2026年全国初级银行从业资格之初级银行业法律法规与综合能力考试压轴试题详细参考解析

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。A.信用风险只存在于银行的表内业务B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源C.信用风险是银行面临的主要的风险D.承兑业务中不存在信用风险

2、目前主要的部门规章与规范性文件以（）的形式发布。A.管理办法与管理条例B.管理条例与管理指引C.管理指引与管理法D.管理办法与管理指引

3、A银行代理销售B公司某指数型基金，下列关于该笔业务的说法，正确的是（）。A.销售基金收入属于B公司B.销售基金收入属于A银行C.此代理属于法定代理D.投资者认购基金合同当事人是A银行与投资者

4、王某以高利率吸引公众存款，而后以更高利率将吸收的存款贷给一些企业。王某的这一行为违反了（）。A.非法吸收公众存款罪B.擅自设立金融机构罪C.违法发放贷款罪D.高刺转贷罪

5、（）是我国银行业监管规则体系的基础和主干。A.法律B.行政法规C.部门规章D.法律、行政法规

6、下列关于风险免疫管理策略的描述，不正确的是（）。A.方法是匹配资产久期和负债久期B.是久期管理的一种方法C.是一种久期缺口风险管理策略D.目的是实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率

7、内部评级法分为初级内部评级法和高级内部评级法，两种评级法都可自行估计的风险因素是（）。A.违约概率B.违约损失率C.违约风险暴露D.期限

8、信用卡透支利率是日利率的（）。A.万分之一B.万分之三C.万分之五D.万分之十八

9、银行工作人员的下列行为没有违反内幕交易的是（）。A.银行工作人员在与家人聊天时，无意透露某机构投资者近期面临的重大诉讼信息B.银行工作人员匿名开设账户进行股票投资C.工作休息期间，银行工作人员小李拒绝与同事谈论工作话题D.因情况紧急，银行工作人员小张将涉及内幕信息的资料委托其他部门的同事暂为保管

10、银行本票的提示付款期限为()。A.1个月B.3个月C.10天D.2个月

11、下列属于中国人民银行反洗钱职责的是（）。A.监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况B.参与制定所监督管理的金融机构的反洗钱规章C.建立国家反洗钱数据库D.发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向公安机关报告

12、下列属于间接融资工具的是()。A.银行债券B.商业票据C.公司股票D.企业债券

13、()以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约束条件，进行资产负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结构。A.负债组合管理B.资产组合管理C.资产负债匹配管理D.资产负债计划管理

14、银行对于信用卡客户的透支取现及过了免息期的透支消费，要按日计收利息，通常按日利率0.5‰计息。如果周女士于2015年5月30日透支取现2000元，到该年6月30目他应支付给银行透支利息()元。A.15.50B.16.00C.30.00D.31.00

15、下列不属于商业银行内部控制原则的是（）。A.适应性原则B.审慎性原则C.独立性原则D.有效性原则

16、中国第一家外资银行是（）。A.华俄道胜银行B.丽如银行C.中国通商银行D.大清户部银行?

17、()是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款

18、小李在2010年3月3日存入一笔30000元，定期整存整取六个月的存款，假设半年期定期存款年利率为98%，到期日为2010年9月3日，支取日为2010年10月5日，假定支取日的活期存款年利率为0．36%，小李从银行取回的利息为（）。A.307元B.306.69元C.414元D.413.34元

19、目前，我国各家商业银行多采用（）计算整存整取定期存款利息。A.积数计息法B.逐笔计息法C.复利计息法D.单利计息法

20、关于一般存款账户，下列说法正确的是（）。A.可办理现金缴存和现金支取B.可办理现金缴存，但不可办理现金支取C.不可办理现金缴存和现金支取D.不可办理现金缴存，但可办理现金支取

21、根据《银行业监督管理法》规定，下列属于中国银监会监管职责的是（）。A.监督管理银行间同业拆借市场B.制定银行业金融机构的审慎经营规则C.负责金融业统计调查、分析和预测D.实施外汇管理

22、以下属于中国银监会监管的非银行金融机构的是（）。A.基金管理公司B.保险资产管理公司C.期货经纪公司D.货币经纪公司

23、从业务运作的实质来看，福费廷是（）。A.银行保函B.保付代理C.远期票据贴现D.质押贷款

24、商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后_______年，其可计人附属资本的数量每年累计折扣_______。()A.1；5%B.2；10%C.5；20%D.5；10%

25、钞买价与汇买价的大小关系是（）。A.相等B.钞买价<汇买价C.钞买价>汇买价D.没有固定的大小关系

26、根据《民法典》的规定，下列不能成为保证人的是（）。A.以公益为目的的非营利法人B.私人企业C.法人组织D.国有企业

27、外汇管理是指一国政府授权国家货币金融管理当局或者其他国家机关所实行的外汇管理措施，下列不属于外汇管理内容的是（）。A.外汇汇率B.国际间结算C.外汇的借贷、转移D.反洗钱

28、我国刑事诉讼实行（）原则，未经人民法院依法判决，对任何人不得确定有罪。A.人民法院依照法律规定独立行使审判权B.审判程序公正C.无罪推定D.罪刑法定

29、（）被形象地称为商人的货币。A.股票B.票据C.债券D.期货

30、银行业从业人员应当以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守（）的原则。A.守法合规B.诚实信用C.专业胜任D.勤勉尽职

31、存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是（）。A.要约邀请?B.要约?C.承诺?D.合同

32、发行市场和流通市场的主要区别是（）。A.金融工具交割日期不同B.融资方式不同C.金融工具发行和流通不同D.交易工具类型不同

33、目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、（）、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。A.审贷统一B.分级审批C.统一审批D.总量控制

34、商业汇票的合法持有人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让叫做（）。A.票据承兑B.票据再贴现C.票据转贴现D.票据贴现

35、银行业从业人员在代理销售一些理财产品时，不应该做的是（）。A.充分提示代理销售产品的信息B.以足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质C.以足以让客户注意的方式向其提示代理销售产品的风险和产品的最终责任承担者D.利用消费者的误解，追求被代理销售产品的销量

36、A银行代理销售B公司某开放式基金，下列关于该笔业务的说法中，正确的是()。A.销售基金收入属于B公司B.销售基金收入属于A银行C.此代理属于法定代理D.投资者认购基金合同当事人是A银行与投资者

37、下列关于法观经济发展目标的说法，正确的是（）。A.价格稳定，指零通货膨胀率B.充分就业，指百分百就业C.国际收支平衡，指国际收支差额为零D.经济增长，指产出增长和居民收入增长

38、下列不属于中国人民银行职责的是（）。A.发行人民币，管理人民币流通B.维护支付、清算系统的正常运行C.监管银行业金融机构D.制定和执行货币政策?

39、根据《商业银行法》规定，国务院银行业监督管理机构对银行实行接管，接管期限最长不超过（）年。A.1B.2C.3D.4

40、擅自设立金融机构罪侵犯的客体是()。A.货币B.自然人C.金融机构准入管理制度D.金融机构

41、以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点不包括（）。A.各职能部门收到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝B.层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用C.总行对分行授权不当，容易干扰分行的工作效率D.各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高

42、我国大型商业银行包括()。A.中国工商银行股份有限公司.中国农业银行股份有限公司.中国银行股份有限公司.中国建设银行股份有限公司.交通银行股份有限公司B.中国人民银行.中国工商银行股份有限公司.中国农业银行股份有限公司.中国银行股份有限公司.中国建设银行股份有限公司C.中国工商银行股份有限公司.中国农业银行股份有限公司.中国银行股份有限公司.中国建设银行股份有限公司.中国进出口银行D.中国工商银行股份有限公司.中国农业银行股份有限公司.中国银行股份有限公司.中国建设银行股份有限公司.国家开发银行

43、我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票称为（）。A.F股B.H股C.B股D.A股

44、关于CDs与CDs市场，下列说法正确的是（）。A.CDs市场是可转让大额定期存单转让而非发行的市场B.到期时，CDs持有人只能向银行提取利息，不能提取本金C.CDs面额一般较小D.CDs一般不能提前支取

45、下列关于商业银行授信额度与实际授信业务额度之间关系的表述，正确的是()。A.商业银行授信额度一定小于实际授信业务额度B.商业银行授信额度与实际授信业务额度相等C.在商业银行授信额度内客户随时可获得实际授信D.商业银行授信额度转换为实际授信业务额度具有不确定性

46、下列关于犯罪的预备、未遂和中止，说法错误的是（）。A.盗窃分子练习偷盗技巧是犯罪预备B.犯罪预备行为不具有社会危害性C.已经着手实施犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂D.在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生的，是犯罪中止

47、债权人行使撤销权的必要费用由（）承担。A.担保人B.债务人C.债权人D.人民法院

48、按贷款五级分类，下列属于不良贷款的是（）。A.逾期贷款B.正常类贷款C.关注类贷款D.损失类贷款

49、跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同银行间的（）业务，跨系统往来的资金清算必须通过（）办理。A.清算；中国银行B.拆借；中国人民银行C.清算；中国人民银行D.交易；中国结算公司

50、以下说法不正确的是()。A.重估储备是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分B.一般准备是指根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备C.混合资本债券是指商业银行发行的带有一定股本性质，又带有一定债务性质的资本工具D.重估储备可以列入附属资本，但是计入附属资本的部分不超过重估储备的60%

51、下列不属于直接融资工具的是（）。A.政府发行的国库券B.商业票据C.银行债券D.公司股票

52、（）是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。A.国内生产总值B.国民生产总值C.国际收支D.国际收支平衡

53、单位存款人的主办账户是（）。A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户

54、根据我国《担保法》规定，保证的方式有（）和（）A.一般保证，连带责任保证B.特殊保证，无责任保证C.特殊保证，连带责任保证D.一般保证，无责任保证

55、银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准，属于监管措施中的（）。A.市场准入B.监管谈话C.非现场监管D.信息披露监管

56、对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为（）。A.资产负债表B.利润表C.收入表D.银行资产

57、2012年6月1日，甲在银行存入一笔30000元一年期整存整取定期存款，假设年利率4%，一年后存款到期时，甲从银行取回的全部金额是（）元。A.31200B.31125C.35300D.32100

58、商业银行最基本的职能是()。A.充当支付中介B.信用创造功能C.金融服务D.充当信用中介

59、贷款人不享有先履行抗辩权的情况是（）。A.贷款人经营状况严重恶化B.贷款人转移财产、抽逃资金C.贷款人丧失商业信誉D.借款人项目未产生预期收益

60、由法律规定而直接产生的代理关系是()。A.表见代理B.法定代理C.委托代理D.指定代理

61、债权人转让全部或者部分债权，未通知保证人的，（）。A.保证人对未被转让的债权承担保证责任B.保证人对被转让的债权承担保证责任C.该转让对保证人不发生效力D.以上说法均错误

62、银行业金融机构拒绝或者阻碍非现场监管，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处（）罚款。A.二十万元以上五十万元以下B.十万元以上二十万元以下C.十万元以上五十万元以下D.五十万元以上一百万元以下

63、关于票据出票日期的写法．正确的是()。A.出票日期为：贰零零柒年零壹月壹拾伍日B.出票日期为：贰零零柒年壹拾月贰拾伍日C.出票日期为：贰零零柒年零壹月拾日D.出票日期为：贰零零柒年壹月拾伍日

64、当事人订立合同时，按照法定程序进行，要采用（）的方式。A.第三方机构代表双方谈判B.要约承诺C.第三方公正D.第三方强制

65、2012年12月，银监会发布了《关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》。下列关于该通知中“到2013年年底的要求”的说法有误的是()。A.储备资本要求为0.5%B.对国内系统重要性银行的资本充足率的最低要求为9.5%C.对国内非系统重要性银行的资本充足率的最低要求为8.5%D.对国内非系统重要性银行的一级资本充足率的最低要求为5.5%

66、商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后的（）召集和召开。A.一个月内B.三个月内C.二个月内D.六个月内

67、（）直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全。A.受理与调查B.贷后管理C.贷款回收与处置D.信贷档案管理

68、权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利称为()。A.物权B.所有权C.占有权D.处置权

69、某商业银行对一家大型贸易类公司贷款2亿元，开立短期信用证3亿元。该公司为一般企业，适用风险权重为100％，信用证适用的信用转换系数为20％，则该企业占用的风险加权资产为（）亿元。A.1B.2.6C.3.4D.5

70、在国际上，（）也称议付，即给付对价的行为。A.出口押汇B.保理C.福费廷D.打包放款

71、银行业消费者的受教育权可以分为______的教育权和______的教育权。（）A.银行消费知识；银行服务知识B.银行消费知识；消费者权益保护知识C.银行产品知识；消费者权益保护知识D.银行产品知识；银行服务知识

72、银行外汇牌价表中的现钞买入价是指（）。A.中国人民银行公布的当日外汇牌价B.银行买入外汇的价格C.居民个人到银行换取外汇的价格D.银行买入外币现钞的价格

73、关于商业银行董事会会议决议，对利润分配方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会（）通过方可有效。A.1／3以上董事B.全部董事C.2／3以上董事D.一半以上董事

74、中国人民银行作为中央银行以法律形式被确定下来是在()。A.1948年B.1984年C.1995年D.2003年

75、法院持法定手续到某银行支行查询某贸易公司的存款情况，该行某业务员因与该贸易公司保持着良好的业务关系，闻讯后立即告知该贸易公司，此行为违反了()规定。A.反洗钱B.协助执行C.内幕交易D.监管规避

76、关于银行业从业人员尊重同事、互相监督的说法，下列选项错误的是（）。A.相互尊重是保持良好同事关系的前提B.不因同事健康状况而歧视同事C.不剽窃同事的工作成果D.不向所在机构报告同事违反机构内部规章制度的行为

77、以下哪一项为持有期收益率的计算公式（）A.票面利息／面值×100％B.票面利息／购买价格×100％C.(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％D.出售价格／购买价格×100％

78、下列关于商业银行保本浮动收益理财产品的表述中，错误的是()。A.商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付B.理财产品本金以外的收益由投资者与商业银行分享C.依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划D.理财产品本金以外的投资风险由投资者承担

79、某商业银行共拥有存款1亿元，其中在中央银行的存款为1800万元。已知中央银行规定的法定存款准备金率为15％，则该商业银行的超额存款准备金为()万元。A.150B.400C.200D.300

80、下列关于商业银行借记卡使用的表述，正确的是（）。A.不可以直接刷卡消费B.不可转账结算C.可以透支D.可以从ATM机取现二、多选题

81、当前中国货币市场的基准利率是()。A.一年期贷款利率B.一年期存款利率C.上海银行间同业拆放利率(Shibor)D.伦敦银行间同业拆放利率(Libor)

82、根据我国《证券投资基金法》及其相关法律、法规的规定，证券投资基金、企业年金、社保基金等都必须指定（）家商业银行作为托管人。A.1B.2C.3D.4

83、汇率贴水的含义是（）。A.远期汇率比即期汇率便宜B.远期汇率比即期汇率贵C.固定汇率比浮动汇率贵D.固定汇率比浮动汇率便宜

84、持票人对前手的追索权，自被拒绝兑现或被拒绝付款之日起（）；持票人对前手的再追索权自清偿日或被提起诉讼之日起（）。A.二年；一年B.一年；六个月C.六个月；三个月D.三个月；一个月

85、借款人未通过合作机构推介直接向银行申请办理的个人住房贷款是()A.公积金个人住房贷款B.直客式个人住房贷款C.个人住房组合贷款D.固定利率个人住房贷款

86、银行本票的提示付款期限为()。A.1个月B.3个月C.10天D.2个月

87、关于合同成立和生效的区别描述不正确的是（）。A.合同成立主要是事实问题B.合同生效主要是法律评价问题C.合同成立的条件包括行为人真实的意思表示D.合同生效的条件包括行为人具有相应的民事行为能力、意思表示真实

88、在银团贷款中，接受借款人的委托，策划组织银团、负责安排贷款分配，并且通常在银团中参与的贷款份额较大的银行是()。A.牵头行B.参加行C.代理行D.联系行

89、商业银行贷款合同（）。A.只能采用书面合同的形式B.可以采取书面合同的形式C.既可以采取口头合同的形式，也可以采取书面合同的形式D.除口头形式和书面形式外，还可以采取双方认可的其他形式

90、（）是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。A.单位活期存款B.单位定期存款C.单位通知存款D.单位协定存款

91、对借款人的限制不包括（）。A.不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分支机构取得贷款B.不得在国家规定之外使用贷款从事股本权益性投资C.不得套取贷款用于借贷牟取非法收入D.不得向贷款人的上级反映有关情况

92、下列关于我国金融债券的说法，错误的是()。A.金融债券是在银行间市场上发行的B.政策性金融债券是由政策性银行发行的C.商业银行债券是由商业银行发行的D.非银行类金融机构不可以发行金融债券

93、信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险中，()的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛。A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.操作风险

94、()是指商业银行根据全部贷款余额按一定比例计提，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。A.一般准备B.专项准备C.特别准备D.重估准备

95、下列关于票据的写法中，正确的是()。A.出票日期为：贰零零柒年零壹月壹拾伍日B.出票日期为：贰零零柒年壹月拾伍日C.大写票据金额为：人民币两万伍千元整D.大写票据金额为：两万伍千元整

96、公司设立是指公司发起人为促成公司成立并取得（），依照法律规定的条件和程序所必须完成的一系列法律行为的总称。A.公司名称B.公司注册资本C.法人资格D.贷款资格

97、银行监管规定，商业银行总行经银监会批准设立，业务范围经银监会批准后（）。A.其分支机构的设立和分支机构业务的开办均需经银行业监管机构批准B.其分支机构的设立和分支机构业务的开办均只需经其总行批准即可C.其分支机构的设立需经银行业监管机构批准.而分支机构业务的开办只需经其总行授权D.其分支机构只需经其总行批准即可设立.而分支机构业务的开办需经银行业监管机构批准

98、下列行为中不符合银行业从业人员职业操守“了解客户”条款要求的是（）。A.履行法定审查客户身份的义务B.对不同客户按照同一要求进行身份识别C.大额取款要求客户提供身份证件D.了解客户的财务状况

99、商业银行可以直接利用的资本是（）。A.经济资本B.监管资本C.会计资本D.风险资本

100、下列不包括少数股东资本可计入部分的是()。A.二级资本B.资本扣除项C.其他一级资本D.核心一级资本三、判断题

101、贷款公司是经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的银行业金融机构。（）

102、项目贷款都是中长期贷款。（）

103、商业银行查询个人信用报告时应当取得被查询人的口头授权。（）

104、总行为同一地区的银行互称为联行。()

105、项目退出的意义是（）。Ⅰ.实现投资收益，控制风险；Ⅱ.促进投资循环，保持资金流动性；Ⅲ.评价投资活动，体现投资价值；Ⅳ.增加透明度，实现有效信息沟通A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

106、商业银行实施市场风险管理的主要目的是使风险带来的损失最小。（）

107、同一动产上已经设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，抵押权人优先受偿。（）

108、我国银监会的监管理念是“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。()

109、汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的，构成金融凭证诈骗罪。()

110、不良贷款率是评价银行信贷资产安全状况的重要指标。()

111、贷款人发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购价格的50%，贷款期（含展期）不得超过3年。（）

112、金融犯罪主观方面只能是故意，而且必须具有以非法占有为目的。()

113、绝大多数国家都采用间接标价法。（）

114、单位存款账户不可以办理现金支取业务。（)

115、在华外资银行必须接受中国银行业监督管理委员会的监管。()

116、通过投资于多只股权投资基金，母基金的投资得以在地域、行业、投资风格等方面事项多样性，这一特点体现了股权投资母基金的作用是（）A.专业管理B.规模优势C.分散风险D.投资机会

117、在最高额抵押担保的的债权确定前，可以允许最高额抵押权的转让，无需当事人同意。()

118、我国螺纹钢期货合约的交割日期是（）。A.最后交易日后连续5个工作日B.最后交易日后连续7个工作日C.最后交易日后第5个交易日D.最后交易日后第7个交易日

119、对于中止犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。（）

120、?消费金融公司是吸收公众存款的非银行金融机构。（）?

参考答案与解析

1、答案：C本题解析：商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。这些风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。

2、答案：D本题解析：目前主要的部门规章与规范性文件以管理办法与管理指引的形式发布。

3、答案：A本题解析：基金代销业务是商业银行的中间业务之一，其本质是一种代理行为。银行代理销售基金的行为一般是委托代理，即基金公司与银行签订代销合同，委托银行销售基金。因而，基金代销的销售收入应归被代理人——基金发行者所有，代理人(银行)收取代理费用。对于投资者而言，基金认为购合同的当事人仍是发行者与投资者，故选A。

4、答案：A本题解析：非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。本罪客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况：一种是行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款；另一种是行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。

5、答案：D本题解析：法律、行政法规是我国银行业监管规则体系的基础和主干。

6、答案：C本题解析：在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采用以下两种方法：①风险免疫管理策略，其核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率；②久期缺口风险管理策略，即通过久期缺口来衡量银行总体利率风险的大小，并据此制定利率风险管理的相应策略。

7、答案：A本题解析：内部评级法分为初级内部评级法和高级内部评级法，二者的区别在于，初级内部评级法下，银行自行估计违约概率，但要根据监管部门提供的规则计算违约损失率、违约风险暴露和期限。高级内部评级法下，银行可自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。

8、答案：C本题解析：答案为C。信用卡透支利率都是日利率的万分之五，透支按月计收单利。

9、答案：C本题解析：暂无解析

10、答案：D本题解析：银行本票的提示付款期限自出票日起最长不超过2个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。

11、答案：A本题解析：B、D选项是国务院金融监督管理机构的反洗钱职责。C选项是中国反洗钱监测分析中心的职责。

12、答案：A本题解析：间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。

13、答案：C本题解析：资产负债匹配管理立足资产负债管理，以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约束条件，进行资产负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结构。

14、答案：D本题解析：具体计算为：2000×31×0．5‰=31(元)。因5月份有31日，故从5月30日到6月30日，应是31天。

15、答案：A本题解析：商业银行银行内部控制的原则包括：审慎性、全面性、有效性和独立性原则。

16、答案：B本题解析：丽如银行是我国第一家外资银行，华俄道胜银行是我国第一家中外合资银行，中国通商银行是我国第一家私营商业银行，大清户部银行是我国第一家国有银行。?

17、答案：D本题解析：损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

18、答案：B本题解析：半年的利息：30000*（2.98%*180/360）=297元；逾期的利息为：（30000+297）*0．36%*32/360=4.69元；所以小李可以从银行取回利息303.69元。

19、答案：B本题解析：目前，我国各家商业银行多采用逐笔计算法计算整存整取定期存款利息。考点个人存款业务

20、答案：B本题解析：B一般存款账户可以办理现金缴存，但不可办理现金支取。故选B。

21、答案：B本题解析：依据《银行业监督管理法》的规定，中国银监会依照法律、行政法规制定银行业金融机构审慎经营规则。

22、答案：D本题解析：。基金管理公司、期货经纪公司由中国证监会监管；保险资产管理公司由中国保监会监管；货币经纪公司属于中国银监会监管的非银行金融机构。

23、答案：C本题解析：福费廷是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。故从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。

24、答案：C本题解析：商业银行发行的混合资本债券，要计入附属资本，需要满足三个条件，其中之一是商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后5年，其可计人附属资本的数量每年累计折扣20%。

25、答案：B本题解析：银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要低。

26、答案：A本题解析：《民法典》第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

27、答案：D本题解析：外汇管理，是指一国政府授权国家货币金融管理当局或其他国家机关，对外汇收支、买卖、借贷、转移以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场等实行的管理措施。D选项反洗钱属于中央银行的监管职责。

28、答案：C本题解析：我国刑事诉讼实行“无罪推定”原则，未经人民法院依法判决，对任何人不得确定有罪。

29、答案：B本题解析：票据作为支付工具和结算工具，代替了现金支付和以现金为内容的结算；票据的背书，使票据像货币一样得以流通。因此，票据也被形象地称为商人的货币。

30、答案：B本题解析：诚实信用准则要求银行业从业人员应当以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守诚实信用的原则。

31、答案：B本题解析：B当事人订立合同，采取要约和承诺方式，存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条应是要约。故选B。

32、答案：C本题解析：按金融工具发行和流通的阶段划分可分为发行市场和流通市场。

33、答案：B本题解析：目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。

34、答案：D本题解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已经贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

35、答案：D本题解析：银行业从业人员应当明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。

36、答案：A本题解析：开放式基金代销业务是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行认购、申购及赎回。银行代理销售基金的行为一般是委托代理。因而，基金代销的销售收入应归被代理人一一基金发行者所有。对于投资者而言，基金认购合同的当事人仍是发行者(B公司)与投资者。

37、答案：D本题解析：答案为D。物价稳定是要物价总水平的大体稳定，避免出现高通货；充分就业，并非是指百分之百就业；国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围，既无巨额的国际收支赤字，有无巨额的国际收支盈余。

38、答案：C本题解析：《中国人民银行法》第四条规定了中国人民银行的职责：中国人民银行履行下列职责：①发布与履行其职责有关的命令和规章；②依法制定和执行货币政策；③发行人民币，管理人民币流通；④监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；⑤实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；⑥监督管理黄金市场；⑦持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；⑧经理国库；⑨维护支付、清算系统的正常运行；⑩指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；?负责金融业的统计、调查、分析和预测；?作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动。监管银行业金融机构属于中国银行业监督管理委员会的职责。

39、答案：B本题解析：接管决定由国务院银行业监督管理机构予以公告。接管自接管决定实施之日起开始。接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。

40、答案：C本题解析：擅自设立金融机构罪侵犯的客体是国家的金融管理制度。

41、答案：C本题解析：以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点，一是各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高；二是若总行对分行授权不当，则容易干扰总行的统一指挥，三是各职能部门收到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝；四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用

42、答案：A本题解析：B项，中国人民银行属于中央银行:CD两项，中国进出口银行和国家开发银行属于政策性银行。

43、答案：B本题解析：H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。

44、答案：D本题解析：A项，CDs市场（大额可转让定期存单市场），是可转让定期存单的发行和转让市场。B项，到期时，CDs持有人可向银行提取本息。C项，CDs一般面额固定，而且都比较大。

45、答案：D本题解析：本题考查商业银行授信额度与实际授信业务额度之间的关系。授信额度项下发生具体授信业务时，商业银行还要按照实际发生业务的不同品种进行具体审查，办理相关手续。由于从授信额度转化为实际授信业务存在一定的不确定性，因此，授信额度可以被视为商业银行对客户的一种授信承诺。

46、答案：B本题解析：选项B，犯罪预备行为虽然尚未直接侵害犯罪客体，但已经使犯罪客体面临即将实现的现实危险，因而同样具有社会危害性。

47、答案：B本题解析：债权人行使撤销权源于债务人对债权人造成损害的行为，其必要费用由债务人负担。

48、答案：D本题解析：按贷款五级分类，贷款可分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三者属于不良贷款。

49、答案：C本题解析：跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同银行间的清算业务，跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。

50、答案：D本题解析：重估储备计入附属资本的部分不超过重估储备的70%。

51、答案：C本题解析：直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。而银行债券属于间接融资工具。故选C项。

52、答案：C本题解析：国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。

53、答案：A本题解析：基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。

54、答案：A本题解析：根据我国《担保法》规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。

55、答案：A本题解析：银行业金融机构的市场准入主要包括三个方面：机构、业务和高级管理人员。银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准，属于高级管理人员准入。

56、答案：A本题解析：对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。

57、答案：A本题解析：一年后客户提款时获得的本息和=30000+30000×4%=31200（元）。

58、答案：D本题解析：充当信用中介，这是银行最基本的职能。

59、答案：D本题解析：贷款人享有的先履行抗辩权，或称不安抗辩权的情况如下：①经营状况严重恶化；②转移财产、抽逃资金，以逃避债务；③丧失商业信誉；④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，难以按期归还贷款的，可以中止(暂时停止)交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。所以，在选项A、B、C的情况下，贷款人享有先履行抗辩权。因此，本题的正确答案为D。

60、答案：B本题解析：法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系。

61、答案：C本题解析：债权人转让全部或者部分债权，未通知保证人的，该转让对保证人不发生效力。

62、答案：A本题解析：银行业金融机构拒绝或者阻碍非现场监管，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款。

63、答案：A本题解析：票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。B选项应写为：贰零零柒年零壹拾月贰拾伍日；C选项应写为贰零零柒年零壹月零壹拾日；D选项应写为贰零零柒年零壹月壹拾伍日。所以应选A。

64、答案：B本题解析：当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。要约是希望和他人订立合同的意思表示，要约到达受要约人生效。

65、答案：D本题解析：2012年12月，中国银监会发布了《关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》，对储备资本要求(2.5%)设定6年的过渡期。到2013年年末，储备资本要求为0.5%，其后每年递增0.4%；对国内系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为6.5%、7.5%和9.5%；对非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为5.5%、6.5%和8.5%。

66、答案：D本题解析：股东大会会议包括年度会议和临时会议。股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集和召开。

67、答案：C本题解析：贷款回收与处置直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。

68、答案：A本题解析：物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。

69、答案：B本题解析：计量各类表外项目的风险加权资产，应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。本题中，信用证折算的表内金额=3×20％=0．6(亿元)，因此，该公司的总风险暴露=2+0．6=5.6(亿元)。由于该公司适用风险权重为100％，故该企业占用的风险加权资产=5.6×100％=5.6(亿元)。

70、答案：A本题解析：出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也称议付，即给付对价的行为。

71、答案：B本题解析：银行业消费者的受教育权可以分为两类：银行消费知识的教育权和消费者权益保护知识的教育权。前者指消费者有权接受关于银行产品的种类、特征等有关知识的教育，后者指消费者有权接受权益受到侵害时如何维权等知识的教育。

72、答案：D本题解析：银行外汇牌价表中的现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。其中，现钞买入价是指银行买人外币现钞的价格。

73、答案：C本题解析：董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由三分之二以上董事通过方可有效。

74、答案：C本题解析：答案为C。1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，中国人民银行作为中央银行以法律形式被确定下来，C选项正确。1948年中国人民银行成立；1984年中国人民银行专门行使中央银行的职能；2003年中国银监会行使对金融机构的监管职责。

75、答案：B本题解析：银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。

76、答案：D本题解析：D项所述行力是在帮助同事隐瞒违规行为，并不是真正地尊重同事，这种做法违背了“互相监督”的要求。

77、答案：C本题解析：A选项为名义收益率的计算式；B选项为即期收益率的计算公式；C项正确。

78、答案：B本题解析：保本浮动收益理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。

79、答案：D本题解析：准备金指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。它分为法定存款准备金和超额存款准备金。本题中，法定存款准备金为1500万元，多出来的即为超额准备金。

80、答案：D本题解析：借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用银行卡，借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费，转账,ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能。

81、答案：C本题解析：同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。上海银行间同业拆放利率(Shibor)从2007年1月4日起正式运行，为我国金融市场提供了1年以内产品的定价基准。

82、答案：A本题解析：根据我国《证券投资基金法》及其相关法律、法规的规定，证券投资基金、企业年金、社保基金等都必须指定一家商业银行作为托管人。

83、答案：A本题解析：在外汇市场中，汇率按照外汇买卖交割时间分为即期汇率和远期汇率，。在确定远期汇率时，是通过对汇率走势的分析来确定其上升还是下跌。如果远期汇率比即期汇率高则为升水，反之，则为贴水，相应的涨跌的价格就是升水金额和贴水金额。

84、答案：C本题解析：持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。

85、答案：B本题解析：直客式个人住房贷款是指借款人未通过合作机构推介直接向银行申请办理的个人住房贷款。

86、答案：D本题解析：银行本票的提示付款期限自出票日起最长不超过2个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。

87、答案：C本题解析：合同成立和生效的区别主要体现在两个方面：①构成要件不同。合同成立只要求双方达成合意，至于当事人意思表示是否真实，则在所不问。而合同生效的条件包括行为人具有相应的民事行为能力、意思表示真实、不违反法律或者社会公共利益。②性质不同。合同成立主要是事实问题。合同生效主要是法律评价问题。A、B、D三项说法正确，C选项说法错误，合同成立不要求行为人真实的意思表示。故本题选C。

88、答案：A本题解析：银团牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。

89、答案：A本题解析：。根据《合同法》的规定，以银行或者其他金融机构为贷款人的借款合同必须采用书面形式。自然人之间订立的借款合同，可采取其他方式。

90、答案：C本题解析：单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。

91、答案：D本题解析：向贷款人的上级反映有关情况是借款人的权利，故D选项不是对借款人的限制。故选D。

92、答案：D本题解析：我国金融债券是指在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的，按约定还本付息的有价证券，主要包括政策性金融债券、商业银行债券、其他金融债券。其中，政策性金融债券是由政策性银行发行的，商业银行债券是由商业银行发行的，其他金融债券是由企业集团财务公司等非银行类金融机构发行的。故本题选D。

93、答案：C本题解析：与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善外，信用风险、市场风险、操作风险等领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。

94、答案：A本题解析：本题是对一般准备定义的考查。一般准备是指根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。

95、答案：A本题解析：票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。

96、答案：C本题解析：公司设立是指公司发起人为促成公司成立并取得法人资格，依照法律规定的条件和程序所必须完成的一系列法律行为的总称。

97、答案：C本题解析：《商业银行法》第11条规定，设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。第19条规定．商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应