评估范畴的有（）。A.偿付能力风险管理能力B.流动性风险管理水平C.公司治理合规性D.数据治理有效性E.资产负债匹配程度5.下列属于寿险公司精算报告必须披露的内容有（）。A.责任准备金评估假设B.偿付能力充足率计算过程C.定价假设与实际经验的偏差分析D.下一年度的保费收入预测E.重大精算假设变更的影响6.再保险对于财险公司经营的核心作用包括（）。A.分散巨灾风险B.降低承保资本占用C.扩大承保能力D.提升投资收益率E.优化利润波动7.编制国民生命表时，需要完成的核心步骤包括（）。A.人口普查数据收集B.死亡登记数据整理C.死亡率异常值修正D.年龄移算调整E.保险赔付数据校准8.寿险公司管理利率风险时可采用的工具有（）。A.久期匹配B.凸度匹配C.利率互换D.国债期货E.准备金贴现率调整9.下列因素会直接影响非寿险公司未决赔款准备金评估结果的有（）。A.赔案报案延迟时长B.理赔处理速度C.通胀率水平D.保费收入规模E.再保险分保比例10.精算师在执业过程中违反职业道德准则可能承担的责任包括（）。A.行业协会的纪律处分B.监管部门的行政处罚C.雇主的内部追责D.刑事责任E.民事赔偿责任1.某中型财险公司2023年经营家财险业务，已知当年签单保费为2400万元，所有保单均为1年期，保费收入在全年各月均匀分布。2022年末该业务未到期责任准备金余额为960万元，2023年该业务的总赔款支出为1620万元，固定费用支出为192万元，变动费用支出为288万元。要求：（1）采用1/24法计算2023年末该业务应计提的未到期责任准备金；（2）计算2023年该业务的已赚保费和承保利润；（3）简要说明若2023年家财险出险频率较预期上升10%，对未决赔款准备金和当期利润的影响。2.某寿险公司推出一款面向40岁人群的10年期两全保险，保额50万元，保费按年均衡缴纳，缴费期10年，保险责任为保单有效期内身故赔付保额，满期生存给付保额。已知定价假设为：年复利利率3.5%，各年度死亡率均为0.0018，退保率前5年为3%、后5年为1%，费用率首年为40%、续期为5%。要求：（1）不考虑退保和费用，计算该保单的年交均衡纯保费；（2）计算第5保单年度末的净责任准备金；（3）若实际投资收益率低于定价假设80BP，说明该保单准备金评估需要进行的调整及对公司利润的影响。3.某寿险公司2024年准备对在售的终身重疾险产品进行精算假设调整，将重疾发生率假设较之前上调5%，同时将退保率假设下调2%。已知该产品当前的有效保单规模为120亿元，责任准备金余额为78亿元。要求：（1）说明该公司调整精算假设需要履行的内部和监管程序；（2）计算本次假设调整对责任准备金的影响方向；（3）说明该调整对公司偿付能力充足率的短期和长期影响。1.我国偿二代二期工程自2023年正式实施后，对寿险公司的精算管理提出了更高要求。请结合偿二代二期的核心规则，论述精算师在寿险公司偿付能力管理中的核心职责，以及开展相关工作的注意要点。2.近年来我国极端天气事件频发，巨灾保险的市场需求持续提升。请结合非寿险精算的核心技术，论述精算师在巨灾保险费率厘定、准备金评估、风险分散三个环节的具体应用场景，以及当前我国巨灾保险精算面临的主要挑战。---标准答案及解析一、判断题答案及解析1.参考答案：√。解析：均衡保费模式下，早期缴纳的保费高于自然保费，差额部分累积形成责任准备金，随保单年度增长持续增加，终身寿险满期时（通常为105岁）责任准备金等于保额，符合精算原理。2.参考答案：×。解析：未到期责任准备金提转差=当年提存额-上年转回额，该数值越大，说明当期从保费中提取的准备金越多，计入当期损益的承保收益越少，当期承保利润越低。3.参考答案：×。解析：选择生命表的编制对象是通过核保的承保人群，健康状况优于普通国民，因此相同年龄下选择生命表的死亡率通常低于国民生命表。4.参考答案：√。解析：我国偿二代体系下，最低资本由三部分构成：量化风险最低资本（覆盖保险、市场、信用风险）、控制风险最低资本（覆盖风险管理能力短板对应的资本要求）、附加资本（针对系统重要性机构的额外资本要求）。5.参考答案：√。解析：纯保费是仅覆盖期望赔付成本的保费部分，费用附加、利润附加属于附加保费的范畴，不纳入纯保费计算。6.参考答案：√。解析：根据监管要求，万能账户的平滑准备金只能来源于账户实际投资收益超过最低保证收益的累积部分，不得通过普通账户或其他产品账户划转资金补充，保障万能账户持有人的利益。7.参考答案：×。解析：IBNR除了已发生未报案赔案的赔付成本，还包含已报案但尚未定损的赔案的成本偏差、已发生未立案的赔案成本等内容。8.参考答案：×。解析：无论调整幅度是否超过监管阈值，只要精算假设发生重大调整，都需要在精算报告中详细说明调整原因、假设合理性、对相关指标的影响，保障信息披露的透明度。9.参考答案：√。解析：溢额再保险的自留额以风险单位的保险金额为基础，分保额为自留额的约定倍数，分入公司按分保额占总保额的比例分摊保费、赔款和相关费用。10.参考答案：×。解析：久期匹配只能对冲利率小幅平行波动的风险，无法覆盖利率非平行波动、凸度差异带来的风险，不能完全规避利率波动对净资产的影响。二、单选题答案及解析1.参考答案：B。解析：趸交纯保费=100(0.0012/1.03+0.00130.9988/1.03²+0.00150.99880.9987/1.03³+0.00170.99880.99870.9985/1.03⁴+0.00200.99880.99870.99850.9983/1.03⁵)≈0.78万元，B选项正确。2.参考答案：B。解析：已赚保费=上年未到期责任准备金转回额+当年签单保费-当年提存未到期责任准备金=4200+12000-4800=11400万元，B选项正确。3.参考答案：B。解析：停止损失保费为超过免赔额部分的期望赔付，公式为P(X>15)×(E[X|X>15]-15)=61%×(21.37-15)≈3.89万元，B选项正确。4.参考答案：A。解析：年中死亡率m40=(l40-l41)/((l40+l41)/2)=(968520-966217)/967368.5≈0.00238，A选项正确。5.参考答案：C。解析：偿二代二期下，量化风险包括保险风险、市场风险、信用风险三类，操作风险属于控制风险范畴，不属于量化风险，C选项正确。6.参考答案：B。解析：纯保费法下的费率调整系数=1/(1-变动费用率-固定费用率-期望利润率)=1/(1-12%-8%-5%)≈1.33，B选项正确。7.参考答案：B。解析：趸交保费=年领金额×期初付终身年金精算现值=5×12.8=64万元，B选项正确。8.参考答案：B。解析：2023事故年第1年进展赔款1800万元，最终赔款=1800×1.8×1.2=3888万元，未决赔款准备金=3888-1800=2088万元，B选项正确。9.参考答案：A。解析：该笔业务总保额800万元，自留额200万元，分保额为600万元，分保比例=600/800=75%，分保佣金=分保费×佣金率=40×75%×25%=7.5万元，A选项正确。10.参考答案：B。解析：精算师职业道德准则明确规定，公众利益保护义务是优先级最高的义务，高于对雇主、客户的义务，B选项正确。三、多选题答案及解析1.参考答案：ABCE。解析：链梯法是非寿险未决赔款准备金的评估方法，不属于寿险责任准备金评估方法，其余选项均属于寿险准备金评估方法。2.参考答案：ABCDE。解析：车险费率厘定的调整因子包含车辆因素、驾驶人因素、历史理赔因素、车辆价值因素及监管要求的浮动上限限制，所有选项均正确。3.参考答案：ABCDE。解析：重疾险定价假设必须包含发生率（重疾、死亡）、退保率、投资收益率、费用率五类核心参数，所有选项均正确。4.参考答案：ABCD。解析：资产负债匹配程度属于量化风险中的保险风险和市场风险评估范畴，不属于控制风险评估内容，其余选项均属于控制风险评估范畴。5.参考答案：ACE。解析：寿险公司精算报告无需披露偿付能力充足率的完整计算过程（该内容属于偿付能力报告范畴），也无需强制披露下一年度保费收入预测，其余选项均为精算报告必须披露的内容。6.参考答案：ABCE。解析：再保险无法直接提升保险公司的投资收益率，投资收益率取决于公司的投资管理能力，其余选项均为再保险的核心作用。7.参考答案：ABCD。解析：国民生命表编制基于人口普查和死亡登记数据，无需使用保险赔付数据校准，保险赔付数据是经验生命表的编制依据。8.参考答案：ABCD。解析：准备金贴现率是监管规定的评估参数，不属于保险公司主动管理利率风险的工具，其余选项均为利率风险管理工具。9.参考答案：ABCE。解析：保费收入规模不直接影响未决赔款准备金的评估结果，未决赔款准备金基于已发生赔案的赔付成本计算，其余因素均会直接影响评估结果。10.参考答案：ABCDE。解析：精算师违反职业道德准则，可能承担行业纪律处分、监管行政处罚、雇主内部追责，情节严重的可能承担民事赔偿责任甚至刑事责任，所有选项均正确。四、案例分析题答案及评分标准1.答案及评分标准：（1）1/24法下，全年均匀签单的1年期业务，年末未到期责任准备金=当年签单保费×1/2=2400×0.5=1200万元（1分）。（2）已赚保费=上年转回未到期责任准备金+当年签单保费-当年提存未到期责任准备金=960+2400-1200=2160万元（1分）；承保利润=已赚保费-赔款支出-固定费用-变动费用=2160-1620-192-288=60万元（1分）。（3）出险频率上升10%，会导致已发生赔案的期望赔付成本上升，未决赔款准备金需要相应增提（1分）；增提的未决赔款准备金计入当期损益，会导致当期承保利润相应减少（2分）。2.答案及评分标准：（1）不考虑退保和费用，趸交纯保费=50(∑(t=0到9)0.0018(0.9982)^t/1.035^(t+1))+50(0.9982^10)/1.035^10≈41.23万元（1分）；年交均衡纯保费=趸交纯保费/期初付10年期年金现值系数（约8.81）≈4.68万元（1分）。（2）第5年末净责任准备金=剩余责任现值-剩余保费现值≈23.7万元（2分，计算逻辑正确即可得分）。（3）实际投资收益率低于定价假设80BP，准备金评估时需要采用更低的实际利率作为贴现率，责任准备金评估值会相应上升（1分）；准备金增提部分计入当期损益，会减少当期利润，同时增加未来的准备金补充压力（1分）。3.答案及评分标准：（1）内部程序：需要精算部出具假设调整的合理性论证报告，经公司精算责任人、总精算师签字确认，提交董事会风险管理委员会审议通过（1分）；监管程序：需要将调整原因、影响测算报告报送监管部门备案，涉及产品定价调整的需要履行产品审批或备案程序（1分）。（2）重疾发生率上调会增加未来赔付支出的现值，责任准备金会相应增加；退保率下调会减少保单提前终止带来的准备金释放，也会导致责任准备金增加，因此本次调整会导致责任准备金整体上升（2分）。（3）短期影响：责任准备金上升会导致实际资本减少，偿付能力充足率短期下降（1分）；长期影响：假设调整更符合实际经验，减少未来的准备金补提压力，有利于长期偿付能力的稳定（1分）。五、论述题答案及评分标准1.答案及评分标准：核心职责：（1）负责量化风险最低资本的计量：准确计量保险风险、市场风险、信用风险对应的